基于郵政儲蓄平臺建立的銀電合作電費資金歸集管理

基于郵政儲蓄平臺建立的銀電合作電費資金歸集管理基于郵政儲蓄平臺建立的銀電合作電費資金歸集管理貴陽供電局一、銀電合作開展電費資金歸集管理背景在南方電網(wǎng)公司推行一體化、集約化的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求下，其供電企業(yè)的資金管理與使用，對于提高效益、降低風(fēng)險、促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康開展，起著越來越重要的作用。貴陽供電局在肩負(fù)著貴陽地區(qū)電力供應(yīng)任務(wù)的同時，也肩負(fù)著電費回收的重任，全面完成電費資金的安全、高效地收取、上交、歸集，是南方電網(wǎng)公司戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)過程中重要的一環(huán)。1、歷史狀況貴陽供電局供電范圍廣，下轄7家分局、8家縣局，由各分、縣局負(fù)責(zé)所轄范圍電費資金的收取和上交。其中縣局作為貴州電網(wǎng)公司的子公司，收取電費資金后直接上交貴州電網(wǎng)公司；貴陽供電局下轄分局電費資金經(jīng)供電所、分局、市局、省公司等環(huán)節(jié)層層上交。圖1電費資金收取上交流向圖分局供電所分局供電所分局分局供電所貴陽供電局....貴州電網(wǎng)公司..縣局縣局供電所貴陽供電局僅分局下設(shè)的客戶中心所或供電所營業(yè)廳、收費站共計47個收費點，絕大多數(shù)供電所營業(yè)廳、收費站（點）地處偏遠(yuǎn)地區(qū)，且分布分散，周邊銀行網(wǎng)點資源有限，大局部供電所為了保證電費資金上交及保管安全，只能就近選擇當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社網(wǎng)點開設(shè)銀行賬戶。不少地區(qū)沒有銀行網(wǎng)點覆蓋，局部地區(qū)雖有農(nóng)村信用合作社網(wǎng)點，但由于農(nóng)村信用合作社網(wǎng)絡(luò)信息平臺不暢通，無法實現(xiàn)各網(wǎng)點內(nèi)部信息傳遞共享，需開設(shè)賬戶過多，造成電費資金管理分散。電費資金的收取、存行、上交及管控等方面都存在很大風(fēng)險。2、資金風(fēng)險在同郵政儲蓄銀行合作之前，貴陽供電局各分局電費資金管理普遍存在兩方面的風(fēng)險。（1）電費賬戶繁多截止xx年7月統(tǒng)計數(shù)據(jù)，貴陽供電局屬7家分局共計開設(shè)電費專戶56個，其中農(nóng)村信用社開設(shè)電費賬戶28個（假設(shè)含縣局共計開設(shè)電費專戶84個）。由于農(nóng)村信用社各網(wǎng)點之間無法信息數(shù)據(jù)聯(lián)通，其網(wǎng)絡(luò)不支持賬戶資金跨區(qū)存轉(zhuǎn)，造成周邊有信用社網(wǎng)店的收費站均需單獨在當(dāng)?shù)匦庞蒙玳_設(shè)電費賬戶，導(dǎo)致了貴陽供電局電費賬戶過多，不利于管理。（2）分局供電所地處偏遠(yuǎn)貴陽供電局7家分局除城南、城北兩家城區(qū)分局外，其它5家分局供電所多，共計47個，且分布分散、偏遠(yuǎn)。一方面，供電所收費站收取電費資金后要求每天存行，資金需由專人每天存入當(dāng)?shù)匦庞蒙?，存在資金在途風(fēng)險。銀行要求每天下午4：30前將電費資金存行，由于沒有銀行上門收費服務(wù)，客戶大廳和各供電所每天下午4：00結(jié)賬，將當(dāng)天收到的電費資金存入專戶銀行。另一方面，地處偏僻農(nóng)村和山區(qū)的供電所收費站，附近沒有信用社網(wǎng)點，還采用“走收”方式。按臺區(qū)打發(fā)票給電費“走收”人員，“走收”人員攜帶發(fā)票收費。由于路途遠(yuǎn)、附近又無銀行，電費資金收取后往往要2至3天才能存入銀行，“走收”人員在“走收”過程中攜帶發(fā)票多、資金有時超過萬元，風(fēng)險極大。3、管理問題以上現(xiàn)實狀況及存在風(fēng)險，造成了貴陽供電局電費資金管理上的困難。一是資金歸集程度低，無法滿足企業(yè)資金集中管理的要求。二是電費資金收集及上交過程長、環(huán)節(jié)多、風(fēng)險大，資金回籠速度慢、效率低，電費資金的上交率無法得到保證。三是電費專戶多、余額大，在各分局電費單獨核算、對賬的核算模式下，電費對賬工作量過大。面臨電費資金流量巨大、電費資金回收風(fēng)險巨大的兩“大”困難，貴陽供電局迫切需要尋找到一條適合企業(yè)開展的電費資金歸集管理之路。二、銀電合作開展電費資金歸集管理的內(nèi)涵南方電網(wǎng)公司現(xiàn)時期正處于一體化、集團(tuán)化的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型時期，資金的歸集管理對于有效發(fā)揮企業(yè)資金、資源優(yōu)勢，提升企業(yè)綜合實力起著重要作用，也是南方電網(wǎng)公司經(jīng)營管理的開展方向，電費資金的集約管理是推進(jìn)一體化進(jìn)程的重點工作之一。貴陽供電局作為貴州電網(wǎng)公司的分公司，同時也是貴州地區(qū)最大的供電企業(yè)，電費資金流量巨大。貴陽供電局同郵政儲蓄銀行的銀電合作，依托郵政網(wǎng)點和服務(wù)設(shè)施，主要通過郵政電費資金的代收代扣，和開設(shè)電費賬戶，實現(xiàn)母子賬戶管理，電費資金實時上劃歸集、實時監(jiān)控等方式，建立起了電費資金歸集模式。一方面貴陽供電局實現(xiàn)了優(yōu)質(zhì)服務(wù)和資金歸集，促進(jìn)行業(yè)經(jīng)營效益和社會責(zé)任的統(tǒng)一；另一方面，郵政行業(yè)也拓展了業(yè)務(wù)，延伸了服務(wù)領(lǐng)域，到達(dá)雙贏。三、銀電合作開展電費資金歸集管理的主要做法1、合作緣由郵政是我國擁有覆蓋城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)網(wǎng)點最多的個人金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，是我國農(nóng)村地區(qū)和偏遠(yuǎn)山區(qū)覆蓋面最為廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)之一，其柜臺和收費點等服務(wù)網(wǎng)點在偏僻地區(qū)，尤其是廣大農(nóng)村和山區(qū)地區(qū)，覆蓋區(qū)域大、分布廣泛，郵政儲蓄也成為偏遠(yuǎn)地區(qū)客戶繳費選擇的主要方式。郵政儲蓄的這一特點能夠極大滿足貴陽供電局客戶分布分散、偏遠(yuǎn)的現(xiàn)實情況，也促成了此次的銀電合作。郵政儲蓄銀行現(xiàn)行定位是：完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。而貴陽供電局電費資金流量、存量巨大，也是優(yōu)質(zhì)的儲蓄資源。此次合作，郵政儲蓄銀行在原有服務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺的基礎(chǔ)上，不需提高運行本錢，同時擴(kuò)展了服務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。2、銀電合作電費資金歸集的主要階段貴陽供電局同郵政儲蓄銀行的合作主要經(jīng)過以下三個階段，逐步實現(xiàn)合作的成熟和雙贏。（1）協(xié)商試點階段自xx年6月雙方協(xié)商合作，達(dá)成“電費資金歸集”服務(wù)協(xié)議。合作初期，首先以貴陽供電局下屬息烽分局、小河分局兩家分局作為試點，進(jìn)行資金的歸集。截至xx年2月，先后撤銷息烽分局、小河分局的農(nóng)村信用社賬戶18個，轉(zhuǎn)而在郵政儲蓄銀行下的實現(xiàn)電費賬戶歸集。（2）流程完善階段通過兩個分局試點的嘗試，資金歸集和電費對賬效果良好，繼而自xx年2月起，貴陽供電局另外5家分局也納入資金歸集合作范圍。截至目前，雙方合作方式得到持續(xù)完善，已實現(xiàn)了在郵政儲蓄銀行保存一個電費專戶作為母賬戶，7家分局賬戶作為虛擬子賬戶的歸集。同時，雙方合作方式進(jìn)一步擴(kuò)大。xx年12月，成功搭建電費資金代收平臺；xx年5月，電費資金銀行承兌匯票納入代收范圍。（3）推廣擴(kuò)大階段通過合作，貴陽供電局及分局電費賬戶及電費資金已可實現(xiàn)歸集。截止8月數(shù)據(jù)，資金歸集合作以來撤銷農(nóng)村信用社電費資金賬戶10個，累計實現(xiàn)資金歸集27533萬元。鑒于縣局電費資金管理模式類似于分局，下一步計劃嘗試將此合作模式推廣至縣級供電企業(yè)，并在合作過程中不斷完善合作機(jī)制及網(wǎng)絡(luò)平臺，提高資金歸集程度和資金管理效益。3、銀電合作電費資金歸集流程郵政儲蓄銀行在貴陽市各郵政儲蓄銀行網(wǎng)點和郵政代理營業(yè)網(wǎng)點，通過柜臺現(xiàn)金、網(wǎng)上銀行、委托代扣、銀行、特約商戶號匯款、上門收款等多種方式，協(xié)助貴陽供電局代收電費。貴陽供電局電費主機(jī)系統(tǒng)與郵政計算機(jī)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)采用互設(shè)前置機(jī)方式連接，實現(xiàn)雙方數(shù)據(jù)實時交換。（1）開戶貴陽供電局在指定的郵政儲蓄銀行開設(shè)一個用于代收費的專用賬戶，用于代收電費資金的統(tǒng)一歸集和劃撥。郵政儲蓄銀行利用自身信息技術(shù)平臺，在該專用賬戶下設(shè)7個分局虛擬子賬戶，各分局通過虛擬子賬戶進(jìn)行對賬,實現(xiàn)母子賬戶管理。（2）代收費郵政儲蓄銀行負(fù)責(zé)在協(xié)議約定代收范圍內(nèi)所屬網(wǎng)點全面開通代收電費業(yè)務(wù)，在搭建起雙方代收電費系統(tǒng)平臺的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)柜臺現(xiàn)金、網(wǎng)上銀行、委托代扣、銀行特約商戶號匯款、上門收款等交費功能。由貴陽供電局提供代收電費所需的專用發(fā)票及發(fā)票的打印工程、內(nèi)容等。（3）資金劃轉(zhuǎn)和對賬每日代收費資金將于次日匯入貴陽供電局在郵政儲蓄銀行的專用賬戶，郵政方利用其信息技術(shù)，實現(xiàn)資金分流進(jìn)入各虛擬子賬戶，對應(yīng)貴陽供電局的7家分局。雙方需核對平衡前一天代收電費的收費情況，做到日清日結(jié)。每月1日（節(jié)假日順延）雙方指定專人對上月代收費金額進(jìn)行對賬（對賬期為上月1日零時到該月底最后一日24時）。局財務(wù)部同郵政儲蓄銀行進(jìn)行總賬核對，下屬各分局分別核對各自分局賬務(wù)。圖2電費資金匯轉(zhuǎn)流程自動轉(zhuǎn)入對應(yīng)賬戶匯當(dāng)日營業(yè)款銀行開通商戶號供電所申請商戶號第四步第三步第二步第一步圖3貴陽供電局合作郵政儲蓄銀行資金歸集流程郵政收費點貴州電網(wǎng)公司郵政收費點資金分局虛擬子賬戶郵政收費點劃轉(zhuǎn)..資金上劃..貴陽供電局母賬戶..資金劃轉(zhuǎn)分局虛擬子賬戶.分局對賬........四、銀電合作電費資金歸集管理成效貴陽供電局和郵政儲蓄銀行的合作，改善了電費資金管控難度大的問題，實現(xiàn)了資金集中管控，提高了服務(wù)質(zhì)量和企業(yè)競爭力。1、提高資金使用效率合作以來，貴陽供電局通過郵政平臺實現(xiàn)實現(xiàn)電費資金歸集2.75億元（其中xx年6月至xx年6月資金歸集2.40億元）。圖4銀電合作電費資金歸集進(jìn)展圖借助郵政網(wǎng)絡(luò)平臺，改變了每月解交一次電費資金的歷史情況，實現(xiàn)了電費資金的時時劃轉(zhuǎn)，及時上交到貴州電網(wǎng)公司，加快實現(xiàn)南方電網(wǎng)公司各級資金的歸集，減少了電費資金的沉淀，提升資金使用效率，節(jié)約短期借款利息，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的增加76.32萬元（月均5.09萬元）。2、增強資金安全性（1）實現(xiàn)銀行賬戶精簡實現(xiàn)了在郵政儲蓄銀行僅保存一個電費賬戶的歸集，改善了各分局下轄供電所均需開設(shè)銀行賬戶造成電費賬戶過多的情況。在建立母子賬戶的基礎(chǔ)上，找到了精簡賬戶的有效途徑，促使提高按照南方電網(wǎng)要求的“各大銀行僅保存一個電費賬戶”實現(xiàn)的可能性。目前已核銷10個農(nóng)村信用社賬戶，預(yù)計其它網(wǎng)點合作成熟后將核銷余下的18個農(nóng)村信用社。賬戶總數(shù)得到控制，由xx年6月底的73個，精簡至xx年底的68個，至xx年6月底已精簡至58個，集團(tuán)賬戶率到達(dá)100%。圖5貴陽供電局銀行賬戶精簡變化圖（2）資金余額水平下降貨幣資金余額的不斷下降，從xx年6月底的20928萬元降低至xx年底的7082萬元，繼而降低至xx年6月底的3127萬元，表達(dá)出了資金歸集程度的有效提升。圖6貴陽供電局貨幣資金余額增減圖（3）減少電費資金收取、上交環(huán)節(jié)通過電費代收服務(wù)合作，提高服務(wù)質(zhì)量，電費資金時時上劃，減少從資金解交層次，在確保電費資金上交及時性的基礎(chǔ)上，保證了電費資金安全。截止至xx年6月23日統(tǒng)計數(shù)據(jù)，共計代收交易51.8萬筆，交易金額1.23億元。圖7電費代收數(shù)據(jù)圖（4）確保電費各級賬務(wù)清晰通過母子賬戶的管理模式，在確保母賬戶資金集中的前提下，又能保證各分局虛擬子賬戶對賬的便利，電費資金賬務(wù)清晰。為執(zhí)行南方電網(wǎng)公司的資金集約化管理做好了前期準(zhǔn)備。圖8收入資金歸集管理模式（5）規(guī)避走收風(fēng)險郵政銀行代收電費，有效防范了電費資金收取過程的在途風(fēng)險。合作收取電費以來，盡管“走收”電費情況依然存在，但由于郵政儲蓄銀行也在增設(shè)其收費網(wǎng)點，“走收”范圍得到了明顯的縮小，“走收”電費人員攜帶的發(fā)票和現(xiàn)金金額也得到了有效控制，同時減少了資金存行過程中因時間長、路程遠(yuǎn)而帶來的風(fēng)險。3、節(jié)約電費資金收取機(jī)會本錢郵政儲蓄銀行上門收取電費資金存行，有效節(jié)約了電費資金收取機(jī)會本錢。由于其他銀行不提供上門收取電費服務(wù)，每年需支付租用押鈔車費用866.88萬元，需支付銀行保險柜管理費用1149.75萬元；另需支付人工收費本錢年均142.50萬元。經(jīng)測算，同郵政儲蓄銀行的合作以來，節(jié)約機(jī)會本錢2159.13萬元。五、銀電合作下一步開展方向通過郵政儲蓄銀行網(wǎng)絡(luò)平臺，貴陽供電局