常州大學 江蘇胍泰安科技有限責任公司創(chuàng)業(yè)計劃

--1--1-執(zhí)行總結 -1-第一章項目背景 -4-1.1硝基胍簡介 -4-1.2研究背景 -4-1.3硝基胍行業(yè)現(xiàn)狀 -4-第二章技術介紹 -6-2.1本公司技術簡介 -6-2.2傳統(tǒng)工藝的缺陷 -7-2.3本公司技術的優(yōu)越性 -8-第三章市場分析 -11-3.1宏觀環(huán)境分析(PESTE模型) -11-3.2行業(yè)環(huán)境分析 -13-SWOT -3.4市場競爭分析 -16-3.5市場定位 -19-3.6銷售額和市場份額預估 -21-第四章營銷策略 -23-4.1營銷目標與營銷戰(zhàn)略 -23-4.2營銷策略的運用 -24-第五章公司管理 -31-5.1人力資源管理 -31-5.2生產(chǎn)管理 -40-5.3企業(yè)文化建設 -50-第六章投資分析 -56-6.1公司規(guī)模 -56-6.2資金來源與運用 -56-6.3投資收益與風險 -57-第七章財務分析 -63-7.1財務預測與分析的基本前提 -63-7.2主要財務假設 -63-7.3銷售預測表 -64-7.4成本費用核算表 -65-7.5固定資產(chǎn)折舊預算表 -65-7.6資產(chǎn)負債表 -66-7.7利潤表 -67-7.8現(xiàn)金流量表 -68-7.9財務指標分析 -69-第八章風險分析 -74-8.1法律風險及規(guī)避措施 -74-8.2技術風險及規(guī)避措施 -74-8.3管理風險及規(guī)避措施 -75--2-8.4營銷風險及規(guī)避措施 -75-8.5財務風險及規(guī)避措施 -76-8.6風險資本的退出 -77-第九章法律保護 -79-9.1知識產(chǎn)權保護 -79-9.2商業(yè)秘密保護 -80-9.3合同管理 -80-9.4律師聘請 -80-第十章附錄 -81-附錄一獲獎證書 -81-附錄二專利受理通知書 -82-附錄三第三方檢測報告 -84-附錄四中試報告 -115-附錄五專利授權書 -153-附錄六風投合作意向書 -154-附錄七戰(zhàn)略合作意向書 -156-附錄八保密協(xié)議 -158-附錄九勞動合同 -163-附錄十原材料供應協(xié)議 -170-附錄十一公司出資協(xié)議書 -171--1-新工作站(G06)國內外科技查新結果表明：本工藝的核心技術，未見國內外公開價格1-2-基胍供需關系表2009年2010年年2012年2013年3008907220(1)技術已達到國際先進水平，產(chǎn)品純度達到99.5%以上。(2)生產(chǎn)成本大幅度降低，合計每噸產(chǎn)品的成本節(jié)約0.7萬元，降低幅度(3)生產(chǎn)過程連續(xù)安全，廢酸產(chǎn)生量大幅降低，綠色環(huán)保。[注：以上數(shù)據(jù)來源：北京華經(jīng)縱橫咨詢有限公司的研究報告，本團隊通過商購獲取]持。-3--4-目背景1.1硝基胍簡介硝基胍是農(nóng)藥(吡蟲啉等)、醫(yī)藥(樂可安等)的重要中間體，是汽車安全1.2研究背景本公司開發(fā)一種硝基胍的連續(xù)安全生產(chǎn)工藝，改變硝基胍生產(chǎn)行業(yè)的高危，1.3硝基胍行業(yè)現(xiàn)狀業(yè)的產(chǎn)業(yè)地位-5-胍產(chǎn)品的國內生產(chǎn)現(xiàn)狀了約20-30%。胍行業(yè)面臨的主要問題。月28日，河北趙縣克爾化工有限公司硝基胍生產(chǎn)車間發(fā)生爆炸的物在這方面的政策導向-6-術介紹2.1本公司技術簡介-7-片內快速反應。傳統(tǒng)工藝由于不能采用高溫反應(因反應區(qū)物料量大、換熱差導刻反應2.2傳統(tǒng)工藝的缺陷-8-爆揚州天辰精細化工有限責任公司(產(chǎn)能國內第二)均采用傳統(tǒng)的間歇生產(chǎn)工藝。2.3本公司技術的優(yōu)越性1裝備優(yōu)越我們以進口的特種玻璃功能模片與國產(chǎn)的換熱器等其它部件組裝出微通道確控溫2．物料混合快且均勻物料在微通道心型膜片中高速碰撞，可在瞬間實現(xiàn)均相，極大地提高傳3．反應區(qū)持液量小，而本工藝中反應區(qū)持液量只有1L，在外加有機玻璃擋板的情況下，其破-9-反應器，連同操作平臺、配套的儲罐、管道等設備，其占地面積約需要5座m的三層大樓，而微通道反應器連同附屬設備只需要2座500m22工藝優(yōu)越我們通過系統(tǒng)的胍鹽篩選，最終以硫酸胍的硫酸溶液與硝酸為原料制備本公司工藝與傳統(tǒng)釜式工藝相比，更新了反應操作方式，采用連續(xù)化方式進行反應，可實現(xiàn)過程的連續(xù)化自動控制，避免了人工間歇操作帶來的工藝波動性、產(chǎn)品質量不穩(wěn)定性和安全性挑戰(zhàn)。兩種工藝主要參數(shù)、指標比較-10-藝h≥5000LL2500m2/m310℃1℃寸mm/噸產(chǎn)品噸產(chǎn)品臺設備品本團隊成員憑借該先進工藝在第十三屆“挑戰(zhàn)杯”全國大學生課外學術科技中斬獲特等獎。(獲獎證書見附錄：81頁)。目前，本工藝技術已申請兩項中國發(fā)明專利，具有自主知識產(chǎn)權。(專利受No:201336000G060488)，結果表明：本工藝采用微通道連續(xù)流技術制備硝基胍經(jīng)中國石油和化學工業(yè)聯(lián)合會專家鑒定，本工藝研究成果達到國際先進水全性與傳統(tǒng)工藝相比，具有大幅度的提高(安評報告見附錄：109-111頁)。出明顯的放大效應、收率、產(chǎn)品純度、熱效應等指標均沒有大的波動(中試研究報告見附錄：115-152頁)。-場分析3.1宏觀環(huán)境分析(PESTE模型)3.1.1政策在黨的十八大報告中指出：“堅持節(jié)約資源和保護環(huán)境的基本國策，著力推3.1.2經(jīng)濟-12-圖3.1.3社會文化時也為新興產(chǎn)業(yè)開創(chuàng)了一個更為廣闊的發(fā)展空間。目前的化學工藝發(fā)展?jié)摿?.1.4技術3.1.5生態(tài)-13-者(購買能力)(供應能力者(購買能力)(供應能力)3.2行業(yè)環(huán)境分析。潛在的潛在的新參加競爭者(流動性的威脅)(細分市場內競爭)(替代產(chǎn)品的威脅)并且本公司研發(fā)的連續(xù)安全生產(chǎn)工藝是新興工定，-14-限責任公司占據(jù)市場約10%，浙江蘭溪中科盛化工有限公為54%左右。模片與國產(chǎn)的換熱器等其它部件組裝出微通道圖3-2-2：-15-1.1.公司初期市場開拓需要大量的2.初期協(xié)作的公共關系比較薄1.高新技術產(chǎn)業(yè)是在激烈的國際競爭中產(chǎn)生的，與美歐日等主要發(fā)達2.市場不確定性強。消費者對新技術的潛在效用無法肯定；來自傳統(tǒng)技術的抵抗；技術產(chǎn)品邊界、行業(yè)SWOT分析表3.3SWOT分析1.產(chǎn)品科技含量高，創(chuàng)新能力強，公2.胍泰安公司特有工藝生產(chǎn)技術可以ity現(xiàn)貨供應很少，處于“有價無貨”的2.胍泰安公司工藝生產(chǎn)過程安全清潔，很大程度上符合政府對于工業(yè)節(jié)WO：必須滿足目標市場產(chǎn)品爭培改進；優(yōu)化渠WT略：初期利用產(chǎn)品技術優(yōu)勢；定期舉辦廣市場，取-16-3.4市場競爭分析3.4.1國內市場狀況3.4.2市場容量及需求分析達50億元。我國國內市場容量占全球市場容量的45.6%，國內市場總額達23.7億統(tǒng)計-17-胍年產(chǎn)量及年出口量數(shù)據(jù)得出：2009年至2013年國內硝基胍產(chǎn)品供給量分別為圖3-4-32009年-2013年國內硝基胍產(chǎn)量統(tǒng)計(出口量統(tǒng)計在內)2009年2010年年2012年2013年3008907220-18-3.4.3競爭者分析2012年硝基胍市場需求分析，現(xiàn)通過產(chǎn)品純度、公司產(chǎn)能、生產(chǎn)安全性、生產(chǎn)99.5%題億元/年0萬元/億元/年0萬元/億元/年左右3.4.4競爭優(yōu)勢分析(1)技術已達到國際先進水平，產(chǎn)品純度達到99.5%以上。-19-(2)生產(chǎn)成本大幅度降低，合計每噸產(chǎn)品的成本節(jié)約0.7萬元，降低幅度(3)生產(chǎn)過程連續(xù)安全，廢酸產(chǎn)生量大幅降低，綠色環(huán)保。成本優(yōu)勢按公司目前情況看，每噸產(chǎn)品硫酸使用量大幅降低，節(jié)約成本約0.4萬元；萬元，3．經(jīng)營優(yōu)勢(1)本公司盈利能力較高，預計至2019年銷售收入達5億元人民幣。(2)市場占有率呈逐年上升趨勢，預計2017年本公司市場占有率超過揚州3.5市場定位3.5.1市場細分硝基胍可以用于農(nóng)藥以及醫(yī)藥的中間體，還可以用作汽車安全氣囊的產(chǎn)氣硝基胍的目標市場農(nóng)藥(如吡蟲啉、噻蟲胺、噻蟲嗪、呋蟲胺等)的中間體推進劑廣泛應用于火箭、導彈、炮彈和子彈呋喃胍、樂可安等數(shù)十種藥物囊的產(chǎn)氣藥-20-化3.5.2產(chǎn)品定位經(jīng)過比較，本公司每噸產(chǎn)品硫酸的使用量大幅降低，節(jié)約成本約0.4萬元；治污、人工、能耗等成本節(jié)約0.3萬元，合計每噸產(chǎn)品的成本節(jié)約0.7萬元，降低胍3.5.3市場定位根據(jù)圖3-4-4可以看出，硝基胍的主要消費區(qū)域集中在華東、華北地區(qū)。以2013年硝基胍銷量為69900噸為標準，華東地區(qū)需求量為17500噸，華北地區(qū)為13980噸。綜合對各方面因素的考慮，我們在發(fā)展的第一年(2015年)以江蘇為(3)后期：6-10年，立足國內市場，嘗試進軍國際市場(1)初期：-21-；業(yè)囊生產(chǎn)企業(yè)(2)中期：(3)后期：全氣囊生產(chǎn)企業(yè)合作，同時也向醫(yī)藥企業(yè)銷售我們的產(chǎn)品。在此階段發(fā)展的第3.6銷售額和市場份額預估-22-估五年國內市場份額2015年2016年2017年2018年2019年產(chǎn)量(噸)000000銷售量(噸)600000國內銷售總量(噸)國內市場份額(%).10-23-銷策略4.1營銷目標與營銷戰(zhàn)略1.1近期目標1.2中期目標1.3長期目標國-24-4.2營銷策略的運用比較單一，容易導致信息流、物流、資金流受到限制，阻額，.1產(chǎn)品策略品相比于現(xiàn)在-25-產(chǎn)品線。以硝基胍為主，生產(chǎn)純度不同的硝基胍產(chǎn)品，形成一張產(chǎn)。.2定價策略策略。定價策略。-26-3．定價過程-27-5。.3渠道策略公司發(fā)展第一年(2015年)，目標市場為江蘇地區(qū)。從客戶了解產(chǎn)品信息-28-(1)對銷售人員的招聘：我們分為內招和外招。內招主要是從公司內部選(2)銷售人員培訓：每三個月對全體銷售人員進行培訓和信息反饋。主要公司公司第三年(2017年)，由于產(chǎn)量的上升，目標市場開始拓展，我們將在3．網(wǎng)絡銷售渠道(1)一些互聯(lián)網(wǎng)電子商務公司，它們具有專業(yè)的服務及先進的網(wǎng)絡技術，-29-(2)創(chuàng)建公司主頁。通過公司簡介、產(chǎn)品介紹、人才招聘、公司新聞以及(3)采用微信營銷。公司將開通微信公眾平臺，將公司的信息公布在平臺4．聯(lián)合銷售渠道惠的道路，本公司將在聯(lián)合銷售中與合作企業(yè)制定合4.2.4促銷策略(1)學術促銷-30-(2)關系促銷公司的長期利益。(3)服務促銷客戶回訪，通過與客戶的溝通，及時、準確、全面地了解客戶-31-司管理有限責任公司省連云港市灌南化工區(qū)：人民幣1500萬元胍的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售5.1人力資源管理團隊介紹記。在校期間參加SYB創(chuàng)-32-流微通道合成硝基胍”的生產(chǎn)工藝，參與申請四項中國發(fā)明專利，并參與“年產(chǎn)張賽，男，人力資源總監(jiān)，中共預備黨員，常州大學化學工程與工藝專業(yè)12級本科生。曾任國際教育交流學院團委學生會主席，多次策劃中外師生交流等活動，有較強的組織和協(xié)調能力。在2013國際學院學生學術論壇(英文)上ersity年作為學生代表赴無錫市馬山國家生命科學園進行交流。2012-2014年在家族企夠。-33-的推動公司組織架構創(chuàng)業(yè)初期公司組織架構(一)股東會：公司股東會由全體股東組成，按公司章程的規(guī)定定期召開會議，-34-(八)財務部：負責資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、負責每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務情況并規(guī)劃下年財創(chuàng)業(yè)后期公司組織架構-35-(五)法律顧問：為公司事務提供法律上的咨詢，為公司決策提供參考意見。-36-。制.3員工招聘與錄用3.1招聘途徑2．社會招聘：在網(wǎng)絡(如化工英才網(wǎng))、就業(yè)報(如《揚3.2招聘流程-37-.4員工教育與培訓.1.5員工薪酬與福利制度工資、津貼和獎金制度效工資+津貼資(1)基本工資按照公司所在地平均生活水平、生活費用價格指數(shù)和各類政(2)崗位工資綜合考慮員工的職務高低、學歷技能高低、貢獻多少、在本-38-正式5.2五險一金.5.3福利(1)公司免費為員工提供勞動防護工具。(2)每年安排員工到專業(yè)體檢機構進行全面體檢、提供健康咨詢，并及時(3)公司每年還將對生產(chǎn)部門進行全面檢修，防止因設備問題導致員工生(1)年末舉行新年晚會、演出等，同時邀請員工家人共同進行新年聚餐。(2)在員工生日當天進行短信問候或贈送蛋糕。5.4休假-39-(2)婚喪假：在批準的婚喪假和路程往返期間，員工的工資照發(fā)?；榧薹?1.6員工考核與獎懲體系每月工作業(yè)績考核、3．普通員工考核：主要考核儀容儀表、考勤紀律、工作態(tài)度、操作規(guī)程等1.6.2年度考核成績6.3獎懲辦法(1)對拓寬銷售渠道，提高服務質量有重大貢獻的；(2)在服務生產(chǎn)過程中，創(chuàng)造優(yōu)異成績，屢受顧客表揚的；(3)發(fā)現(xiàn)事故苗頭，及時采取措施，防止重大事故發(fā)生的；(4)嚴格控制開支，節(jié)約費用有顯著成效的；(5)提出合理化建議，并經(jīng)實施有顯著成績的。(1)泄露公司秘密；(2)擅離工作崗位，遲到、早退；(3)蓄意破壞損壞、偷竊公司或顧客財務；(4)不服上級管理；(5)誹謗公司、同事聲譽；(6)違反公司崗位操作規(guī)程，造成損失等。-40-5.2生產(chǎn)管理產(chǎn)計劃1.1廠房建設本公司計劃選址于江蘇省連云港市灌南化工區(qū)，由于當?shù)卣畬碛行录?．廠區(qū)廠房(及倉庫)、停車場等設施。度對反應速度的影響是指數(shù)級的)，使得反應能夠快速完成，并且快速脫離反應液，流速為4.2L/min，2.35Kg，每小時產(chǎn)量141Kg，每天產(chǎn)量3384Kg，每年(300個工作日，其余為設備檢修、節(jié)假日等)產(chǎn)量1015.2噸。-41-步進行，所以其產(chǎn)能受到很大的制約。以容積為8000L反應釜計算，每批反應液約5000L(由于需要攪拌空間，不能加滿)，可產(chǎn)出2.2噸硝基胍產(chǎn)品，每出一批產(chǎn)品需要1天，則每年(300個工作日)可產(chǎn)生660噸硝基胍，所以要產(chǎn)生與原料的供應方法與供應商及原料倉儲運輸-42-格為送貨上門價)和本公司原料采購情況表：報價(元/噸)年產(chǎn)量(噸)98%98%000司00198%2近無色液體(微渾)/噸31.3產(chǎn)能計劃2015年2016年2017年2018年2019年硝基胍(噸)000000-43-產(chǎn)工藝2.1設備一覽表工藝裝置設備1111111111411122真空緩沖罐1公用工程設備1循環(huán)水池1M3/h1M3/h1a1-44-2.2工藝流程-45-2.2.3工藝流程敘述首先打開冷卻水(必要時采用冷凍鹽水)，在硝硫混酸溶解釜R0102中由V2濃硝酸計量槽加入發(fā)煙硝酸，然后由由V0101濃硫酸計量槽向其中緩慢預先開動換熱器，使其達到設定的溫度(一般60-70℃)，以兩個計量泵泵5.2.3硝基胍連續(xù)生產(chǎn)工藝標準操作規(guī)程混酸配制和胍鹽溶液配制(1)檢查反應釜內部是否清潔、干燥，有無異常，攪拌系統(tǒng)是否正常；(2)檢查各計量罐是否可用，有無泄漏；(3)檢查各處閥門是否處于正常待用狀態(tài)；(4)檢查其他公用工程系統(tǒng)是否處于正常待用狀態(tài)；(2)檢查H2SO4儲罐中液位高度。讀取質量流量計初始讀數(shù)，記為a；將-46-(3)開啟H2SO4儲罐的出料閥，開啟硫酸輸送泵，將4336KgH2SO4輸送(4)檢查混酸配制釜的H2SO4進料閥是否關閉；開啟胍鹽配制釜的放空閥(2)檢查H2SO4儲罐、HNO3儲罐中液位高度。開啟儲罐出料閥，開啟輸(3)首先將HNO3高位槽的出料閥，將HNO3放入混酸配制釜中后，關閉O(1)將各公用工程的閥門關閉。釜內夾套排凈。(2)將各設備清洗干凈后關閉。況，微通道連續(xù)流硝化工序操作(2)檢查AFR反應器是否堵塞，若有就及時處理，保持通道的通暢；-47-(3)檢查反應器配套的冷熱循環(huán)系統(tǒng)是否正常，處于待用狀態(tài)；(4)檢查各處閥門是否處于正常待用狀態(tài)；(5)檢查其他公用工程系統(tǒng)是否處于正常待用狀態(tài)。(1)開啟冷熱循環(huán)系統(tǒng)，設置溫度為60℃，開啟循環(huán)泵，預熱AFR反應(2)將1#和2#稀釋結晶釜內裝入3噸冷卻工藝水，開啟攪拌。開啟1#稀 R(4)開啟真空抽濾系統(tǒng)的真空泵，將降至規(guī)定溫度的硝基胍料液放入真空理池。向真空抽濾槽中加入工藝水300L，反復(1)待胍鹽溶液全部輸完后，關停B泵；保持A泵開啟，持續(xù)通入混酸，(2)將各公用工程的閥門關閉。釜內夾套排凈。(3)將各設備清洗干凈后關閉。緊急關停B泵(胍鹽溶液輸送泵)，僅維持A泵運轉。此時AFR系統(tǒng)內物料被-48-(2)停水：反應過程中停水對反應有較大影響，后續(xù)稀釋結晶，以及真空R(3)停電：關閉混酸中間罐、胍鹽中間罐出料閥。待來電后，按程序完成3.3真空干燥(1)檢查真空泵是否工作正常；(2)檢查干燥箱的氣密性是否正常，加熱裝置是否正常，處于待用狀態(tài)；(1)關閉加熱，緩慢開啟放空閥，然后關停真空泵，使干燥箱恢復常壓狀(2)取樣分析(取樣編號：XJG-XX-01-XXX-01，最后一個01代表第一次(3)剩余物料按上述方法同樣進行。(4)將本批次產(chǎn)生的物料統(tǒng)計，計算收率。做好標簽(品名、數(shù)量、含量、日期、操作人員等)后運回倉庫放置于指定位置。(6)將各公用工程的閥門關閉。(7)將各設備清洗干凈后關閉。產(chǎn)品質量管理2.4.1質量控制要求，2.4.2質量控制方法-49-SS(1)員工素質(2)技術部門(3)產(chǎn)品質量控制(QC).5倉儲與運輸管理訓，-50-或鐵板桶包裝(短途運輸采用紙板桶，長途運輸采用鐵板桶)，規(guī)格分為25kg/；③沭陽田氏危險品運輸有限公司。5.3企業(yè)文化建設業(yè)文化1.1文化目標文化概括為“責任&創(chuàng)新”。的技新活1.2建設途徑(1)公司宗旨：創(chuàng)新締造發(fā)展，責任成就未來中國經(jīng)濟浪潮前沿的高新科技產(chǎn)業(yè)正在面臨一場革命。作為未來的國家棟-51-環(huán)?！钡钠髽I(yè)核心價值觀，崇尚“創(chuàng)新締造發(fā)展，責任成就未來”的宗旨，創(chuàng)辦江(2)公司理念：4C理念chnologyreateThinkingandDevelopmentCreateCleanandSafety)CreateCreditandBrand(3)企業(yè)精神：責任驅動創(chuàng)新，創(chuàng)新實現(xiàn)責任制度文化(1)建立競爭性薪酬制度，參照人才市場標準制定靈活的分配方案，在公(2)建立合理生產(chǎn)管理制度，生產(chǎn)管理中，在有效的成本控制下，提高員(3)建立公司自主創(chuàng)新制度，在研發(fā)部門設立技術部，配備足夠的人員和-52-(1)行為準則(2)行為規(guī)范4．企業(yè)品牌推廣(1)規(guī)范視覺識別系統(tǒng)(2)LOGO介紹創(chuàng)新型團隊，寄托了團隊望。-53-5.3.2公司戰(zhàn)略結合企業(yè)文化構建過程2.1戰(zhàn)略目標3.2.2發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃1．初期戰(zhàn)略(1-3年)創(chuàng)新導向價值觀的灌輸階段，逐漸向浙滬地區(qū)拓展們(2)將產(chǎn)品導入市場，進行有重點地宣傳，提高產(chǎn)品的知名度。(1)加大宣傳力度，提高產(chǎn)品的影響力。(2)拓寬銷售范圍，爭取占領江蘇市場。(3)提升產(chǎn)品的美譽度，增加企業(yè)無形資產(chǎn)，提高增值服務。(1)穩(wěn)固與江蘇地區(qū)農(nóng)藥廠及汽車安全氣囊生產(chǎn)企業(yè)的合作關系。(2)拓展新市場，努力將我們的產(chǎn)品銷售到江浙滬地區(qū)。(3)樹立產(chǎn)品品牌形象。-54-2．中期戰(zhàn)略(4-5年)創(chuàng)新導向制度體系的塑造階段為主，兼顧發(fā)展全國市場3．后期戰(zhàn)略(6-10年)創(chuàng)新導向組織氛圍的形成階段3.2.3企業(yè)文化構建過程L階段(人治階段)R階段(法治階段)C階段(無為而治階段)型組織-55-L對應人治(Leadship)，創(chuàng)新導向價值觀的灌輸階段R應法治(Regulation)，創(chuàng)新導向制度體系的塑造階段C(Climate)，創(chuàng)新導向組織氛圍的形成階段3.2.4技術開發(fā)戰(zhàn)略2.5競爭戰(zhàn)略高。3．公司發(fā)展后期我們將逐步向國際市場拓展，并且不斷鞏固本公司在國內-56-資分析6.1公司規(guī)模股本來源風險投資6.2資金來源與運用-57-00.0024.586.3投資收益與風險1投資現(xiàn)金流量表2015年2016年2017年2018年2019年60.00,070.00,800.006,550.000257434.8985.93,400.00,600.00786,046.8538.210銷,035.881-58-6.3.2投資凈現(xiàn)值(NPV)nNCFnCnNCFnCi。(萬元)流量(萬元)12015年32016年42017年,035.8892018年2442019年24,910.04.52凈現(xiàn)值(NPV).526.3.3獲利指數(shù)(PI)投資回收期3.4.1靜態(tài)投資回收期2015年2016年2017年,035.88-59-，小于行業(yè)平均投資回收期(PC)，說3.4.2動態(tài)投資回收期2015年2016年2017年2018年2019年,035.8841(PVIF20%,n)34922折現(xiàn)值(萬元)444,910.04(萬元),802.47.51凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值平均報酬率(ARR)3(萬以上數(shù)據(jù)表明公司投資回報周期較短，這主要是由于我們公司經(jīng)營狀況良內含報酬率，-60-112015年292016年522017年,035.8896662018年4130162019年1200NPNPVIRR1.20%.比，沒有放大效應，且市場前景廣闊、產(chǎn)品質量高、成本低廉，使得銷售利潤率較高，而且五年內市場增長性很好。6.3.6項目敏感性分析中的，有必要對這種不確定性進行分析，以充分估計含報酬率這個重要的經(jīng)濟指標做敏感性 %%.82%7%-61-SF0CSF0C7盈虧平衡點分析PQbQ+F；設第i年的銷售價格為Q2Q2015年2016年2017年2018年2019年6,213.08715598-62-8經(jīng)營安全性分析2015年2016年2017年2018年2019年銷售量(噸)04,600.00.00,000.00盈虧平衡點(噸)6,213.08715598,386.929.89%9%78%.56%回報-63-務分析7.1財務預測與分析的基本前提會計主體持續(xù)經(jīng)營公司將采取“以技術引導市場”的發(fā)展戰(zhàn)略，依托常州大學的學科和人才優(yōu)勢，致力于新技術的開發(fā)和推廣，計劃在5年內成為國內業(yè)界具有一定知名度會計分期貨幣計量7.2主要財務假設。附加，主要包括城市建設維護稅為為3%。-64-%提取法定盈余公積，按凈利潤的5%提取任意盈余積金總額達到注冊資本的50%時可7．壞賬準備按當期期末應收賬款余額的3%計提。7.3銷售預測表2015年2016年2017年2018年2019年硝基胍銷量(噸)04,600.00.00,000.00硝基胍銷售單價(萬元/噸)3035404550硝基胍銷售收入(萬元),070.00,800.006,550.000-65-7.4成本費用核算表2015年2016年2017年2018年2019年4,491.5063.6514.830,434.85.00,840.00,840.002015年2016年2017年2018年2019年,280.00,793.00,993.00,626.47,826.74,553.42254注：財務費用按銷售收入的0.3%計提，另外，第二年(2016年)和第三年(2017年)分7.5固定資產(chǎn)折舊預算表(萬元)(萬元)(年)(萬元)2015年02016年2017年02018年,860.0071.70。-66-7.6資產(chǎn)負債表2015年2016年2017年2018年2019年831612500.66.3202.50435150003282,210.354,955.47000000029.90,756.6004,446.20,756.6004,446.200000070.0040.0010.00其他70.0040.0010.0045.07,345.79:54.331,719.566546.465518.83,085.67,591.43066.38,103.393087366.38,103.3930873權益:85.7649.90,031.01.88權益合計4,016.77.6645.07,345.79-67-7.7利潤表2015年2016年2017年2018年2019年收入,070.00,800.006,550.000本.00,840.00,840.0034.8985.93,280.00,793.00,993.00,626.47,826.74“-”號填列)786收入支出三、利潤總額(虧損以“-”號填列)786費用,046.85“-”號填列)38.21-68-7.8現(xiàn)金流量表2015年2016年2017年2018年2019年,141.303,163.4943,452.50,141.303,163.4943,452.50.00,840.00,840.00及為職工支付的46.4635518.832,085.67,591.43經(jīng)營活動有關的0647.00.38,849.55的現(xiàn)金流量凈額,196.3595收到的現(xiàn)金付的現(xiàn)金0,860.000,860.00現(xiàn)金流量凈額60.00的現(xiàn)金3,719.56653,719.5665流量凈額38.49719.5679.6528.26408231期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額823161(城市建設維護稅為7%，教育費附加為3%)。-69-7.9財務指標分析.1企業(yè)獲利能力分析2015年2016年2017年2018年2019年,070.00,800.006,550.000.00,840.00,840.0034.8985.93459,280.00,793.00,993.00,626.47,826.74786786,046.8538.21計算公式：銷售毛利率=(銷售收入—銷售成本)÷銷售收入×100%成本利潤率=(銷售利潤總額÷銷售成本總額)×100%銷售凈利潤率=(凈利潤總額÷銷售收入)×100%2015年2016年2017年2018年2019年,070.00,800.006,550.000.00,840.00,840.0078638.21.56%%09%90%40.32%25.74%%45.73%7.84%3.20%毛利率的均值為35.07%，指標較高，表明本公司對管理費用、銷-70-.2企業(yè)償債能力分析9.2.1短期償債能力計算公式:營運資金=流動資產(chǎn)—流動負債；流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債2015年2016年2017年2018年2019年流動資產(chǎn)(萬元)2,210.354,955.47流動負債(萬元)66.38,103.3930873營運資金(萬元)16.344,665.2656799.2.2長期償債能力計算公式:資產(chǎn)負債率=負債總額÷資產(chǎn)總額2015年2016年2017年2018年2019年負債總額(萬元)66.38,103.3930873資產(chǎn)總額(萬元)45.07,345.79.3企業(yè)營運能力分析流動資產(chǎn)周轉率=銷售收入÷流動資產(chǎn)表7-9-5企業(yè)營運能力分析表(1)2015年2016年2017年2018年2019年銷售收入(萬元),070.00,800.006,550.000流動資產(chǎn)(萬元)2,210.354,90.6167了資金的利用效率。表明每1元的銷售收入需要的流動-71-總資產(chǎn)周轉率=銷售收入÷總資產(chǎn)表7-9-6企業(yè)營運能力分析表(2)2015年2016年2017年2018年2019年銷售收入(萬元),070.00,800.006,550.000總資產(chǎn)(萬元)45.07,345.797288147.9.4聯(lián)合杠桿利益與風險分析-7聯(lián)合杠桿利益與風險分析表2015年2016年2017年2018年2019年862574055LL75I——利息費用DOL——經(jīng)營杠桿系數(shù)-72-DFL——財務杠桿系數(shù)DCL——復合杠桿系數(shù)DOL(EBIT+FC)÷EBITDCLDOLDFL萬元；第一(2015年)、第四(2018年)、第五年(2019年)財務杠桿系數(shù)為1，說7.9.5杜邦財務分析法(杜邦體系)本公司采用該方法對第三年(2017年)的財務狀況進行綜合分析。-73--74-險分析8.1法律風險及規(guī)避措施8.1.1公司設立、運營中的法律風險險犯，8.1.2規(guī)避措施代公司制度、完善法人治理結構有8.2技術風險及規(guī)避措施技術風險-75-規(guī)避措施3．在公司內部樹立良好創(chuàng)新意識，制定相應獎懲機制。保持公司研發(fā)隊伍8.3管理風險及規(guī)避措施管理風險規(guī)避措施2．從公司實際出發(fā)建立全面有效的管理體制，并在運行過程中不斷加以完3．加強對現(xiàn)有人才的培訓、管理和配置，使掌握核心技術的人才穩(wěn)定于公8.4營銷風險及規(guī)避措施營銷風險、3．營銷推廣是企業(yè)經(jīng)營必經(jīng)的一個階段，但是往往在經(jīng)營的過程中難免會-76-規(guī)避措施3．本公司的營銷推廣主要是選擇目標顧客進行實物推銷，即前期與合作企8.5財務風險及規(guī)避措施財務風險設過程中資金不足規(guī)避措施1．(1)建立穩(wěn)定的信用政策；(2)建立銷售責任制；(3)確定合理的應收賬款比例；(4)確定客戶的資信等級；(5)評估客戶的償債能力。慮(2)加強現(xiàn)金管理。在合理、合法的基礎上控制付款，以加速現(xiàn)金周轉，提-77-(3)加強應收賬款管理。盡可能降低應收賬款的機會成本、管理成本和壞賬(4)降低采購成本，加強存貨管理。；(2)制定詳細的項目實施計劃和實施前的各項準備工作，規(guī)范財務管理。8.6風險資本的退出風險退出時間風險退出方式1．首次公開上市發(fā)行(IPO)A-78-2．并購退出方式3．管理層收購(MBO)BO的好-79-律保護9.1知識產(chǎn)權保護1專利保護措施。2商標保護措施，-80-9.2商業(yè)秘密保護密9.3合同管理9.4律師聘請-81-第十章附錄附錄一獲獎證書-82-附錄二專利受理通知書-83--84-附錄三第三方檢測報告-85--86--87--88--89--90--91--92--93--94--95--96--97--98--99--100--101--102--103--104--105--106--107--108--109------附錄四中試報告-----120---121--122--123--124--125--126--127--128--129--130--131--132--133--134--135--136--137--138--139--140--141--142--143--144-s-145--146--147--148--149--150--151--152--153-附錄五專利授權書-154-附錄六風投合作意向書-155--156-附錄七戰(zhàn)略合作意向書-157--158-附錄八保密協(xié)議司商業(yè)秘密保密協(xié)議公司江蘇省連云港市灌南化工區(qū)年月日業(yè)秘密(1)有關公司經(jīng)營狀況：包括但不限于投資前研究報告、可行性研究報告；。-159-2．甲方依照法律規(guī)定(如在締約過程中知悉其他相對人的商業(yè)秘密)和在有的3．雙方確認，乙方在甲方任職期間，因執(zhí)行本單位的任務或者主要是利用上述發(fā)明創(chuàng)造、技術秘密及其他商業(yè)秘密，有關的發(fā)明權、署名權(依照法律規(guī)定應由甲方署名的除外)等精神權利由作為發(fā)明人、創(chuàng)作人或開發(fā)者的乙方4．乙方在甲方任職期間所完成的、與甲方業(yè)務相關的發(fā)明創(chuàng)造、技術秘密、務人方為本協(xié)議所稱的保密義務人。保密義務人是指為甲方提供相關服務-160-3．乙方認可，甲方在支付乙方的工資報酬時，已考慮了乙方離職后需要承人的保密義務泄露商業(yè)秘密，應當采取有效措保管的一切磁這4．鑒于保密義務人在職期間，獲得或制作的商業(yè)秘密(包括技術秘密和經(jīng)或，并對其所獲取的商業(yè)秘密嚴加保有。之處，乙方亦應本著謹雖屬于第三方但甲方承諾有保密義務的技術秘密或其他商，不得以泄露、公、轉讓或者其他任何方式使任何第三方(包括按照保密制-161-項秘密的甲方的其他職員)知悉屬于甲方或者雖屬于他人但雖屬于第三方但甲方承諾有保密義務的技術秘密和其他商何屬于他人的技術秘而承擔侵權賠償責任的，有權向乙方追償。上述應訴費用確交付的終止任(1)賠償甲方因此遭受的全部損害或部分損害；或應當一次性支付至少相(3)前款所述損失賠償按照如下方式計算：-162-行司造成嚴重后果的，公司將通過法律手段解決方法認力和變更(蓋章)年月日年月日-163-附錄九勞動合同市灌南化工區(qū)乙方(姓名)：方為依法登記的、具備合法用工主體資格的用人單位，擁有獨立的財2．甲方已將乙方的工作內容、工作條件、工作地點、職業(yè)危害、安全生