初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險管理》預(yù)測試卷二（精選）

初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險管理》預(yù)測試卷二（精選）[單選題]1.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作（江南博哥）風(fēng)險相比，形成原因更()，涉及的范圍更()。A.簡單；小B.復(fù)雜；廣C.簡單；廣D.復(fù)雜；小參考答案：B參考解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。[單選題]2.次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動()。A.10％B.20％C.30％D.40％參考答案：B參考解析：次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20％。[單選題]3.()是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一。A.埃格蒙特集團B.反洗錢金融行動特別工作組C.沃爾夫斯堡集團D.亞太反洗錢集團參考答案：B參考解析：反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。[單選題]4.()的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應(yīng)急預(yù)案的制定。A.應(yīng)急處置方案B.預(yù)警等級C.信息傳遞機制D.風(fēng)險信息與數(shù)據(jù)參考答案：B參考解析：預(yù)警等級的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應(yīng)急預(yù)案的制定。[單選題]5.下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是()。A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動B.新的監(jiān)管機構(gòu)的建議C.年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算D.授信集中度限額變化參考答案：D參考解析：在下列情況下，信用風(fēng)險管理委員會(或類似的機構(gòu))可以考慮重新設(shè)定／調(diào)整限額：經(jīng)濟和市場狀況的較大變動、新的監(jiān)管機構(gòu)的建議、年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算、高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化。故本題選D。[單選題]6.下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是()。A.債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率B.客戶信用評級主要針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率C.在某一時點，同一債務(wù)人通常有一個客戶信用評級D.在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級參考答案：B參考解析：客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率，故B項錯誤。[單選題]7.()是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A.監(jiān)事會B.高級管理層C.風(fēng)險管理部門D.董事會參考答案：D參考解析：董事會向股東大會負責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。[單選題]8.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是()。A.增強對客戶的透明度B.確保及時處理投訴和批評C.明確董事會和高級管理層的責(zé)任D.加強員工新媒體使用管理參考答案：C參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：①采取恰當?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法；②明確董事會和高級管理層的責(zé)任。AB兩項屬于聲譽風(fēng)險的管理方法；D項屬于新媒體時代有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。[單選題]9.考慮到短期流動性風(fēng)險、中長期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險和其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應(yīng)建立短期風(fēng)險預(yù)警和中長期風(fēng)險預(yù)警兩類預(yù)警機制，其中中長期預(yù)警機制為()級，短期預(yù)警機制為()級。A.兩；兩B.兩；三C.三；兩D.三；三參考答案：B參考解析：考慮到短期流動性風(fēng)險、中長期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險和其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應(yīng)建立短期風(fēng)險預(yù)警和中長期風(fēng)險預(yù)警兩類預(yù)警機制，其中中長期預(yù)警機制為兩級，短期預(yù)警機制為三級。[單選題]10.關(guān)于負債來源分散化管理的說法錯誤的是()A.風(fēng)險管理人員應(yīng)熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不同類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得程度B.融資多樣化目標應(yīng)作為中期和長期融資計劃的一部分與銀行的預(yù)算和商業(yè)發(fā)展規(guī)劃相一致C.商業(yè)銀行應(yīng)限制其從多種融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度D.高管層應(yīng)明確了解銀行的資產(chǎn)和融資來源的構(gòu)成、特征和多樣化程度參考答案：C參考解析：C選項錯誤，商業(yè)銀行應(yīng)限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度。[單選題]11.()是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風(fēng)險的重要工具。A.風(fēng)險誘因B.關(guān)鍵風(fēng)險指標C.風(fēng)險報告D.風(fēng)險控制參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行建立關(guān)鍵風(fēng)險指標開展操作風(fēng)險監(jiān)測工作，關(guān)鍵風(fēng)險指標是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風(fēng)險的重要工具。[單選題]12.在合同期限錯配表中，銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額是指()。A.資產(chǎn)方的資金流入加負債方的資金流出B.資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出C.資產(chǎn)方的資金流入乘負債方的資金流出D.資產(chǎn)方的資金流入除負債方的資金流出參考答案：B參考解析：在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。[單選題]13.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是()。A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險B.如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，商業(yè)銀行就可能面臨較大的流動性危機C.流動性風(fēng)險形成的原因單一，涉及范圍較小，通常被視為孤立的風(fēng)險D.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平參考答案：C參考解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。[單選題]14.()承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任。A.董事會B.風(fēng)險管理委員會C.高級管理層D.監(jiān)事會參考答案：A參考解析：董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。[單選題]15.核心一級資本工具的合格標準之一：商業(yè)銀行進入破產(chǎn)清算程序時，核心一級資本的受償順序排在()。A.存款人之后，一般債權(quán)人之前B.所有受償人的最后C.優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后D.普通股股東之前，一般債權(quán)人之后參考答案：B參考解析：核心一級資本工具的合格標準之一是在進入破產(chǎn)清算程序時，受償順序排在最后。所有其他債權(quán)償付后，對剩余資產(chǎn)按所發(fā)行股本比例清償。[單選題]16.根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括()。A.個人貸款B.抵債資產(chǎn)C.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款D.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)參考答案：A參考解析：金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：1.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；2.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；3.抵債資產(chǎn)；4.其他不良資產(chǎn)。[單選題]17.商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略中，()策略制定的原則是“沒有風(fēng)險就沒有收益”。A.風(fēng)險對沖B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險規(guī)避D.風(fēng)險分散參考答案：C參考解析：風(fēng)險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風(fēng)險就沒有收益”，即在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。[單選題]18.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求借款人提供抵押，當借款人財務(wù)狀況惡化，違反貸款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行抵押來盡量減少損失，這種風(fēng)險管理的方法屬于()。A.風(fēng)險緩釋B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險規(guī)避D.風(fēng)險補償參考答案：A參考解析：風(fēng)險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風(fēng)險所帶來的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工其應(yīng)能夠起到實質(zhì)性地減少風(fēng)險的作用，抵質(zhì)押擔(dān)保就是典型的風(fēng)險緩釋措施，風(fēng)險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。[單選題]19.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少()一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.每日B.每月C.每季D.每年參考答案：D參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。[單選題]20.識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)()的變動情況。A.10％以下B.10%以上C.20％以下D.20％以上參考答案：B參考解析：識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。[單選題]21.借款人甲內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義他的違約概率為()。A.0.025％B.0.03％C.0.04％D.0.05％參考答案：D參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。[單選題]22.信用風(fēng)險計量的方法不包括()。A.專家判斷法B.信用評分模型C.預(yù)測模型D.違約概率模型參考答案：C參考解析：信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估/計量主要包括專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型。[單選題]23.零售風(fēng)險暴露不包括()。A.個人住房抵押貸款暴露B.經(jīng)銷商風(fēng)險暴露C.合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露D.其他零售風(fēng)險暴露參考答案：B參考解析：零售風(fēng)險暴露分為個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露、其他零售風(fēng)險暴露三大類。[單選題]24.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當承擔(dān)的職責(zé)的說法中，錯誤的是()。A.持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向監(jiān)事會報告B.對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告C.評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險D.了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案參考答案：A參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：(1)對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告。(2)持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告。(3)了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案。(4)評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。[單選題]25.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。A.經(jīng)濟資本B.會計資本C.監(jiān)管資本D.實收資本參考答案：A參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。[單選題]26.下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法，不正確的是()。A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值B.加強員工新媒體使用管理不是聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一C.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐參考答案：B參考解析：B項，加強員工新媒體使用管理，促使員工規(guī)范使用自媒體等新媒體平臺，是商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理應(yīng)對新媒體時代沖擊的重要步驟。[單選題]27.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。A.4％B.5％C.6％D.3％參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。[單選題]28.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號不包括()。A.商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌B.批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大C.商業(yè)銀行的外部評級上升D.資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大參考答案：C參考解析：銀行應(yīng)高度關(guān)注預(yù)警體系，以下是一些示例性的預(yù)警信號：①銀行收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)；④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。[單選題]29.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當至少()向董事會報告。A.每日B.每月C.每季D.每年參考答案：C參考解析：重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告。[單選題]30.下列選項中，不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素的是()。A.經(jīng)濟周期因素B.財政貨幣政策C.國家產(chǎn)業(yè)政策D.市場供求參考答案：D參考解析：行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。D項屬于行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素。[單選題]31.某商業(yè)銀行當期同業(yè)拆借3500萬元，同業(yè)存放3500萬元，賣出回購款項為4000萬元，該商業(yè)銀行總負債38000萬元，則同業(yè)市場負債比例為()A.19.32％B.25％C.28.95％D.33.23％參考答案：C參考解析：根據(jù)公式：同業(yè)市場負債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)／總負債×100％，同業(yè)市場負債比例=(3500+3500+4000)／38000=28.95％。該指標反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為33.3％。[單選題]32.關(guān)于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法錯誤的是()。A.凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％B.核心負債比例=核心負債／總負債×100％C.存貸比不得超過75％D.存貸比=各項存款余額／各項貸款余額×100％參考答案：D參考解析：D項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。[單選題]33.商業(yè)銀行的()負責(zé)審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行的董事會負責(zé)審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。[單選題]34.計量市場風(fēng)險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補償，因為()。A.壓力測試通常計量正常市場情況下所有能承受的風(fēng)險損失B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失D.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平參考答案：C參考解析：風(fēng)險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。[單選題]35.二級資本的受償順序列在()之前、在()之后。A.存款人；一般債權(quán)人B.一般債權(quán)人；普通股C.普通股；一般債權(quán)人D.一般債權(quán)人；優(yōu)先股參考答案：C參考解析：二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后。[單選題]36.下列屬于操作風(fēng)險與控制自我評估內(nèi)容的是()。A.內(nèi)部風(fēng)險B.外部風(fēng)險C.剩余風(fēng)險D.經(jīng)營風(fēng)險參考答案：C參考解析：風(fēng)險與控制自我評估的內(nèi)容主要包括固有風(fēng)險、控制措施、剩余風(fēng)險三個組成部分，其原理為“固有風(fēng)險-控制措施=剩余風(fēng)險”。[單選題]37.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆三年期的貸款1000萬元，該客戶在第一年的違約率是0.8％，第二年的違約率是1.4％，第三年的違約率是2.1％。三年到期后，貸款會全部歸還的概率是()。A.98.562％B.96.026％C.95.757％D.92.547％參考答案：C參考解析：由死亡率模型可知，本息全部歸還的概率為：(1-0.8％)×(1-1.4％)×(1-2.1％)≈95.7572％。[單選題]38.商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露不包括()。A.公司風(fēng)險暴露B.零售風(fēng)險暴露C.股權(quán)風(fēng)險暴露D.衍生品風(fēng)險暴露參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露包括主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機構(gòu)風(fēng)險暴露、公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴露、股權(quán)風(fēng)險暴露和其他風(fēng)險暴露。[單選題]39.以下有關(guān)資本的說法錯誤的是()。A.賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映B.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本C.監(jiān)管資本主要用于反映銀行風(fēng)險和合規(guī)情況D.賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益參考答案：B參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。[單選題]40.在反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是()。A.客戶身份識別制度B.客戶身份資料保存制度C.客戶交易記錄保存制度D.大額交易報告制度參考答案：A參考解析：在反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。[單選題]41.下列關(guān)于匯率風(fēng)險的敘述中，有誤的一項是()。A.匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險B.其變動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率、匯率政策、市場預(yù)期以及投機沖擊等，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟等多方面因素C.人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，人民幣對美元匯率雙向波動風(fēng)險減小D.匯率風(fēng)險成為我國商業(yè)銀行面臨的主要市場風(fēng)險之一參考答案：C參考解析：隨著人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，人民幣對美元匯率雙向波動風(fēng)險增大。[單選題]42.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述中，錯誤的是()。A.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外B.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性C.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作D.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上參考答案：D參考解析：客觀性是指一種公正的、不偏不倚的態(tài)度，也是內(nèi)部審計人員在進行審計工作時必須保持的一種精神狀態(tài)。客觀性要求內(nèi)部審計人員在進行審計工作時，對他們的工作成果抱有誠實的信條，不與任何方面達成重大的質(zhì)量妥協(xié)，不得將內(nèi)部審計置于他們感覺無法作出客觀的專業(yè)判斷的處境中?？陀^性還要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。[單選題]43.商業(yè)銀行通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合法律法規(guī)要求的客戶身份識別措施的，由()承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.中國人民銀行C.商業(yè)銀行風(fēng)險控制部門D.商業(yè)銀行參考答案：D參考解析：金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。[單選題]44.假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口，為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當?shù)姆桨甘?)。A.發(fā)行銀行債券B.用自有債券進行回購C.向人民銀行再貼現(xiàn)D.拆入資金參考答案：A參考解析：題中所述銀行面臨的情況是貸款比重較高而債券投資業(yè)務(wù)比重較低，因此B選項“用自有債券進行回購”不太恰當；而C、D選項是在貨幣市場進行操作的短期行為，因此不能解決銀行長期資金缺口問題。[單選題]45.下列不屬于二級資本的是()。A.超額貸款損失準備可計入部分B.少數(shù)股東資本可計入部分C.盈余公積D.二級資本工具及其溢價參考答案：C參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。[單選題]46.作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重于分析()。A.期權(quán)風(fēng)險B.基準風(fēng)險C.收益率曲線風(fēng)險D.重新定價風(fēng)險參考答案：D參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。[單選題]47.商業(yè)銀行績效考評應(yīng)堅持的原則是()。A.公平公正B.誠實信用C.綜合平衡D.客觀公正參考答案：C參考解析：2012年銀監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，作為落實穩(wěn)健薪酬原則的基礎(chǔ)。該指引強調(diào)，績效考評應(yīng)堅持“綜合平衡”的原則，應(yīng)當統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防控，建立兼顧效益與風(fēng)險、財務(wù)因素與非財務(wù)因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。[單選題]48.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)：①國債；②同業(yè)借款；③長期股權(quán)投資；④可出售的貸款組合。它們的流動性自高至低排序正確的是()。A.①②④③B.②①④③C.①②③④D.②①③④參考答案：A參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：①最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券；②其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。[單選題]49.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述中，正確的是()。A.內(nèi)部控制應(yīng)當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與B.內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督四大要素C.風(fēng)險評估處于內(nèi)部控制要素之首D.商業(yè)銀行應(yīng)當結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)參考答案：A參考解析：B項錯誤：內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。C項錯誤：內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。D項錯誤：商業(yè)銀行應(yīng)當結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。[單選題]50.由于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險是()。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險B.主權(quán)風(fēng)險C.傳染風(fēng)險D.貨幣風(fēng)險參考答案：D參考解析：貨幣風(fēng)險指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險。[單選題]51.2013年，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》，下列不屬于其風(fēng)險報告要求的是()。A.準確性B.綜合性C.清晰度D.可理解性參考答案：D參考解析：巴塞爾委員會《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》要求，風(fēng)險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。[單選題]52.商業(yè)銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產(chǎn)品，預(yù)期在不同市場條件下，三種產(chǎn)品可能的收益率分別為5％、10％、15％，產(chǎn)生不同收益率的可能性如下表所示：商業(yè)銀行如果以預(yù)期收益率作為決策依據(jù)，下列說法中錯誤的是()。A.產(chǎn)品A和B具有同樣的預(yù)期收益水平B.產(chǎn)品A和B的預(yù)期收益率同為10％，C的預(yù)期收益率為11.25％C.產(chǎn)品C的預(yù)期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇D.產(chǎn)品A和B組合是一種良好的風(fēng)險分散策略參考答案：D參考解析：根據(jù)題干中的數(shù)據(jù)可得，A產(chǎn)品的預(yù)期收益率=5％×25％+10％×50％+15％×25％=10％；B產(chǎn)品的預(yù)期收益率=5％×50％+10％×0+15％×50％=10％；C產(chǎn)品的預(yù)期收益率=5％×25％+10％×25％+15％×50％=11.25％。結(jié)合選項，A、B、C項表述正確。[單選題]53.國別風(fēng)險的評估指標不包括()。A.數(shù)量指標B.比例指標C.等級指標D.因素指標參考答案：D參考解析：國別風(fēng)險的評估指標包括三種：數(shù)量指標、比例指標、等級指標。[單選題]54.下列敘述有誤的一項是()。A.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和金融賬簿兩大類B.交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸C.為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸D.為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸參考答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。[單選題]55.從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常分為()。A.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失C.實際損失、機會成本／損失、非預(yù)期損失D.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失參考答案：B參考解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。[單選題]56.下列()不屬于杠桿率指標的優(yōu)點。A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展B.避免了資本套利和監(jiān)管套利C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風(fēng)險資產(chǎn)D.是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂參考答案：C參考解析：杠桿率指標的優(yōu)點：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。[單選題]57.以下不屬于計量VaR值方法的是()。A.方差—協(xié)方差法B.蒙特卡洛模擬法C.歷史模擬法D.標準法參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇風(fēng)險價值計量方法，包括但不限于方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。[單選題]58.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于()。A.項目因素B.行業(yè)因素C.地區(qū)因素D.宏觀性因素參考答案：A參考解析：項目因素直接與債項的具體設(shè)計相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計來管理和降低信用風(fēng)險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人所擁有債權(quán)的重要特性，是指在負債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權(quán)人從企業(yè)殘余價值中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。[單選題]59.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括()。A.如果采取適當?shù)拇胧?，風(fēng)險可以完全避免B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失C.準確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的D.如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)：①準確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。[單選題]60.下列()不屬于健全的風(fēng)險管理體系所具有的功能。A.自覺管理B.微觀管理C.宏觀管理D.系統(tǒng)管理參考答案：C參考解析：健全的風(fēng)險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能，能夠降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)可能性和財務(wù)成本，保護商業(yè)銀行所有者利益，實現(xiàn)股東價值最大化。[單選題]61.商業(yè)銀行內(nèi)部模型的返回檢驗是用風(fēng)險價值數(shù)據(jù)與()進行比較。A.壓力測試結(jié)果B.市場風(fēng)險資本要求C.壓力風(fēng)險價值D.當日理論損益參考答案：D參考解析：對于產(chǎn)品較復(fù)雜，并使用風(fēng)險價值模型的商業(yè)銀行，可采用基于理論損益的返回檢驗，將內(nèi)部模型計算得出的風(fēng)險價值與當日理論損益進行對比。[單選題]62.某公司2016年年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中包括存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2016年的速動比率為()。A.0.79B.0.94C.1.45D.1.86參考答案：B參考解析：速動比率＝（流動資產(chǎn)-存貨）／流動負債合計＝（2000-500）/1600＝0.94。[單選題]63.銀行監(jiān)管的公正原則中，()要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。A.實體公正B.結(jié)果公正C.執(zhí)法公正D.程序公正參考答案：D參考解析：銀行監(jiān)管的公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)進行監(jiān)管活動時應(yīng)當平等對待所有參與者。公正原則包括兩個方面：（1）實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象。（2）程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。[單選題]64.風(fēng)險分散策略的成本主要是()。A.分散投資過程中增加的各項財務(wù)費用B.分散投資過程中增加的各項管理費用C.分散投資過程中增加的各項交易費用D.分散投資過程中可能造成的損失參考答案：C參考解析：風(fēng)險分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項交易費用。但與集中承擔(dān)風(fēng)險可能造成的損失相比，風(fēng)險分散策略的成本支出應(yīng)當是值得考慮的。[單選題]65.對于商業(yè)銀行來說，貸款撥備率的定義是()。A.[(一般準備+專項準備+特種準備)／各項貸款余額]×100％B.[(預(yù)期貸款余額+呆滯貸款余額+呆賬貸款余額)／各項貸款余額]×100％C.[(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100％D.[(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額]×100％參考答案：A參考解析：貸款撥備率=[(一般準備+專項準備+特種準備)／各項貸款余額]×100％。[單選題]66.在個人客戶信用風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警示例中，屬于行外風(fēng)險預(yù)警的是()。A.個人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化B.個人在本行代發(fā)工資被停發(fā)C.未及時繳納社保、納稅、公積金D.個人在本行的貸款還款出現(xiàn)異常參考答案：C參考解析：A、B、D三項屬于行內(nèi)風(fēng)險預(yù)警。[單選題]67.如果某國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款10億元，次級類貸款15億元，可疑類貸款5億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率為()。A.27.7%B.21.1%C.20.8%D.20.0%參考答案：A參考解析：不良貸款率＝[（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各項貸款余額]×100%＝[（15＋5＋3）/（50＋10＋15＋5＋3）]×100%＝27.7%。[單選題]68.()實施市場風(fēng)險管理的目標是通過將市場風(fēng)險控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率最大化。A.董事會B.風(fēng)險管理委員會C.高級管理層D.董事會和高級管理層參考答案：D參考解析：董事會和高級管理層實施市場風(fēng)險管理的目標是通過將市場風(fēng)險控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率最大化。同時，董事會和高級管理層應(yīng)當確保在合理的市場風(fēng)險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營，使其所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平與其市場風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。[單選題]69.留置擔(dān)保的范圍不包括()。A.主債權(quán)及利息B.違約金C.損害賠償金D.定金參考答案：D參考解析：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。[單選題]70.《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風(fēng)險官，其聘任和解聘由()負責(zé)。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.風(fēng)險管理委員會參考答案：B參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風(fēng)險官。首席風(fēng)險官的聘任和解聘由董事會負責(zé)并及時向公眾披露。[單選題]71.國際收支逆差與國際儲備之比的一般限度是()。A.100％B.150％C.200％D.250％參考答案：B參考解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風(fēng)險較大。[單選題]72.()按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。A.專項準備B.一般準備C.特種準備D.壞賬準備參考答案：A參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。[單選題]73.商業(yè)銀行的()時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。A.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)B.資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)D.以上均正確參考答案：A參考解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。[單選題]74.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比不得低于()。A.25％B.30％C.50％D.75％參考答案：A參考解析：流動性比例。流動性資產(chǎn)余額比流動性負債余額不得低于25%。[單選題]75.貸款最低定價的組成部分不包括()。A.資金成本B.經(jīng)營成本C.流動性比例D.風(fēng)險成本參考答案：C參考解析：貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)／貸款額，其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)/其他成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。[單選題]76.()又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動比率參考答案：B參考解析：效率比率，又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。[單選題]77.下列()不屬于市場風(fēng)險超限處理方式。A.降低寸頭B.申請確定時限的臨時調(diào)增限額C.全面風(fēng)險評估D.申請長期調(diào)整限額參考答案：C參考解析：根據(jù)超限原因和類型，銀行前臺、中臺部門協(xié)商一致可采取包括降低頭寸/敞口、申請確定時限的臨時調(diào)增限額和申請長期調(diào)整限額等措施。[單選題]78.某商業(yè)銀行客戶服務(wù)中心平均每小時接到6個電話，度量該中心5小時內(nèi)接到38個電話的概率時適用的概率分布是()。A.正態(tài)分布B.二項分布C.泊松分布D.均勻分布參考答案：C參考解析：泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)(也可以是單位面積、單位產(chǎn)品)某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：單位時間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量、單位時間內(nèi)客服接到的電話數(shù)量等。[單選題]79.法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是()。A.違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險B.兩者產(chǎn)生的風(fēng)險相同C.兩者有關(guān)但又有區(qū)別D.兩者產(chǎn)生的原因相同參考答案：C參考解析：廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。[單選題]80.下列不屬于貸后管理內(nèi)容的是()。A.貸后審核B.信貸資金監(jiān)控C.貸款定價D.擔(dān)保管理參考答案：C參考解析：貸后管理的內(nèi)容主要包括貸后審核、信貸資金監(jiān)控、貸后檢查、擔(dān)保管理、風(fēng)險分類、到期管理、考核與激勵及信貸檔案管理等。[多選題]1.行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標主要有()。A.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損B.行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整C.市場需求出現(xiàn)明顯下降D.產(chǎn)能明顯過剩E.行業(yè)整體衰退參考答案：ACDE參考解析：B項中的行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素。[多選題]2.商業(yè)銀行存貸比計算時的各項貸款包括()。A.企業(yè)存款B.事業(yè)單位存款C.票據(jù)融資D.各項墊款E.保險公司存款參考答案：CD參考解析：商業(yè)銀行的存貸比等于各項貸款余額與存款余額的比值。其中，各項存款包括企業(yè)存款、私營及個體存款、事業(yè)單位存款、機關(guān)團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存款、2009年1月1日前簽署的郵政儲蓄協(xié)議存款、住房公積金機構(gòu)存款、保證金存款、應(yīng)解匯款及臨時存款等。各項貸款包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、從非金融機構(gòu)買入返售資產(chǎn)、透支、各項墊款等。[多選題]3.商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風(fēng)險的過程中，應(yīng)當()。A.及時全面收集、調(diào)查、核實企業(yè)集團內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄B.授信工作人員應(yīng)當盡職受理和調(diào)查評價C.授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況D.識別頻率與額度授信周期應(yīng)當保持一致E.對所有集團法人客戶的構(gòu)架圖必須每年進行維護參考答案：ABCDE參考解析：在識別和分析集團法人客戶信用風(fēng)險的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)當力爭做到以下六個方面。第一，充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)，如中國人民銀行的信貸登記查詢系統(tǒng)、中介征信機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等，及時全面收集、調(diào)查、核實客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。第二，與客戶建立授信關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)當盡職受理和調(diào)查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料，包括客戶法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等，以有資格機構(gòu)審計過的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，通過各種方式獲取第一手材料，必要時可要求客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。第三，識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。第四，集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)當保持一致。第五，在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動，導(dǎo)致其與集團的關(guān)系發(fā)生變化，成員行應(yīng)及時將有關(guān)材料上報牽頭行，牽頭行匯總有關(guān)信息后報管轄行，管轄行做出識別判斷后，決定是否繼續(xù)列入集團加以統(tǒng)一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中做出相應(yīng)調(diào)整。第六，對所有集團法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進行維護，更新集團內(nèi)的成員單位(明確新增或刪除的成員單位)。[多選題]4.不能降低商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的有()。A.制定風(fēng)險集中限額B.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)C.適度分散客戶種類和資金到期日D.以零售資金作為銀行負債的主要來源E.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負債的主要來源參考答案：BE參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲備；制定適當?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場；同時制定風(fēng)險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況。通常，零售性質(zhì)的資金(如居民儲蓄)因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金(如同業(yè)拆借、公司存款)具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。[多選題]5.金融穩(wěn)定理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》要求總體風(fēng)險偏好分解到的方面包括()。A.業(yè)務(wù)條線B.法律實體C.具體風(fēng)險種類限額D.個人E.具體收益限額參考答案：ABC參考解析：金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》，特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，強調(diào)應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額。[多選題]6.縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷的階段有()。A.專項風(fēng)險管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段D.負債風(fēng)險管理模式階段E.全面風(fēng)險管理模式階段參考答案：BCDE參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：(1)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段。(2)負債風(fēng)險管理模式階段。(3)資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段。(4)全面風(fēng)險管理模式階段。[多選題]7.從類型上劃分，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險報告包括()。A.綜合報告B.內(nèi)部報告C.外部報告D.定期報告E.專題報告參考答案：AE參考解析：從類型上劃分，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告。[多選題]8.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標有()。A.資本充足率B.大額風(fēng)險集中度C.正常貸款遷徙率D.不良貸款遷徙率E.成本收入比參考答案：CD參考解析：風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。[多選題]9.戰(zhàn)略風(fēng)險來自()。A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏E.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證參考答案：ACDE參考解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。[多選題]10.借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括()。A.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況B.確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況C.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力D.調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔(dān)保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況E.調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關(guān)規(guī)定是否一致參考答案：ABCD參考解析：借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括：（1）確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況。（2）調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況。（3）調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔(dān)保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況等。（4）分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。[多選題]11.風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點投資到()。A.新產(chǎn)品B.成熟的市場C.新興行業(yè)D.高信用等級的客戶E.低風(fēng)險產(chǎn)品參考答案：BDE參考解析：風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風(fēng)險或損失，將資產(chǎn)重點投入到低風(fēng)險領(lǐng)域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風(fēng)險產(chǎn)品等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。[多選題]12.銀行流動性風(fēng)險報告的說法正確的是()。A.流動性風(fēng)險報告應(yīng)該按照層次進行劃分B.流動性風(fēng)險管理報告體系的核心問題是，“我們應(yīng)該讓哪些人，在什么時間，知道什么信息？”C.日常流動性風(fēng)險水平指標可以按周報告D.日常流動性風(fēng)險水平指標可以按日報告E.一些復(fù)雜的流動性風(fēng)險水平指標，關(guān)注中長期的指標參考答案：ABDE參考解析：建立流動性風(fēng)險管理報告體系的核心問題是，“我們應(yīng)該讓哪些人，在什么時間，知道什么信息”，因此流動性風(fēng)險報告應(yīng)該按照層次進行劃分。例如，流動性管理人員可能需要一些微觀信息，知道哪個產(chǎn)品，哪個分行的規(guī)模擴張導(dǎo)致了本月的LCR指標下降，而董事會和高管可能關(guān)注高層次的宏觀信息，他們僅僅需要一張流動性指標的當前值與前值的對照表，以及各自的限額遵守情況。一些市場流動性指標監(jiān)測和超額備付率這樣的日常流動性風(fēng)險水平指標可以按日報告。一些復(fù)雜的、關(guān)注中長期的指標，例如貸存比、凈穩(wěn)定融資比率可以使用月度報告。[多選題]13.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運行。針對以上案例分析，下列描述中正確的有()。A.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險B.外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上C.業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險D.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險E.外包服務(wù)最終的責(zé)任人依然是X銀行參考答案：ABDE參考解析：商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱患。C項錯誤。[多選題]14.按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為()。A.信用風(fēng)險限額B.市場風(fēng)險限額C.操作風(fēng)險限額D.流動性風(fēng)險限額E.國別風(fēng)險限額參考答案：ABCDE參考解析：按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險(包括銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險限額、流動性風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。[多選題]15.歐式期權(quán)定價模型的提出者有()。A.費雪·布萊克B.威廉·夏普C.哈瑞·馬科維茨D.邁倫·斯科爾斯E.羅伯特·默頓參考答案：ADE參考解析：1973年，費雪·布萊克（FisherBlack）、邁倫·斯科爾斯（MyronScholes）、羅伯特·默頓（RobertMerton）提出的歐式期權(quán)定價模型，為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。[多選題]16.金融資產(chǎn)投資公司不得對()實施債轉(zhuǎn)股。A.扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”B.發(fā)展前景良好但遇到暫時困難的企業(yè)C.有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)D.債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)E.有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企業(yè)參考答案：ACDE參考解析：禁止將下列情形的企業(yè)作為市場化債轉(zhuǎn)股對象：(1)扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”。(2)有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)。(3)債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)。(4)有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企業(yè)。[多選題]17.關(guān)于合同期限錯配表，下列說法正確的有()。A.資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額B.當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同資金流出C.當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，如果沒有滾動和新業(yè)務(wù)，銀行會出現(xiàn)流動性需求D.當資產(chǎn)到期多于負債到期時，出現(xiàn)合同資金流入E.資產(chǎn)到期多于債務(wù)到期時，在沒有滾動和新業(yè)務(wù)的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資參考答案：ABCDE參考解析：在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同資金流出。如果沒有滾動和新業(yè)務(wù)，銀行會出現(xiàn)流動性需求。當資產(chǎn)到期多于負債到期時，出現(xiàn)合同資金流入，在沒有滾動和新業(yè)務(wù)的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資。[多選題]18.單一法人客戶的財務(wù)報表應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容有()。A.識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險B.識別和評價利益狀況C.識別和評價經(jīng)營管理狀況D.識別和評價負債管理狀況E.識別和評價資產(chǎn)管理狀況參考答案：ACDE參考解析：財務(wù)報表分析是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。單一法人客戶的財務(wù)報表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項內(nèi)容：識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險；識別和評價經(jīng)營管理狀況；識別和評價資產(chǎn)管理狀況；識別和評價負債管理狀況。[多選題]19.在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險可以從()進行識別。A.內(nèi)部層面B.宏觀戰(zhàn)略層面C.外部層面D.中觀管理層面E.微觀執(zhí)行層面參考答案：BDE參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。[多選題]20.下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險分散效果的有()。A.收益率相關(guān)系數(shù)為0的兩種資產(chǎn)B.收益率相關(guān)系數(shù)為-1的兩種資產(chǎn)C.收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5的兩種資產(chǎn)D.收益率相關(guān)系數(shù)為1的兩種資產(chǎn)E.以上都對參考答案：ABC參考解析：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。而對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略完全消除。[多選題]21.下列應(yīng)當歸屬與商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類別的事情有()。A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜C.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.銀行員工竊取客戶賬戶資金參考答案：BCD參考解析：操作風(fēng)險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[多選題]22.關(guān)于缺口分析，下列表述正確的有()。A.當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債，即處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降B.缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同，忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異C.是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法D.缺口分析能夠衡量利率變動對銀行當期收益的影響，同時也能衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響E.缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(即重新定價風(fēng)險)參考答案：ABCE參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。故D項錯誤。[多選題]23.下列對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的表述，正確的有()。A.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測B.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)C.聲譽風(fēng)險不是一種多維的風(fēng)險D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽E.所有員工都應(yīng)當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素參考答案：BDE參考解析：目前國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)，因此，聲譽風(fēng)險不可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測，A項錯誤。聲譽風(fēng)險是一種多維的風(fēng)險，C項錯誤。[多選題]24.目前，洗錢的主要方式包括()。A.隱瞞或掩飾客戶真實身份進行洗錢B.頻繁進行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來源C.利用復(fù)雜金融交易逃避銀行關(guān)注D.投資辦產(chǎn)業(yè)E.購置藝術(shù)品參考答案：ABCDE參考解析：利用金融產(chǎn)品和服務(wù)渠道洗錢的主要方式包括：(1)隱瞞或掩飾客戶真實身份進行洗錢。(2)頻繁進行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來源。(3)利用復(fù)雜金融交易逃避銀行關(guān)注。此外，通過開曼群島等離岸避稅天堂、投資辦產(chǎn)業(yè)、購置藝術(shù)品等商品交易、第三方支付平臺等也是目前較為常見的洗錢手段。[多選題]25.非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的一個重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務(wù)因素，主要從哪些方面進行分析()。A.管理層風(fēng)險分析B.行業(yè)風(fēng)險分析C.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析D.宏觀經(jīng)濟E.自然環(huán)境分析參考答案：ABCDE參考解析：非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。[多選題]26.損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持的原則有()。A.重要性原則B.準確性原則C.統(tǒng)一性原則D.謹慎性原則E.全面性原則參考答案：ABCDE參考解析：損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持以下原則：(1)重要性原則。(2)準確性原則。(3)統(tǒng)一性原則。(4)謹慎性原則。(5)全面性原則。[多選題]27.銀行的危機管理小組或者危機管理委員會的成員包括()。A.首席財務(wù)官B.首席執(zhí)行官C.首席風(fēng)險官D.首席投資官E.負責(zé)銀行流動性風(fēng)險管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導(dǎo)參考答案：ABCDE參考解析：銀行的危機管理小組，或者危機管理委員會，往往會包括以下成員：(1)首席執(zhí)行官，行長。(2)首席財務(wù)官，或者分管財務(wù)的行長。(3)首席風(fēng)險官，或者分管風(fēng)險的行長。(4)首席投資官，或者分管資金交易的行長。(5)負責(zé)銀行流動性風(fēng)險管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導(dǎo)。[多選題]28.操作風(fēng)險在內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)包括()。A.職員欺詐B.失職違規(guī)C.控制和報告不力D.流程不健全E.流程執(zhí)行失敗參考答案：CDE參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其表現(xiàn)形式主要有：（1）人員因素方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。（2）內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。（3）系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。（4）外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。[多選題]29.同業(yè)市場負債比例越高，則()。A.銀行負債結(jié)構(gòu)更加穩(wěn)定B.流動性風(fēng)險水平會較高C.銀行負債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定D.流動性風(fēng)險水平會較低E.銀行負債來源對同業(yè)