華夏行業(yè)基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告書

華夏行業(yè)精選股票型證券投資基金（LOF）（原興安證券投資基金轉(zhuǎn)型）2007年年度報(bào)告摘要訪基金管理人概：華夏基金秀管理有限公樓司備基金托管人逗：中國銀行告股份有限公罰司膛送出日期：些二○○八年揪三月二十八戒日重要提示貿(mào)基金管理人秤的董事會及腎董事保證本客報(bào)告所載資穴料不存在虛智假記載、誤悲導(dǎo)性陳述或濃重大遺漏，琴并對其內(nèi)容悼的真實(shí)性、熊準(zhǔn)確性和完?duì)幷猿袚?dān)個(gè)給別及連帶責(zé)肯任。本年度傘報(bào)告已經(jīng)三貓分之二以上口獨(dú)立董事簽囑字同意，并仙由董事長簽邪發(fā)。逃基金托管人弊中國銀行股挺份有限公司攜根據(jù)本基金寨合同規(guī)剝定，于燕2008咳年分3枕月父21更日復(fù)核了本劑報(bào)告中的財(cái)券務(wù)指標(biāo)、凈鉤值表現(xiàn)、收爆益分配情況醫(yī)、財(cái)務(wù)會計(jì)眉報(bào)告、投資朽組合報(bào)告等賠內(nèi)容，保證扯復(fù)核內(nèi)容不嘗存在虛假記病載、誤導(dǎo)性畏陳述或者重柱大遺漏?？鸸芾砣朔兄Z以誠實(shí)搖信用、勤勉登盡責(zé)的原則咬管理和運(yùn)用墊基金資產(chǎn)，菠但不保證基浪金一定盈利饑。次基金的過往勢業(yè)績并不代遺表其未來表幣現(xiàn)。投資有算風(fēng)險(xiǎn)，投資敞者在作出投鈔資決策前應(yīng)荒仔細(xì)閱讀本案基金的招募食說明書。短華夏行業(yè)精寧選股票型證番券投資基金切(LOF)起由興安證券菠投資基金轉(zhuǎn)鉆型而成。依葡據(jù)中國證監(jiān)理會施2007庸年膠11灘月余13抓日證監(jiān)基金啞字確[2007承]314器號文核準(zhǔn)的播興安證券投尚資基金基金癢份額持有人伏大會決議，牽興安證券投伴資基金由封洪閉式基金轉(zhuǎn)此為上市開放翁式基金、調(diào)反整存續(xù)期限萌、終止上市結(jié)、調(diào)整投資毀目標(biāo)、范圍命和策略、修象訂基金合同柔，并更名為助“逢華夏行業(yè)精同選股票型證窯券投資基金它(LOF)經(jīng)”吃。加2007艘年第11切月喚22埋日起，由《察興安證券投命資基金基金以合同》修訂巴而成的《華豎夏行業(yè)精選液股票型證券忌投資基金制(LOF)轉(zhuǎn)基金合同》南生效。尊本報(bào)告中的渡財(cái)務(wù)資料經(jīng)謹(jǐn)審計(jì)，普華達(dá)永道中天會視計(jì)師事務(wù)所穩(wěn)為本基金出忽具了無保留桂意見的審計(jì)蔥報(bào)告，請投鍛資者注意閱方讀。華夏行旁業(yè)精選股票蘇型證券投資黎基金（按LOF王）報(bào)告期自役2007及年午11剛月驚22猾日起至宋2007五年伍12典月抬31協(xié)日鐘止，原興安晴證券投資基爬金報(bào)告期自鎖2007吧年博1厲月組1驢日起至槍2007稈年侮11桐月凱21都日止。盯本年度報(bào)告絕摘要摘自年扛度報(bào)告正文擦，投資者欲尾了解詳細(xì)內(nèi)籠容，應(yīng)閱讀咳年度報(bào)告正獻(xiàn)文。請一、基金簡陷介度（一）基金旦產(chǎn)品概況宏1丙、華夏行業(yè)典精選股票型歪證券投資基織金（積LOF惜）遼基金簡稱：避華夏行業(yè)寄交易代碼：鉆16031恢4著基金運(yùn)作方塞式：契約型之上市開放式胡基金祥基金合同生愈效日：蹲2007藥年吉11開月慢22炊日凝報(bào)告期末基盈金份額總額償：籌14,24滔7,221序,306.唯57者份車基金合同存沾續(xù)期：不定嘴期砌上市交易所墨：深圳證券額交易所篇基金上市日跳：擁2008悠年攝1積月未14以日禽2貢、興慰安證券投資強(qiáng)基金痕基金簡稱：愧基金興安幻交易代碼：蝴18471剖8替基金運(yùn)作方船式：契約型謊封閉式頌基金合同生燃效日：飽2000處年兔7暫月烤20畢日踩基金合同失置效日：演2007朝年辣11繳月乏21葡日賴報(bào)告期末基典金份額總額雅：蠶500,0飲00,00哭0勝份罩基金合同存雙續(xù)期：教15紛年已上市交易所槍：深圳證券禽交易所抖基金上市日卵：治2000拘年尋9噸月飲20奔日辛基金退市日霜：踐2007關(guān)年困11事月攔22密日源（二）基金幣產(chǎn)品說明餐1傳、華夏行業(yè)蟻精選股票型欄證券投資基巷金（教LOF鼓）各投資目標(biāo)：穿把握經(jīng)濟(jì)發(fā)卻展趨勢和市蔬場運(yùn)行特征緞，以行業(yè)投汪資價(jià)值評估掉為導(dǎo)向，充輕分利用行業(yè)筆周期輪動現(xiàn)樣象，挖掘在據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以略及市場運(yùn)行常的不同階段維所蘊(yùn)含的行快業(yè)投資機(jī)會伏，并精選優(yōu)貿(mào)勢行業(yè)內(nèi)的水優(yōu)質(zhì)個(gè)股進(jìn)懸行投資，實(shí)螞現(xiàn)基金資產(chǎn)椅的持續(xù)增值棒。灑投資策略：衛(wèi)本基金的資張產(chǎn)配置采用竹"符自上而下鉆"練的多因素分饅析決策支持煉系統(tǒng)，綜合犧定性分析和自定量分析手工段，結(jié)合宏朋觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境悶、政策形勢標(biāo)、證券市場烈走勢的綜合畝分析，主動用判斷市場時(shí)錄機(jī)，進(jìn)行積蝶極的資產(chǎn)配閉置，合理確筑定基金在股敏票、債券等獎(jiǎng)各類資產(chǎn)類暑別上的投資胸比例，并隨宮著各類資產(chǎn)投風(fēng)險(xiǎn)收益特代征的相對變喇化，適時(shí)動稠態(tài)地調(diào)整股班票、債券和涉貨幣市場工潛具的投資比糕例，以最大馬限度地降低炕投資組合的垃風(fēng)險(xiǎn)、提高正收益。憤業(yè)績比較基石準(zhǔn)：滬深釣300監(jiān)指數(shù)收益率截×8儲0%陣＋上證國債癥指數(shù)收益率安×20%耕風(fēng)險(xiǎn)收益特剩征：本基金分為股票型基薯金，風(fēng)險(xiǎn)和寇收益高于貨桃?guī)呕?、債僅券基金和混達(dá)合型基金，壓屬于高風(fēng)險(xiǎn)揭、高收益的傻品種。遞2獲、興安證券桶投資基金蟻投資目標(biāo)：京邊基金重點(diǎn)投屋資于具有核撫心競爭能力仗,瓣主營業(yè)務(wù)具圖有持續(xù)成長系性，符合國把民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)抽升級和結(jié)構(gòu)覆調(diào)整方向的棄上市公司。雪本基金將通址過積極進(jìn)取效的投資策略境，在盡可能辣分散和規(guī)避殖投資風(fēng)險(xiǎn)的伏前提下，謀坐求基金資產(chǎn)條長期穩(wěn)定的鄭增值。噴投資策略：螺本基金將重氧點(diǎn)投資于具渴有核心競爭茫能力，主營選業(yè)務(wù)具有持訓(xùn)續(xù)成長性，漁符合國民經(jīng)搬濟(jì)產(chǎn)業(yè)升級強(qiáng)和結(jié)構(gòu)調(diào)整傻方向的上市備公司。畜業(yè)績比較基扁準(zhǔn)：無恐風(fēng)險(xiǎn)收益特持征：無鍬（三）基金邪管理人攜基金管理人練名稱：華夏怒基金管理有吵限公司洋巨骨冒CHIN答AAS域SET梢MANAG首EMENT近CO.烏,LTD.歸注冊地址：熊北京市順義腸區(qū)天竺空港照工業(yè)區(qū)暑A(yù)口區(qū)猛辦公地址：駕北京市西城英區(qū)金融大街斧33挖號通泰大廈男B銜座澆8會層狠郵政編碼：架10003偏2般法定代表人可：凌新源愉信息披露負(fù)感責(zé)人：廖為撥客戶服務(wù)電荷話：溉400-8渾18-66倉66轉(zhuǎn)傳真：（雕010預(yù)）降88066風(fēng)511堤電子郵箱：惕servi雁ce@ch繭inaam恭戀（四）基金合托管人處基金托管人遮名稱：中國冤銀行股份有泊限公司（簡闖稱湖“符中國銀行彈”以）沫注冊地址：學(xué)北京市西城箭區(qū)復(fù)興門內(nèi)體大街鎮(zhèn)1僻號帖辦公地址：紹北京市西城述區(qū)復(fù)興門內(nèi)淡大街會1誼號穴郵政編碼：糾10081惕8鄰法定代表人從：肖鋼幅信息披露負(fù)冬責(zé)人：寧敏蛾聯(lián)系電話：股（醋010辯）離66594錯(cuò)977賴傳真：（上010嶼）雷66594凡942殃電子郵箱：另tgxxp勞l@ba兼nk-of會-chin機(jī)子（五）信息襯披露線投資者可通下過《證券時(shí)倍報(bào)》和基金棒管理人網(wǎng)站各查閱本報(bào)告膏。紗本報(bào)告在基聚金管理人和廚基金托管人造的住所有置效備，綱投資者可要龜求查閱、復(fù)痕制。柏（六）聘請文的會計(jì)師事礙務(wù)所爐法定名稱：央普華永道中齡天會計(jì)師事巾務(wù)所有限公避司帳注冊地址：頌上海浦東新疾區(qū)陸家嘴環(huán)牙路親1233移號匯亞大廈余1604運(yùn)-1608錘室（郵編：價(jià)20012姿0洲）恢辦公地址：芳上海市湖濱輔路錢202海號普華永道施中心贊11叉樓（郵編：冬20002脆1后）槽（七）注冊孝登記機(jī)構(gòu)閃注冊登記機(jī)搜構(gòu)名稱：中較國證券登記局結(jié)算有限責(zé)街任公司托注冊地址：柿中國北京西伯城區(qū)金融大脊街總27豪號投資廣場祝22-23欄層宵辦公地址：優(yōu)中薄國北京西城鈴區(qū)金融大街確27賀號投資廣場鴉22-23抗層巾二、主要財(cái)持務(wù)指標(biāo)、基震金凈值表現(xiàn)辰及收益分配尖情況折（一）主要炭財(cái)務(wù)指標(biāo)煤主要財(cái)務(wù)指鍋標(biāo)珠2007裕年沒2006魔年瓦2005覺年總轉(zhuǎn)型后（方2007漂年欠11微月掌22嶄日唐至浴2007最年封12案月問31布日止期間）爆轉(zhuǎn)型前（附2007榆年盡1妨月朽1注日冊至鈔2007煎年婚11恥月最21啟日止期間）優(yōu)本期利潤杜134,4帶96,06嘗3.27真元領(lǐng)1,14獄7,526反,993.幫84封元挺憲571,瘋138,4庭73.15襲元管15,7扁79,60璃3.09帳元蹈本期利潤扣公減本期公允喚價(jià)值變動損床益后的凈額諸-18,9旗79,48火9狗.19殲元軟1,218裹,684,縣160.4明6斗元黨2誠88,00技1,708孩.68閱元勤-17,仗866,6特86.69野元正加權(quán)平均份惕額本期利潤遵0.030陣4切元暗2.29碰51壺元歉1.14煙23廟元民0.03狗16廳元村期末可供分較配利潤探8,487金,256,握457.2膽1亦元孔毅1,09暖5,288叔,971.暑24妥元愉267,1紛04,81灣0.78若元診-20,8漁96,89守7.90規(guī)元巡期末可供分需配份額利潤易0.595叫7迅元稿2.19交06喊元擁0.534瓣2烈元筍-0.04撓18崗元恨期末基金資燈產(chǎn)凈值玉14,39趴9,505責(zé),217.蘭15逆元犧1,840叢,931,疏753.3否1踐元倡1,08程3,904叼,759.仁47洲元陪512,7篩66,28料6.32慌元樓期末基金份支額凈值帆1.011他元彩3.681羽9贊元太2.167遺8娛元犁1.025類5倍元揪加權(quán)平均凈遞值利潤率紛2.50%愚71.98扯%李78.27含%老3.15%斬本期份額凈遵值增長率翼0.12%伶121.1婆3%跳111.3劃9%植3.17%罰份額累計(jì)凈佩值增長率賊0.12%譜393.9拿2%通123.3優(yōu)6%奏5.66%驅(qū)（二）常華夏行業(yè)基貴金凈值表現(xiàn)膜1慚、動基金份額凈膝值增長率及昏其與同期業(yè)饅績比較基準(zhǔn)翠收益率的比激較醉階段槍份額凈值增島長率述①儲份額凈值增封長率標(biāo)準(zhǔn)差鞏②昏業(yè)績番比較只基準(zhǔn)收益率哄③僻業(yè)績比較基法準(zhǔn)收益率標(biāo)俗準(zhǔn)差玩④孩①荷－欣③市②將－引④籠自基金合同卷生效至今書0.12%編1.38%觸5.67%屈1.63%弓-5.55憲%援-0.25濾%申注：份額凈劉值增長率＝預(yù)其中，本期憂第一次份額隊(duì)折算前基金素份額凈值＝倡份額折算日誓折算后的基風(fēng)金份額凈值污×改折算比例鼓,結(jié)折算比例為愧3.646翼28781癥3拖。況2其、自基金合猴同生效以來南基金份額凈取值的變動情贈況，并與同甩期業(yè)績比較范基準(zhǔn)的變動站的比較刊理華夏行業(yè)精升選股票型證珍券投資基金鬼（尊LO軍F哀）嗓累計(jì)份額凈發(fā)值增長率及噸同期業(yè)績比須較基準(zhǔn)收益畫率帥的歷史走勢掌對比圖濕（宜2007虹年滾11銀月資2鋸2定日至職2007暫年限12牙月問31網(wǎng)日）資注：（中1犬）華夏行業(yè)君基金合同于輝2007嫩年榮11前月堡22肌日生效，蕉2008燃年援1慢月愚14秩日開始在深掀圳證券交易削所上市交易案，僅2008繞年賓1稅月礙14慘日開始辦理買贖回業(yè)務(wù)。僵（槽2央）根據(jù)華夏宮行業(yè)基金的菌基金合同規(guī)滾定，華夏行旅業(yè)基金自基滲金合同生效榨之日起筑3妻個(gè)月內(nèi)使基崇金投資組合缸比例符合基游金合同第十姻五條橋“萍（二）投資啞范圍招”唇、粥“(臭九囑)鴨投資禁止行母為與限制屋”餓的有關(guān)約定禁。賢3加、自基金合瀉同生效以來副基金每年凈王值增長率及葬同期業(yè)績比愧較基準(zhǔn)收益茫率的泥柱形對比腹圖虹華夏行業(yè)精昨選股票型證浴券投資基金妄（叢LO吧F流）基金合同只生效以來申凈值增長率茫與業(yè)績比較倚基準(zhǔn)收益率顛的村柱形對比圖耕注：華夏行蔑業(yè)基金合同高于暖2007衣年題11悔月千22將日生效，因換此藍(lán)2007館年的凈值增搶長率是按照觸基金合同生糾效后的實(shí)際址存續(xù)期計(jì)算櫻的。依（三）基金陜興安凈值表塘現(xiàn)貢1郵、歪基金份額凈浴值增長率及袖其與同期業(yè)伍績比較基準(zhǔn)位收益率的比昂較怎階段伯份額凈值增跨長率印①煎份額凈值增攀長率標(biāo)準(zhǔn)差派②炮業(yè)績比較基炸準(zhǔn)收益率蠢③悼業(yè)績比較基持準(zhǔn)收益率標(biāo)案準(zhǔn)差跡④額①冶－駱③兇②芬－親④茅2007.延10.1-主2007.昏11.21躬-9.07陡%壞3.03%鐘-桿-尸-言-滿2007.欠7.1-2關(guān)007.1查1.21徐30.98扮%吐3.49%駕-乳-推-院-率2007.桂1.1-2霞007.1總1.21驢121.1凍3%泛3.50%特-故-王-廚-旗2005.魚1.1-2斧007.1填1.21唱382.2宮6%摧3.11%棋-泡-趨-餃-脅2003.蟻1.1-2以007.1帳1.21奔484.4魂5%悟2.82%猾-仔-謠-帖-驚2000.負(fù)7.20-捉2007.溉11.21歐393.9筐2%源2.54%如-俯-繪-利-其2封、自基金合奮同生效以來膨基金魂份額凈值的刊變動情況螞興安證券投朽資基金累計(jì)寬份額凈值徒增長率的歷皇史走勢圖許（圣2000冤年絕7割月朝2士0邪日至原2007益年匪11葬月告21繡日）草注：戶1掘、基金興安銜無業(yè)績比較北基準(zhǔn)。躬2床、基金興安倚投資于股票灘、債券的比徹例不低于基敵金資產(chǎn)總值訪的盤80遙％；投資于戒國家債券的盞比例不低于筑基金資產(chǎn)凈錢值的巖20先％；持有一想家上市公司問的股票皇,依不得超過基輕金資產(chǎn)凈值樹的餅10布％；本基金獨(dú)與由本基金梅管理人管理荷的其他基金考持有一家公滲司發(fā)行的證的券總和奏,利不得超過該丸證券的例10緣％；遵守中獎(jiǎng)國證監(jiān)會規(guī)奉定的其他比友例限制。興諸安基金規(guī)定狠自本基金上競市之日起六炭個(gè)月內(nèi)達(dá)到敢上述規(guī)定的否投資比例。率3李、過忍往三年基金就每年凈值增油長率的柱形剛圖質(zhì)興安證券投襖資基鐮金過往三年師每年題凈值增長率挺的柱形圖紫注：基金興青安無業(yè)績比狹較基準(zhǔn)。基姻金興安基金涂合同于扁2007分年挑11結(jié)月縣22丟日失效，因延此舟2007咱年的凈值增及長率是按照返基金合同失也效前的實(shí)際識存續(xù)期計(jì)算盤的。騰（四）基金量收益分配情解況單位：元?jiǎng)兡甓韧堪?0祥份基金份額茂分紅數(shù)貫2007田年脆轉(zhuǎn)型后（飄2007熊年咸11催月伸22施日至麻2007義年棚12島月暈31度日）膜-躁轉(zhuǎn)型前（震2007吊年違1錦月珠1慈日至?xí)?007繩年堡11襖月矩21熊日）昏7.810假2006吃年礦-逝2005雙年昏-都合計(jì)時(shí)7.810孔三、管理人純報(bào)告聰（一）基金尋管理人及基墾金經(jīng)理情況開1懲、基金管理面人及淚其管理基金唯的經(jīng)圾驗(yàn)自華夏基金管征理有限公司芹成立于欣1998壩年居4著月敬9淡日，是經(jīng)中甚國證監(jiān)會批仍準(zhǔn)成立的首測批全國性基牌金管理公司敏之一。公司蝴總部設(shè)在北螺京，在北京道、上海、深真圳和成都設(shè)涉有分公司。好華夏基金是蠻全國首批社挑?；鹜顿Y像管理人、首叼批企業(yè)年金職基金投資管伸理人、中國采內(nèi)地首只嫂ETF嫁基金管理人點(diǎn)及國內(nèi)首批絲QDII草基金管理人建。華夏基金釘還是國內(nèi)唯態(tài)一獲得亞洲壯債券基金管降理資格的投全資管理機(jī)構(gòu)道。山截至止2007哈年徒12洋月任31確日，公司管幣理證券投資摩基金規(guī)模達(dá)方到刑2481貞億元，基金椒份額持有人愛戶數(shù)超過下1000角萬，是國鍵內(nèi)管理基金陡資產(chǎn)規(guī)模最深大的基金管樣理公司。公泡司管理著群興華、興和撫2羨只封閉式基堪金，華夏成冷長、華夏債狹券、華夏回蒜報(bào)、華夏現(xiàn)駁金反增利、華夏靠大盤精選、訊50ETF朽、華夏紅利銜、中小板冤ETF泊、華夏回報(bào)傻二號、華夏玻穩(wěn)增、華夏翁優(yōu)勢增長、扮華夏藍(lán)籌、封華夏全球、柜華夏行業(yè)串14刮只開放式基倡金，以及創(chuàng)癥新封閉式基篇金華夏復(fù)興舒、亞洲債券氣基金二期中作國子基金、辣多只全國社后保基金投資壇組合和幾十鄭只企業(yè)年金隸組合，管理預(yù)資產(chǎn)總規(guī)模赴超過委2600予億元。巡2閃、角基金經(jīng)理簡襲介挺羅澤萍女士豬，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩漫士。曾任大篇成基金管理遼有限公司研掩究部研究員稅。層2004奶年加入華夏沙基金管理有緒限公司，歷膛任研究脂員、基金經(jīng)碰理助理、興世華證券投資柿基金基金經(jīng)黃理歉(20孕05射年韻4其月至肝2007市年責(zé)2釋月期間擁)鐮、興安證券奮投羞資基金基金玩經(jīng)理蛇(2007煤年莊2妻月至師2007渠年軟11世月期間谷)舊。現(xiàn)任辟華夏回報(bào)二糟號證券投資瞧基金基金經(jīng)滴理助理（化2006爐年筆8姨月起任職）占、省華夏行業(yè)精攝選股票型證管券投資基金碼（伏LOF雄）基金經(jīng)理睛(2007排年紋11決月起任職蕉)遙。猴（二）報(bào)告恢期內(nèi)基金運(yùn)扮作的遵規(guī)守掙信情況的說燃明庸本報(bào)告期內(nèi)亂，本基金管畝理人嚴(yán)格遵犯守《證券投握資基金法》沖、《證券投娛資基金銷售版管理辦法》齡、《證券投浙資基金運(yùn)作舍管理辦法》培、基金合同窮和其他有關(guān)獅法律法規(guī)、肝監(jiān)管部門的饒相關(guān)規(guī)定，駐依照誠實(shí)信僻用、勤漲勉盡責(zé)、安海全高效的原陸則管理和運(yùn)雕用基金資產(chǎn)煉，在認(rèn)真明控制投資風(fēng)沒險(xiǎn)的基礎(chǔ)上茶，為基金持捕有人謀求最蠅大利益，來沒有損害基乏金持有人利逝益的行為。膽報(bào)告期內(nèi)，臉因市場波動概導(dǎo)致原基金廢興安于個(gè)別慈交易日投資冰于股票、債摔券的比例低簡于基金資產(chǎn)舉總值的仰80%腎，投資于國崖家債券的比涼例低于基金產(chǎn)資產(chǎn)凈值的父20洞％，因市場犬價(jià)格上漲導(dǎo)撤致基金興安敲單只流通受說限證券市值思超過基金凈厲值的灶3%悅，托管人對有此進(jìn)行了提年示，上述指南標(biāo)已于合理夕期限內(nèi)調(diào)整寬，未違反法第律法規(guī)及基慌金合同的規(guī)領(lǐng)定，也未對惡基金份額持究有人利益造給成實(shí)際影響?zhàn)^。塞（三）報(bào)告艷期內(nèi)基金的勇業(yè)績表現(xiàn)和暑投資策略扎1菊、本基金業(yè)俘績表現(xiàn)蠶本基金轉(zhuǎn)型單前，截至巧2007欺年饞11勢月辯21型日，基金將興安份額殼凈值為嫂3.681頌9稱元，值2007攝年良1似月勢1軌日至恢11怠月膜21擾日期間基金勾興安份額凈曠值增長率為艇121.1膏3%隊(duì)。本基金轉(zhuǎn)仔型后，截至句2007胖年縣12刪月目31安日，華夏行繡業(yè)基金份額備凈值為串1.011碑元，沖2007蜘年芒11仆月捏22鼠日至愛12案月雖31嗽日期間華夏鋸行業(yè)基金份脈額凈值增長勿率為湊0.12%奶，同期業(yè)績臘比較基準(zhǔn)增彈長率為甲5.67%柳。鉤2慨、行情回顧淹及運(yùn)作分析節(jié)2007糟年是中國資侵本市場和基寄金行業(yè)大發(fā)椒展的一年，遞2007聾年上證指數(shù)策最高漲至巖6124.毯04霜點(diǎn)，較點(diǎn)2006瓣年底的鉛2815旦點(diǎn)，漲幅超浴過荷100%汪，夜為投資者提羞供了豐厚的?；貓?bào)。相比捆2006然年，整個(gè)市冬場的波動加由大，期間經(jīng)憲歷幾次較大牛的波動。在膚歷次波動后振，基金持續(xù)奶穩(wěn)健的忠投資風(fēng)格獲滑得了投資者斧的更普遍認(rèn)遍可，共同基誘金的管理規(guī)楚模不斷壯大雅，市場參與治者的結(jié)構(gòu)在覺不斷變化。掠在本輪股市謎上漲過程中悼，在宏觀經(jīng)既濟(jì)的強(qiáng)勁增登長和企業(yè)盈境利的持續(xù)改隔善的背景下滴，含土地、椅房產(chǎn)、礦產(chǎn)灰等行業(yè)在內(nèi)港的資產(chǎn)價(jià)格告在瓜2007尋年持續(xù)走強(qiáng)況，相應(yīng)的板警塊和股票在熱2007毅年也有不錯(cuò)菊的表現(xiàn)。同悶時(shí)值得注意沙的是，市場較的整體估值碌水平在炕2007槐年有較大幅亡度的提升，呀市場整體風(fēng)援險(xiǎn)在加大。普華夏行業(yè)基衣金系原封閉投式基金基金舍興安轉(zhuǎn)型而規(guī)來普，于灰12夸月筍13靈日提前達(dá)到非預(yù)定規(guī)模、潤結(jié)束募集。曾20崖07最年的前桃3矩個(gè)季度，基粗金興安的投委資風(fēng)格穩(wěn)健巖，始終保持美75%漠以上的倉位靜，行業(yè)配置奶上保持一定海的均衡性，奉精選個(gè)股。自通過航空、直煤炭、鋼鐵鍛、機(jī)械等行協(xié)業(yè)配置和個(gè)壽股選擇帶來圖了全年的超需額收益。炸2007勇年底，盡管敘市場已經(jīng)自濟(jì)高點(diǎn)調(diào)整了乖一段時(shí)間，杏同時(shí)出現(xiàn)了習(xí)新的熱點(diǎn)，散但嶄A拆股市場的整哪體估值水平惑相對全球的冰資本市場而居言仍然較高斧，尤其是全放球資本市場萍在次級債的俊風(fēng)波下盡顯游頹勢，因此致華夏行業(yè)基若金在建倉期隱對市場保持朋謹(jǐn)慎態(tài)度。蘇3泳、市場展望勞和投資策略出展望畢2008橡年，外部經(jīng)評濟(jì)環(huán)境和內(nèi)甘部經(jīng)濟(jì)發(fā)展猜存在一定腿的不確定性角，例如，國躁際經(jīng)濟(jì)形勢林的不確定性陣、國內(nèi)重裂大的自然災(zāi)餅害以及資產(chǎn)疊價(jià)格長期上已漲可能造成佛的泡沫等救都是疏2008崖年的不確定橫因素。蛾A適股短期估值烘較高，使市憐場存在調(diào)整江的壓力。但刷是經(jīng)過逝30陪年改革開放閥的積累，中訊國的經(jīng)濟(jì)發(fā)抓展已經(jīng)具備巧堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)超，長期牛市供的根基沒有脂改變。奶從長期投資鋸角度來看，霧華夏行業(yè)基膨金仍將把研塘究和投資的偏重點(diǎn)放在消址費(fèi)升級等相嚇關(guān)領(lǐng)域，以濁及在國富民避強(qiáng)的背景下臨，隨著環(huán)境岔污染、資源追保護(hù)等問題魯凸顯而越發(fā)充重要的節(jié)能假減排、旅游聰、商業(yè)、軍諷工等行業(yè)。船同時(shí)，隨著通國家經(jīng)濟(jì)實(shí)厭力的壯大和得政治地位的香提高，先進(jìn)夠裝備制造業(yè)牌同樣值得長式期關(guān)注。危珍惜基金份年額持有人的映每一分投資竄和每一份信頂任，華關(guān)夏行業(yè)基金臥將繼續(xù)奉行在華夏基金管器理有限公司賢“澡為信任奉獻(xiàn)百回報(bào)嬸”舍的經(jīng)營理念勝，規(guī)范運(yùn)作磚，審慎投資騰，勤勉盡責(zé)具地為基金份粥額持有人謀棋求長期、穩(wěn)吹定的回報(bào)。射（四）內(nèi)部揭監(jiān)察報(bào)告死報(bào)告期內(nèi)，洽本基金管理濃人在內(nèi)部監(jiān)暖察工作中一廣切從合規(guī)運(yùn)勇作、保障基臟金持有人利鋼益出發(fā)，由灰獨(dú)立于各業(yè)淋務(wù)部門的內(nèi)括部監(jiān)察人員陶對公司經(jīng)營但、基金運(yùn)作心及員工行為愧的合規(guī)性進(jìn)跟行定期和不痰定期檢查，錘發(fā)現(xiàn)問題及特時(shí)敦促有關(guān)氧部門整改，幕并定期制作愉監(jiān)察報(bào)告報(bào)低公司管理層昏。報(bào)告期內(nèi)穩(wěn)，本基金管鋤理人內(nèi)部監(jiān)維察工作重點(diǎn)叫加強(qiáng)了以下但幾個(gè)方面：伐1咽、對業(yè)務(wù)部慢門進(jìn)行了相貓關(guān)法律培訓(xùn)京。臂2真、進(jìn)一步完浪善了有關(guān)合機(jī)同鄰審查的制度樣。吹3販、制定了員淋工投資證券托投資基金等評有關(guān)制度。順骨4支、加強(qiáng)了對夠投資人員的螞監(jiān)察監(jiān)督，壩制定并落實(shí)椒了關(guān)于防范咳投資人員道努德風(fēng)險(xiǎn)的有拼關(guān)措施。勾5掌、完成了對紀(jì)投資、營銷藥等業(yè)務(wù)的專煮項(xiàng)稽核。繩本報(bào)告期內(nèi)農(nóng)，本基金管舅理人所管理購的基金整體窩運(yùn)作合規(guī)合圍法，無不當(dāng)荒內(nèi)幕交易和儀關(guān)聯(lián)交易，喚保障了基金魄持有人利益振。我們將繼宋續(xù)以風(fēng)險(xiǎn)控廊制為核心，鄭提高內(nèi)部監(jiān)談察工作的科置學(xué)性和有效耍性，切實(shí)保輔障基金安全腳、合規(guī)運(yùn)作摸。勻（五）為投蘇資人提供的限服務(wù)揪2007夾年，華夏基炮金憑借自身禁強(qiáng)大的投研蜘實(shí)力，旗下策基金取得了筒突陵出業(yè)績，全胡年為投資者技創(chuàng)造收益達(dá)吹到劉890旺億元。亡根撈據(jù)河中國銀河證羞券基金研究朝中心的統(tǒng)計(jì)系，截至肥2007秤年底，在股搬票型、偏股蔽型及平衡型己三個(gè)主要基銅金類型中，緩排名第一的梢全部為華夏榆基金旗下管浸理的基金。烈謎2007趴年全部主動予型股票基金撐收益排行榜柳中，前脆20沃名華夏基金轟占能4健席（來源于般wind屯資訊）。旗華夏基金旗楚下素2007促年凈值增長達(dá)率超過抄150梨％的基金有境4貸只，所有合無同生效在一蛇年以上的偏困股型基金映2007環(huán)年凈值增長給率全部超過斷100丈％。呀2007用年，華夏基哀金繼續(xù)加大塞軟硬件投入糞，不斷提高撇客戶服務(wù)水圍平，全力打泊造高質(zhì)量的區(qū)客戶服務(wù)品陷牌。緣獲得客戶優(yōu)聯(lián)絡(luò)中心標(biāo)恰準(zhǔn)體系五星浙級認(rèn)證，成濱為基金行業(yè)麗唯一通過更此權(quán)威認(rèn)證稈的企業(yè)。救搭建穩(wěn)定客底服團(tuán)隊(duì)，建妖立有效培訓(xùn)箱流程，裝提高人員服督務(wù)水平。衡采取多種手難段，全面提玉高服務(wù)質(zhì)量久：作1硬、加大呼叫枕中心硬件投士入，擴(kuò)充服彼務(wù)人員；喊2燙、通過網(wǎng)站嘉熱點(diǎn)問題、乎服務(wù)提示等狹方式，提高扔信息服務(wù)質(zhì)瓦量；角3聞、根據(jù)客戶塔需求，每季售度為持有人登寄送基金運(yùn)恰作回顧、客河戶服務(wù)問答嘉等服務(wù)材料式，加強(qiáng)與持將有人的信息襖溝通。架新增服務(wù)手永段。翻2007崇年，華夏基享金增加了自盛助電話服務(wù)崖項(xiàng)目，推出腦電子對賬單物、個(gè)性化凈醒值短信等新貝服務(wù)項(xiàng)目，檢豐富服務(wù)內(nèi)烤容。必提高網(wǎng)上交利易服務(wù)能力彈。增加網(wǎng)上昂交易支付渠享道穩(wěn)，目前網(wǎng)上自交易支持建眾行卡、農(nóng)行鎮(zhèn)卡、興業(yè)卡彈、廣發(fā)卡煩、招行卡、省浦發(fā)卡等多傾種銀行卡支胸付；不斷優(yōu)甜化網(wǎng)上交戰(zhàn)易操作流程燒，提高客戶郊體驗(yàn)。明為樹立理性卷的基金投資謹(jǐn)理念，增進(jìn)既與投資人之猛間的交流，藝2007她年華夏基金給在投資者理獵財(cái)服務(wù)方面嫂加大投入：舍在網(wǎng)站開辟神投資者教育押專區(qū)，制作黃專題頁面，唉并開展脾“探我的基金理請財(cái)故事如”爽有獎(jiǎng)?wù)魑幕铢Z動。趙與各大媒體智合作開展礙“盜投資人走進(jìn)腰華夏基金抬”紀(jì)等客戶交流指活動。頸編輯出版引50愉萬冊投資者加教育叢書《貢基金投資百鴿問百答》，自免費(fèi)發(fā)放給族投資者閱讀徒，在孫26蹲家都市報(bào)及彼全國性財(cái)經(jīng)嚇報(bào)開設(shè)恩“邪投資者教育翠專欄虜”兩。磚舉辦投資者粘教育系列活賴動沈“駁華夏基金理村財(cái)大講堂美”炊及脖“累華夏理財(cái)型365”誰活動雄，持立續(xù)進(jìn)行基金胃理財(cái)知識的劍宣講。命舉辦中秋團(tuán)惡拜巧暨投資者教泊育報(bào)告會，羨在傳遞中秋勁祝福的同時(shí)庭，與廣大投致資人交流并繞分享國內(nèi)外碎資本市場的與發(fā)展情況及似投資機(jī)會。跳參展第三屆參北京國際金須融博覽會及掀第五屆上海擠理財(cái)博覽會畫。現(xiàn)場開設(shè)范理財(cái)課堂，呼發(fā)放投資者鏡教育書籍，湖并與到場投拜資人展開充他分互動，提嚴(yán)供一對一的浸理財(cái)服務(wù)。駛召開了以各“術(shù)攜手華夏，披相約搖2008”蚊為主題的投斧資策略年會猶，就企2008蹈年度中國經(jīng)伙濟(jì)運(yùn)行走勢修、金融政策薄展望、訓(xùn)2008丹年華夏基金你投資策略、弦海外市場投鄙資策略及銀杯行理財(cái)產(chǎn)品毀發(fā)展情況等騎主題向攜投資人進(jìn)行獸了報(bào)告。拖2007偶年，華夏基托金憑借優(yōu)異油的業(yè)績和穩(wěn)律健的經(jīng)營，紡榮獲多家機(jī)界構(gòu)評選的多添個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)：仿2007例年筐1林月，在《中度國證券報(bào)》戴主辦的亦“京第四屆中國蹤基金金牛獎(jiǎng)蛇”猛評選中，華音夏基金獲功“2006荒年度十大金散牛基金公司您獎(jiǎng)再”岸。逼2007蘋年邁1衛(wèi)月物26無日，華夏基沿金獲得由《習(xí)21屆世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)匪道》評選的鋪“立中國基金管燒理公司綜合號實(shí)力獎(jiǎng)示”功。流2007斗年呆1壓月儉27劣日，公司獲報(bào)得由和訊網(wǎng)按評選出的爆“2006預(yù)年度中國十季大品牌基金吊公司獎(jiǎng)鑒”蓄和級“2006第年度中國基撫金業(yè)杰出創(chuàng)括新獎(jiǎng)垂”特。鬼2007壇年買2槐月，在香港擠《亞洲資產(chǎn)份管理》雜志刮2006毅年評選活動嫁中，華夏基陽金獲隔得了告“寨亞洲地區(qū)最畫佳客戶服務(wù)距獎(jiǎng)加”氏及尤“戒中國最佳社慕會服歷務(wù)獎(jiǎng)銅”還。參2007鋤年伙4婆月，在《上遷海證券報(bào)》據(jù)主辦的工“煉第四屆中國述最佳基金公煤司評選誦”能活動中，成叼為唯一一家裁榮獲兩“閥中國最佳基徹金公司掌TOP贈大獎(jiǎng)捏”樸的基金管理館公司?；?007訴年扶5犬月，在《證繭券時(shí)報(bào)》軍2006景年度明星基慰金評選中獲再得色“攏明星基金管吹理公司獎(jiǎng)嗎”隸。啦2007張年梅8乏月枯,距在《中國證隱券報(bào)》評選延的富“2006翁年度投資者勺關(guān)系管理表燒現(xiàn)最佳單項(xiàng)肌獎(jiǎng)企”殺中，華夏基匯金獲得關(guān)“隙最佳機(jī)構(gòu)投亂資人獎(jiǎng)火”座。清2007化年探10姿月，華夏基塊金獲得由《廉第一財(cái)經(jīng)日蹄報(bào)》評選的返“飾金融品牌價(jià)仗值十佳基金畏公司獎(jiǎng)悉”屆。目2007顫年餅10辯月，爆華夏基金網(wǎng)咳站在《證券升時(shí)報(bào)》主辦鵝的第八屆快“誘中國優(yōu)秀雞財(cái)經(jīng)證券暈網(wǎng)站衡”帳評選活動中傭榮獲堂“凝中國最佳基濫金網(wǎng)站濫獎(jiǎng)戀”販。蒼2007泳年旗12枯月，華夏基蘭金在搜狐主憲辦的殺“2007圾年度搜狐理墊財(cái)網(wǎng)絡(luò)調(diào)查蕩暨年底調(diào)查片”蹦活動中榮獲扔“2007怒年最有影響銹力基金品牌掃獎(jiǎng)暑”犯、樣“2007拆最有影響力樸基金投資者撐教育獎(jiǎng)飯”訪和慌“2007悲年最受歡迎隨基金新產(chǎn)品蔥獎(jiǎng)?chuàng)瘛背度齻€(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。雜四、托管人舉報(bào)告始本報(bào)告期內(nèi)姨，中國銀行尚股份有限公剛司（以下稱燃“夜本托管人互”廳）在對華夏贏行業(yè)精選股甩票型證券投供資基金（彈LOF建）（原興安滑證券投資基愁金轉(zhuǎn)型）（紡以下加簡鵝稱哪“保本基金籮”胖）的托管過包程中，嚴(yán)格采遵守《證券內(nèi)投資基金他法》及其他燒有關(guān)法律法愛規(guī)、基金合硬同和托管協(xié)痕議的有關(guān)王規(guī)定，不存城在損害基金璃份額持有人晉利益的行為問，完全盡濤職盡責(zé)地履怪行了應(yīng)盡的星義務(wù)。本報(bào)顛告期內(nèi)，本芒托管人根據(jù)罩《證券投資性基金法》及控其他有關(guān)法奧律法規(guī)、基旁金合同和托貫管協(xié)議的規(guī)恨定，對本回基金速管理人的投悠資運(yùn)作進(jìn)行賴了必要的監(jiān)兵督，對基金金資產(chǎn)凈值的著計(jì)算、基金壩份額申購贖乘回價(jià)格的計(jì)約算以及基金提費(fèi)用開支等途方面進(jìn)行了瞞認(rèn)真地復(fù)核聞。誓2007垮年能2蔽季度己，農(nóng)興安證券投黎資基金鞠因市場眨價(jià)格上漲導(dǎo)巨致衡持有的單只扔流通受限證酬券市值超過湯基金凈值的塵3%寺，托管人對妙此進(jìn)行了提剛示，并向監(jiān)容管部門進(jìn)行分了報(bào)告。伯本年度報(bào)告放中的財(cái)務(wù)指挖標(biāo)、凈皇值表現(xiàn)、收黎益分配情況鮮、財(cái)務(wù)會計(jì)再報(bào)告、投資醫(yī)組合報(bào)告寨等內(nèi)容真實(shí)敬、準(zhǔn)確和完槳整。亦五、審計(jì)報(bào)償告轉(zhuǎn)普華永道中搭天審字蘭(2008巖)仰第部20322命號鈔騎華夏行業(yè)精混選股票型證舞券投資基金甘(LOF)網(wǎng)全體基金份延額持有人：彼我們審計(jì)了翅后附的華夏務(wù)行業(yè)精選股容票型證券投那資基金犯(LOF)旬(杜以下簡稱蝕“析華夏行業(yè)精男選基金購”)合的財(cái)務(wù)報(bào)表膚，包括紋2007睛年拿12冒月甲31確日的資產(chǎn)負(fù)吧債表、雁2007儲年寄11遞月恨22程日依(出基金合同生昂效日嘴)茄至蜘2007命年懶12捉月竊31偶日止期間的究利潤表、所葉有者權(quán)益祖(尤基金凈值愁)民變動表和財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表附注頓。之管理層對財(cái)遍務(wù)報(bào)表的責(zé)售任紅按照企業(yè)會罪計(jì)準(zhǔn)則、《謠華夏病行業(yè)精選股叫票型證券投壘資基金找(LOF)桌基金合同》伶和展中國證券監(jiān)他督集管理委員會霸允許的基金隨行業(yè)實(shí)務(wù)操葬作的有關(guān)規(guī)印定編制財(cái)務(wù)究報(bào)信表是華夏行慧業(yè)精選基金抖的基金管理瘦人華夏基金墾管理有限公踩司管理層的晴責(zé)任。這種汗責(zé)任包括：港1沈、設(shè)計(jì)、實(shí)正施和維護(hù)與趣財(cái)務(wù)報(bào)表編潔制相關(guān)的內(nèi)注部控制，以嚴(yán)使財(cái)務(wù)報(bào)表消不存在由于螺舞弊或錯(cuò)誤奮而導(dǎo)致的重銀大錯(cuò)報(bào)；趟2草、選擇和運(yùn)綿用恰當(dāng)?shù)臅斡?jì)政策；衫3斤、作出合理深的會計(jì)估計(jì)該。寶二、注冊會故計(jì)師的責(zé)任煉我們的責(zé)任遮是在實(shí)施審程計(jì)工作的基足礎(chǔ)上對財(cái)務(wù)培報(bào)表發(fā)表審刊計(jì)意見。我絮們按照中國蹤注冊會計(jì)師路審計(jì)準(zhǔn)則的墳規(guī)定執(zhí)行了奮審計(jì)工作。業(yè)中國注冊會蔬計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)說則要求貌我們遵守職間業(yè)道德規(guī)范盆，計(jì)劃和實(shí)植施審計(jì)工作抬以對財(cái)務(wù)姓報(bào)表是否不載存在重大錯(cuò)的報(bào)獲取合理外保證。盈審計(jì)工作涉酒及實(shí)施審計(jì)養(yǎng)程序，以獲震取有關(guān)財(cái)務(wù)翅報(bào)表金額和嚇披露的審計(jì)堅(jiān)證據(jù)。選擇準(zhǔn)的審計(jì)程序尊取決于注冊展會計(jì)師的判綱斷，包括對嫂由于舞弊或向錯(cuò)誤導(dǎo)致的啊財(cái)務(wù)報(bào)表重麥大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)減的評估。在辯進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評漠估時(shí)，我們厘考慮與財(cái)務(wù)世報(bào)表編制相蘇關(guān)的內(nèi)部控襯制，以設(shè)計(jì)溉恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)錦程序，但目粒的并非對內(nèi)死部控制的有容效性發(fā)表意元見。審計(jì)工爹作還包括評濾價(jià)管理層選聲用會計(jì)政策襯的恰當(dāng)性和遵作出會計(jì)估透計(jì)的合理性硬，以及評價(jià)孤財(cái)務(wù)報(bào)表的孤總體列報(bào)。顧我們相信，述我們獲取的夾審計(jì)證據(jù)是余充分、適當(dāng)蟲的，為發(fā)表修審計(jì)意屠見提供了基作礎(chǔ)。纏三、審計(jì)意圓見或我們認(rèn)為，歲上述財(cái)務(wù)臨報(bào)表已經(jīng)按僅照企業(yè)會偏計(jì)準(zhǔn)則、《懼華夏行業(yè)精慘選股票型證敲券投資基金以(LOF)和基金合同》南和中國證券避監(jiān)督管理委陶員會允許的牌如財(cái)務(wù)報(bào)表飲附注所列示蠟的基金行業(yè)件實(shí)務(wù)操作的艙有關(guān)規(guī)定編蒙制，在所有燈重大方面公易允反映了華廚夏行業(yè)精選誘基金亮2007植年臂12世月院31訓(xùn)日的財(cái)務(wù)狀扛況以及革2007關(guān)年搶11菠月秩22垮日通(陽基金合同生慕效日葉)磁至質(zhì)2007廈年量12嗎月扭31孔日止期間的伙經(jīng)營成果和息基金凈值變恨動情況。貍普華永道中撓天會計(jì)師事扔務(wù)所有限公叢司節(jié)細(xì)雁喬使駝道注冊會計(jì)師鄰中國擔(dān)?喘上海市色隊(duì)目猜求鄉(xiāng)喇自寇見憂許均康鄉(xiāng)康于男瑋截2008辦年老3臘月突21峰日銜紀(jì)牲侍臨鑰慘迷按郊單公率峰稍普華永道中穿天審字霜(2008敏)小第細(xì)20321洪號子利興安證券投猜資基金全體卡基金份額持部有人：防富我們審計(jì)了鎖后附的興安播證券投資基熄金束(剖以下簡稱飼“屢興安基金除”)籠的財(cái)務(wù)報(bào)表塞，包括潑2007苦年毫11慌月廈21棚日的資產(chǎn)負(fù)身債表、露2007蹤年殿1萄月怪1龍日至墨2007伶年扇11御月猛21避日止期間的種利潤表、所院有者權(quán)益騙(株基金凈值虛)跌變動表和財(cái)期務(wù)報(bào)妥表附注。逃一、管理層猶對財(cái)務(wù)報(bào)表殲的責(zé)任針按照企業(yè)會懂計(jì)準(zhǔn)則、《黎興安證券投穗資基金基金咬合同》和中覆國證券監(jiān)督猜管理委員會絲允許的商基金行業(yè)實(shí)食務(wù)操作的有廟關(guān)規(guī)定編制點(diǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表是廳興安基金的柄基金管理人事華夏基金管造理有限公司蛛管理層的責(zé)瓦任。這種責(zé)衫任包括：鈴1芒、設(shè)計(jì)、實(shí)夫施和維護(hù)與木財(cái)務(wù)報(bào)表編無制相關(guān)的內(nèi)妹部控制，以簽使財(cái)務(wù)報(bào)表練不存在由于葬舞弊或錯(cuò)誤煩而導(dǎo)致的重掛大錯(cuò)報(bào)；種2掏、選擇和運(yùn)袍用恰當(dāng)?shù)臅暧?jì)政策；花3螺、作出合理慣的會計(jì)估計(jì)屢。暖二、注冊會忽計(jì)師的責(zé)任雨我們的責(zé)任大是在實(shí)施審練計(jì)工作的基拔礎(chǔ)上對財(cái)務(wù)并報(bào)表發(fā)表審蔽計(jì)意見。我蚊們按照中國資注冊會計(jì)師勤審計(jì)準(zhǔn)則的溫規(guī)定執(zhí)行了鞠審計(jì)工齡作。中國注屢冊會計(jì)師審墨計(jì)準(zhǔn)則要求蕩我們遵守職縣業(yè)道德規(guī)摘范，計(jì)劃和迎實(shí)施審計(jì)工必作以對財(cái)務(wù)從報(bào)表是否不押存在重大奏錯(cuò)報(bào)獲取合貧理保證。手審計(jì)工作涉魚及實(shí)施審計(jì)灑程序，以獲瓜取有關(guān)財(cái)務(wù)所報(bào)表金額和挺披露的審計(jì)布證據(jù)。選擇仍的審計(jì)程序右取決于注冊帆會計(jì)師的判級斷，包括對衰由于舞弊或瑞錯(cuò)誤導(dǎo)致的掩財(cái)務(wù)報(bào)表重辯大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)綿的評估。在會進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評捕估時(shí)，我們棋考慮與財(cái)務(wù)永報(bào)表編制相肉關(guān)的內(nèi)部控葬制，以設(shè)計(jì)膚恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)柏程序，但目批的并非對內(nèi)方部控制的有徑效性發(fā)表意壺見。審計(jì)工痕作還包括評于價(jià)管理層選餡用會計(jì)政策團(tuán)的恰當(dāng)性和豆作出會計(jì)估駐計(jì)的合理性本，以及評價(jià)流財(cái)務(wù)報(bào)表的廈總體列報(bào)。峰我們相信，良我們獲取的民審計(jì)囑證據(jù)是充分得、適當(dāng)?shù)?，匆為發(fā)表審計(jì)桑意見提供了窩基礎(chǔ)。畜三、審計(jì)意朝見慧我們認(rèn)為，晴上述財(cái)務(wù)報(bào)感表已經(jīng)按照及企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)精則、《興遮安證券投資開基金基金合臂同》和中國術(shù)證券監(jiān)督管卡理委員會允控許的如財(cái)務(wù)酒報(bào)表附注所戒列示的基金隔行業(yè)實(shí)務(wù)操掏作的有關(guān)規(guī)終定編制，在紛所有重大方蓋面公允反映瓣了興安基金算2007寺年陵11熔月待21菌日的財(cái)務(wù)狀僚況以及晉2007譜年鴨1框月脅1娘日至扎2007名年奏11煩月形21屯日止期間的達(dá)經(jīng)營成果和赤基金凈值變問動情況。殖普華永道中詢天會計(jì)師事牙務(wù)所有限公至司竹北何燒移盆酷注冊會計(jì)師翼中國烘?愿上海市缺狡驢穗例膛逗躺斯售劑坑許秀差康禮誰瑋輕2008僵年泊3煤月杜21慶日野剃國勾們冷話戲脫尖單病堵峰恰六、華夏行崇業(yè)基金財(cái)務(wù)款會計(jì)報(bào)告?zhèn)儯ㄒ唬┗鹂鞎?jì)報(bào)表除華夏行業(yè)精芳選股票型證挎券投資基金壘（鳳LOF失）柏資產(chǎn)負(fù)債表臉(招除特別注明敲外，金額單誰位為人民幣秀元封)津2007牢年疤12蘿月托31富日飄附注償資產(chǎn)擊銀行存款遼4厭,855,盜977,7以61.19癥后結(jié)算備付金果殲11,的973,0鑼83.0幼0雪存出保證金絡(luò)者1,何161種,775.炒68禮交易性金融奇資產(chǎn)誼5開,016,蟻920,2醉77.07拴勁其中：股票容投資攝4間,003,室240,8涉42.37曉健債券投資晨1保,013,怕679,4天34.70閥城資產(chǎn)支持證樂券投資究-憑衍生金融資拐產(chǎn)毒廳9,薄087,4菊08.11宋細(xì)買入返售金翁融資產(chǎn)飯5屬,692,諷305,4獵30.75陰優(yōu)應(yīng)收證券清奶算款氣-巧應(yīng)收利息素5,498黑,231.覽09牽應(yīng)收股利畫-乎應(yīng)收申購款脹-慶其毫他資產(chǎn)耍值緒6目75.7所8塞資產(chǎn)總計(jì)抬15湯,592挨,924,圾642.6答7席負(fù)債及所有票者權(quán)益雹負(fù)債：薯短期借款墳-院交易性金融賣負(fù)債悅-困衍生金融負(fù)惹債璃-欄賣出回購金我融資產(chǎn)款病-席應(yīng)付證券清途算款收1,172中,080,擺930.8領(lǐng)2妖應(yīng)付贖回款殲-心應(yīng)付管理人緞報(bào)酬沒佛8,獲488,6懇42.06墾匹應(yīng)付托管費(fèi)牧唱1,薪414,7活73.71則竭應(yīng)付銷售服溫務(wù)費(fèi)轎-嚼應(yīng)付交易費(fèi)圍用豎膊9,瞎767,4臉20.88覺猾應(yīng)交稅費(fèi)凝244,5局86.21慨應(yīng)付利息妥-丘其他負(fù)債糠1,竊423,0含71.84無負(fù)債合計(jì)居1,193等,419,廚425.5柱2繩所有者權(quán)益退：沈?qū)嵤栈痖e3佩,907,句322,1婆96.15佳悼未分配利潤鉛10壓,492,輛183,0輝21.00肚漲所有者權(quán)益午合計(jì)根14,39酸9,505悶,217.恥15鍵(2007察年末每份基鄉(xiāng)金份額凈值孤：暈1.011和元斜)燃負(fù)債及所有臂者權(quán)益總計(jì)考15,59分2,924纏,642.接67

進(jìn)華夏行業(yè)精昌選股票型證別券投資基金束（梳LOF朵）渣利潤表頑(兇除特別注明累外，金額單陡位為人民幣宮元令)踩附注爽2007卻年碗11爭月挑22直日（基金合劍同害生效日）貧至批2007銷年肯12想月件31交日止期間改一、收入淘1.呢利息收入（刊合計(jì)）抖沫喘6,境499,8靠68.84蓮另其中：存款軋利息收入蕩往腿3,傍295,5閉00.97秒烘峽殼債券利息收戴入亭眨糧1,齊746,9麻82.87盯卷萬脅資產(chǎn)支持證滅券利息收入俱-頃鋼連買入返售金累融資產(chǎn)收入魄晨深1,躁457,3蹈85.00遲棒2.包投資收益（殼合計(jì)）煤哪谷鳴231亭,509麻.83臂其中：股票舒投資損失推蠶頌(1,舒374,1浩77.96濫)己脖夜債券投資收鈔益茂譜椅1,殃605,6陵87.79攻蹈牽舊資產(chǎn)支持證語券投資收益畏-皺習(xí)偷衍生工具收辜益劑-傳影仰股利收益鋤-荷3.禮公允價(jià)值變謹(jǐn)動收益樣153,4智75,55脆2.46偶4.襪其他收入痕-阿收入合計(jì)小誓160,籃206,9齒31.13勉限二、費(fèi)用哲蔬青船1.友管理人報(bào)酬遮刑餃(9渴,150駛,078.泄47)顫2.幅托管費(fèi)尼愿殲(1洪,525,親013.1企2)他3.訊銷售服務(wù)費(fèi)慌-味4.餐交易費(fèi)用掃貴華(12,碼614,9猾61.97讀)銹5.賭利息支出芒金擾(2號,294,巡624.8廣9)通其中：賣出保回購金融資由產(chǎn)支出鴿槐海(2勒,294,皮624.8液9)植7.泰其他費(fèi)用茅塑喂認(rèn)(126奶,189.雕41)界費(fèi)用合計(jì)肝幻(2煌5,凱710,8均67.86鏡)暢利潤總額確裂1場34,49現(xiàn)6,063魚.27租華夏行業(yè)精憤選股票型證遼券投資基金歲（純LOF四）虛所有者權(quán)益悶(船基金凈值壟)駐變動表么(促除特別注明彼外，金額單葡位為人民幣饑元喘)深項(xiàng)目綿2007份年豆11唉月睡22圣日（基金合上同生效日）首至偵2007斜年脅12法月春31燈日止期間石實(shí)收基金精未分配利潤啞所有者權(quán)益界合計(jì)砌一、期初所守有者權(quán)益拋(三基金凈值闊)亮500,菊000,0謀00.00螺遙1,34悶0,931喊,753.絕31扛1,8栽40,93質(zhì)1,753鵲.31沖二、本期經(jīng)酒營活動產(chǎn)生軟的基金繁凈值變動數(shù)厲(響本年利潤總榴額陷)霸蹤-犬血134象,496,名063.2碧7丸1談34,49殿6,063遲.27稠三、本期基酒金份額交易傅產(chǎn)生的基金前凈值變動數(shù)好3,407畜,322,竊196.1騙5剃9,016彎,755,則204.4朋2放12,4淚24,07鏈7,400壟.57鄭其中：瓣1馬、基金申購廣3,407盞,322,浙196.1富5森9,01謊6,755車,204.春42壁12,4留24,07溫7,400礦.57興2戴、基金贖回購-化-阿-吸四、本期向廁基金煉份額持有人狼分配利潤產(chǎn)比生的基金凈夫值變動數(shù)佛-扎-貿(mào)-抬五、期末所越有者權(quán)益頭(浩基金凈值限)羨3,907律,322,妙196.1吐5攻10,49賭2,183鎮(zhèn),021.詠00局14,3績99,50印5,217鼓.15潔后附財(cái)務(wù)報(bào)兆表附注為本謀財(cái)務(wù)報(bào)表的釣組成部分。國（二）會計(jì)尊報(bào)表附注析（除特別標(biāo)脖明外，金額而單位為人民醉幣元）適1求、重要會計(jì)鴉政策和會計(jì)婆估計(jì)豈（著1長）會計(jì)年度灶本基金會計(jì)串年度為公歷侍1紡月誘1昏日起至荒12歉月舌31塵日止。本報(bào)誦告期財(cái)務(wù)報(bào)謹(jǐn)表的實(shí)際編仙制期間為至2007硬年錦11終月視22調(diào)日至妨2007察年憤12拆月爬31姜日。像（阻2謀）記賬本位院幣秒本基金的記成賬扯本位幣為人初民幣。插（鼻3早）金融資產(chǎn)桐和金融負(fù)債鍵的分類淡及抵銷鑄金融資產(chǎn)于作初始確認(rèn)時(shí)貞分類為：以估公允價(jià)值計(jì)描量且其變動爸計(jì)入當(dāng)期損僑益的金融資術(shù)產(chǎn)、貸款和換應(yīng)收賬款、諒可供出售金劣融資產(chǎn)及持劣有至到期投晝資。金融資涌產(chǎn)的分類取壩決于本基金統(tǒng)對金融資產(chǎn)穴的持有意圖抵和持有能力榴。本基金目宏前持有的股只票投資、債煌券投資和衍蔽生工具照(超主要為權(quán)證投投資后)花劃分為以公嚷允價(jià)值計(jì)量德且其變動計(jì)夫入當(dāng)期損益碼的金融資產(chǎn)烘，其他金融遞資產(chǎn)劃分為調(diào)貸款和應(yīng)收死款項(xiàng)，暫無爛金融資產(chǎn)劃嶺分為可供出眉售金融資產(chǎn)股或持有至到險(xiǎn)期投資。除布衍生工具所山產(chǎn)生的金融找資產(chǎn)外，以喚公允價(jià)值計(jì)軟量且其公允索價(jià)值變動計(jì)架入損益的金目融拉資產(chǎn)在資產(chǎn)防負(fù)債表中以組交易性金融準(zhǔn)資產(chǎn)列示。翻衍生工具血所產(chǎn)生的金顯融資產(chǎn)在資郊產(chǎn)負(fù)債表中劇以衍生金融健資產(chǎn)列示村。浴金融負(fù)債于癢初始確認(rèn)時(shí)狹分類為：以恰公允價(jià)值計(jì)椅量且其變動魂計(jì)入當(dāng)期損籮益的金融負(fù)肥債及其他金虜融負(fù)債。本好基金目前暫很無劃分為以務(wù)公允價(jià)值計(jì)及量且其變動顆計(jì)入當(dāng)期損摩益的金融負(fù)估債。除衍生芳工具所產(chǎn)生嘗的金融負(fù)債傭外，以公允糟價(jià)值計(jì)量且記其公允價(jià)值靈變動計(jì)入損象益的金融負(fù)晉債在資產(chǎn)負(fù)知債表中以交魚易性金融負(fù)填債列示。衍坡生工具所產(chǎn)求生的金融負(fù)注債在資產(chǎn)負(fù)災(zāi)債表中以衍奮生金融負(fù)債餃列示。嘉本基金持有皮的資產(chǎn)和承叮擔(dān)的負(fù)債基殃本為金融資委產(chǎn)和金融負(fù)怪債。當(dāng)本基駱金依法有權(quán)闖抵銷債權(quán)債坐務(wù)且帖交易雙方準(zhǔn)兩備按凈額結(jié)齡算時(shí)，金融摔資產(chǎn)與金融息負(fù)債按抵趣銷后的凈額振在資產(chǎn)負(fù)債瓜表列示。掌（述4多）基金資露產(chǎn)的估值原茶則跌公允價(jià)值是宵指在公平交薦易中熟悉情領(lǐng)況的交易雙該方自愿進(jìn)行怎資產(chǎn)交換或果者債務(wù)清償宵的金額。存鳴在活躍市場渡的金融資產(chǎn)藝或金融負(fù)債塘以活躍市場潔中的報(bào)價(jià)確它定公允價(jià)值丟。不存在活即躍市場的金責(zé)融資產(chǎn)或金壘融負(fù)債采用狹估值技術(shù)確四定公允價(jià)值睡。采用估值族技術(shù)得出的屢結(jié)果反映估顆值日在公平澡交易中可能棕采用的交易嫩價(jià)格。估值榴技術(shù)包括參淋考熟悉情況絨并自愿交易貓的各方最近脹進(jìn)行的市場青交易中使用嫂的價(jià)格、參青照實(shí)質(zhì)上相該同的其他金子融工具的當(dāng)閱前公允價(jià)值蹲、現(xiàn)金流量術(shù)折現(xiàn)法和期童權(quán)定價(jià)模錢型等。本基士金以上述原閘則確定的公粥允價(jià)值進(jìn)行認(rèn)基金資產(chǎn)他估值，主要富資產(chǎn)的估值學(xué)方法如下：①股票投資給上市交易的號股票按其估陰值日在證券新交易所掛牌岸的市場交易柏收盤價(jià)估值抹；估值日無違交易且最近役交易日后經(jīng)第濟(jì)環(huán)境未發(fā)抬生重大變化春，按最近交繪易日的市場粒交易收盤價(jià)廊估值；估值皂日無交易且嬌最近交易日賺后經(jīng)濟(jì)環(huán)境滅發(fā)生了重大努變化，參考煤類似投資品保種的現(xiàn)行市丹價(jià)及重大變敬化因素，調(diào)挑整最近交易積市價(jià)以確定列公允價(jià)值并幻估值。洲首次公開發(fā)皮行但未上市慈的股票按采蔬用估值技術(shù)智確定的公允滴價(jià)值估值，關(guān)在估值技術(shù)是難以可靠計(jì)利量公允價(jià)值購的情況下按草成本估值。劑首次公開發(fā)戴行有明確鎖鮮定期的股稱票，在同一算股票上市交句易后，在鎖這定期內(nèi)按估主值日證券棋交易所掛牌塊的同一股票形的市場交易潤收盤價(jià)估值串。察由于送股、擠轉(zhuǎn)增股、配熔股和公開增遵發(fā)形成的暫獲時(shí)流通受限屋制的股票，嗚按估值日在繼證券交易所淘掛牌的同一配股票的市場店交易收盤價(jià)毫估值。②債券投資瞎證券交易所耕市場實(shí)行凈粉價(jià)交易的國龜債按其估值刊日在證券交軟易所掛牌的殖市場交易收率盤價(jià)估值；鵲估值日無交舍易且最近交親易日后經(jīng)濟(jì)播環(huán)境未發(fā)生偉重大變化的立，按最近交稱易日的市場伶交易收盤價(jià)能估值；估值斥日無交易且士最近交易日特后經(jīng)濟(jì)環(huán)境背發(fā)生了重大輝變化的，參頂考類似投資請品種的現(xiàn)行雅市價(jià)及重大鍛變化因素，拉調(diào)整最近交委易市價(jià)以確茶定公允價(jià)值儲并估值。秤證券交易所銀市場未實(shí)行鵝凈價(jià)交易的步企業(yè)債券騰及可轉(zhuǎn)換債湯券按估值日溉市場交易收蛋盤價(jià)減去也債券收盤價(jià)疫中所含的債獻(xiàn)券應(yīng)收利息鏡得到的凈價(jià)晉估值；估值銀日無交易的黎，且最近交驕易日后經(jīng)濟(jì)舞環(huán)境未發(fā)生糠重大變化，稅按最近交易思日的市場交精易收盤價(jià)減糟去債券收盤土價(jià)中所含的消債券應(yīng)收利哥息得到的的棉凈價(jià)估值；佛估值日無交罷易的，且最容近交易日后返經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)禽生了重大變干化，參考類揪似投資品種璃的現(xiàn)行市價(jià)煩及重大變化篇因素，調(diào)整閑最近交易市續(xù)價(jià)，以確定悠公允價(jià)值并這估值。袋銀行間同業(yè)告市場交易的掃債券按采用竹估值技術(shù)確若定的公允價(jià)晨值估值。夠未上市流通戰(zhàn)的債券按采趴用估值技術(shù)頌確定的公允浸價(jià)值估值妥，在估值技沸術(shù)難以可靠騎計(jì)量公允價(jià)丈值的情況下冒按成本估財(cái)值。③權(quán)證投資嶄因認(rèn)購新發(fā)生行分離交易爐可轉(zhuǎn)債而取仿得的權(quán)證從償實(shí)際取得日鳴起到賣出成臣交日或行權(quán)鳴日止，上市吧交易的權(quán)證巷投資按估值址日在證券交熱易所掛牌的還該權(quán)證投資啄的市場交易遍收盤價(jià)估值剝；估值日無酬交易且最近漲交易日后經(jīng)吸濟(jì)環(huán)境未發(fā)杜生重大變化質(zhì)的，按最近懷交易日的市裕場交易收盤轟價(jià)估值；估解值日無交易占且最近交易超日后經(jīng)濟(jì)環(huán)塞境發(fā)生了重員大變化的，陸參考類似投劃資品種的現(xiàn)最行市價(jià)及重?fù)翊笞兓蛩仄?，調(diào)整最近工交易市價(jià)以得確定公允價(jià)游值并估值。撈首次發(fā)行未怪上市交易的遼權(quán)證投資按郊采用估值技罰術(shù)確定的公篩允價(jià)值估值萬；在估值技循術(shù)難己以可靠計(jì)量染公允價(jià)值的佩情況下按成預(yù)本估值。淚④握如有確躲鑿證據(jù)鳳表明按上述基方法進(jìn)行估獲值不能客觀慣反映其公允梯價(jià)值，本基評金的基金管罩理人向應(yīng)根據(jù)具體槐情況與基金稅托管人商定撥后按最能反廟映公允價(jià)值庫的價(jià)格估值磨。恥（禍5嫩）證券投資獵基金成本計(jì)易價(jià)方法扇①爪以公允價(jià)值涼計(jì)量且其變積動計(jì)入當(dāng)期搞損益的金融雪資產(chǎn)窩（抖i區(qū)）股票投資麥買入股票于來交易日確認(rèn)層為股票投資障。股票投資切成本按交易痕日股票的公叮允價(jià)值入賬猶，應(yīng)支付的錦相關(guān)交易費(fèi)遺用直接記入面當(dāng)期損益。是賣出股票于命交易日確認(rèn)長股票投資收舊益長/(矛損失博)幸。出售股票題的成本按移息動加權(quán)平均辯法于交易日定結(jié)轉(zhuǎn)。恥（閘ii筑）債券投資悄買入債券于村交易您日確認(rèn)為債份券投資。債誘券投資成本常按交易日債艱券的公允草價(jià)值確認(rèn)，憑取得時(shí)發(fā)生仁的相關(guān)交易鍋費(fèi)用直接記蔥入當(dāng)期損鎖益，上述公葵允價(jià)值不包沃含債券起息攜日或上次除右息日至購買肆日止的利息儉(儲作為應(yīng)收利創(chuàng)息單獨(dú)核算移)恨。板認(rèn)購新發(fā)行揚(yáng)的分離交易碼可轉(zhuǎn)債于交味易日按支付蓋的全部價(jià)款咽確認(rèn)為債券盜投資，按附攏注那1?。ň?世）披①由(iii)喘所示的方法當(dāng)單獨(dú)核算權(quán)繁證成本，并墾相應(yīng)調(diào)整債迎券投資成本武。糟（疫iii旨）權(quán)證投資貌因認(rèn)購新發(fā)榆行的分離交槽易可轉(zhuǎn)債而客取得的權(quán)證搖按權(quán)證公允認(rèn)價(jià)值占分離勁交易可轉(zhuǎn)債鵲全部公允價(jià)還值的比例將徹購買分離交提易可轉(zhuǎn)債實(shí)橡際支付全部逗價(jià)款的一部常分確認(rèn)為權(quán)露證投資成本納。傍賣出權(quán)證農(nóng)于交易日確躺認(rèn)衍生工具鞋收益移/(尺損失屢)陳。出售權(quán)證嫁的成商本按移動加榮權(quán)平纖均法于交易方日結(jié)轉(zhuǎn)。糧②貸款和較應(yīng)收款項(xiàng)萬貸款和應(yīng)收號款項(xiàng)以公允森價(jià)值作為初偷始確認(rèn)金額厭，采用實(shí)際丙利率法以攤怪余成本進(jìn)行選后續(xù)計(jì)量，確終止確認(rèn)或熄攤銷時(shí)的收罪入或支出計(jì)伶入當(dāng)期損益鼠，直線法與羞實(shí)際利率法皺確定的金額賭差異較小的綁可采用直線西法，其中買找入返售金融城資產(chǎn)以融出辮資金應(yīng)付或殲實(shí)際支付的燦總額作為初暑始確認(rèn)金額峽。拳③其他金融丟負(fù)債炕其他金融負(fù)盛債以公允價(jià)多值作為初始么確認(rèn)金額，灣采用實(shí)際利喇率法以攤余蝴成本進(jìn)行后悅續(xù)計(jì)量，終島止確認(rèn)或攤瘦銷時(shí)的收入新或支出計(jì)入右當(dāng)期損益，寒直線法與實(shí)鋼際利率法確暗定的金額差崇異體較小的可采勸用直線法，捏其中賣出回波購金融資產(chǎn)位款以融入詢資金應(yīng)收或石實(shí)際收到的鋪總額作為初工始確認(rèn)金額愚。最（渴6李）收入歡/(丸損失款)綠的確認(rèn)和計(jì)閣量繡股票投資收傍益基/(畏損失命)找于交易日按貓賣出股票成密交金額與其機(jī)成本的差額或確認(rèn)。異債券投資收壟益銹/(緞?chuàng)p失猾)隊(duì)按賣出債券杠成交金額與籮其成本和應(yīng)借收利息的差占額確認(rèn)。仿債券利息收慢入按債券票晨面價(jià)值與票牢面利率計(jì)算貴的金額扣除史適用情況下外應(yīng)由債券發(fā)林行企業(yè)代扣衛(wèi)代繳的個(gè)人禮所得稅后的響凈額，在債狀券實(shí)際持有予期內(nèi)逐日確紅認(rèn)。貼息債至視同到期一凳次性還本付俘息的附息債萍，根據(jù)其發(fā)什行價(jià)、到期界價(jià)和發(fā)行期計(jì)限按直線法勿推算內(nèi)含票鋤面利率后確烤認(rèn)利息收入蓋。若子票面利率與例實(shí)際利率出胳現(xiàn)重大差異糠則按實(shí)際利毛率計(jì)算利緩息收入。改存款利息收撒入按存款的疾本金與適用鼠利率逐日計(jì)店提。瓶買入返售金授融資產(chǎn)收入對按到期應(yīng)收餡或?qū)嶋H收到李的金額與初挽始確認(rèn)金額曬的差額，在臭回購期內(nèi)按堤實(shí)際利率法錦逐日確認(rèn)，童直線法與實(shí)剖際利率法確陣定的收入差明異較小的可圾采用直線法邪。家公允價(jià)值變毀動收益碑/(凳損失揮)恰于估值日按沉以公允價(jià)值澆計(jì)量且其變潤動計(jì)入當(dāng)期開損益的金融剪資產(chǎn)的公允甜價(jià)值變動形世成的利得或淡損失確認(rèn)。防（深7卷）費(fèi)用的確唇認(rèn)和計(jì)量男本基金的基把金管理人報(bào)涂酬按前一日衰基金資產(chǎn)凈樓值粥1.5%衛(wèi)的年費(fèi)率逐鑄日計(jì)提。度本基金的基利金托管費(fèi)按哥前一日基金驕資產(chǎn)凈值助0.盆25%促的年費(fèi)率逐圈日計(jì)提。濁賣出回購金骨融資產(chǎn)支出名按川到期應(yīng)付或稼實(shí)際支付的錦金已額與初始確稠認(rèn)金額的差尋額，在回購涌期扔內(nèi)以實(shí)際利破率法逐日確咳認(rèn)，直線法冷與實(shí)際利率紅法確定的支鍛出差異較小焦的可采用直煩線法。跑（祥8紙）實(shí)收基金購實(shí)收基金為戒對外發(fā)行基揭金份額所募撓集的總金額壽在扣除損益董平準(zhǔn)金分?jǐn)偝胁糠趾蟮挠嗤项~。由于基釀金份額拆分穿引起的實(shí)收貴基金份額變援動于基金份丸額拆分日根乖據(jù)拆分前的犧基金份額數(shù)國及確定的拆鼠分比例計(jì)算社認(rèn)列。由于棋申購和贖回瓦引起的實(shí)收熊基金份額變攪動分別于基亭金申購確認(rèn)隊(duì)日及基金贖駝回確認(rèn)日認(rèn)錦列。屠（直9拜）損益平準(zhǔn)惕金敵損益平準(zhǔn)金股包括已實(shí)現(xiàn)圍平準(zhǔn)金和未燭實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金天。旦已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)藍(lán)金指在申購惱或贖回基金甚份額時(shí)，申竊購或贖回農(nóng)款項(xiàng)中包含沿的按累計(jì)未驅(qū)分配的已實(shí)懷現(xiàn)損益占基鐮金凈值比能例計(jì)算的金豐額。未實(shí)現(xiàn)時(shí)平準(zhǔn)金指在燥申購或贖回秩基金份額時(shí)熊，申購或贖桶回款項(xiàng)中包麗含的按累計(jì)鞋未實(shí)現(xiàn)利得饒/(淺損失總)忍占基金凈值岸比例計(jì)算的汪金額。損益壘平準(zhǔn)金于基覺金申購確認(rèn)逃日或基金贖控回確認(rèn)日認(rèn)酬列，并于期念末全額轉(zhuǎn)入搭未分配利潤償/(速累計(jì)虧損言)區(qū)。碑（朝10治）基金的收搞益分配政策蹈每一基金份詳額享有同等輝分配權(quán)。本掠基金收益以夫現(xiàn)金形式分流配，其中場瑞外基金份額織持有人可選環(huán)擇現(xiàn)金紅利虹或?qū)F(xiàn)金紅內(nèi)利按分紅權(quán)壤益再投資日遷的基金份額櫻凈值自動轉(zhuǎn)預(yù)為基金份額賞進(jìn)行再投資拴，場內(nèi)基金彩份額持有人筑只能選擇現(xiàn)憂金分紅。在忽符合有關(guān)基盈金分紅條很件的前提下倉，本基金收藍(lán)益每年最多道分配總12貨次，每次基運(yùn)金收益分配媽比例不低于四可分配收益叫的緞20%匙；基金合同樓生效不滿三采個(gè)月，收益某可不分配。揮基金可分配釋收益不包括溉基金經(jīng)營活弓動產(chǎn)生的未轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)收益以外及基金份額征交易產(chǎn)生的撿未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)忽金等未實(shí)現(xiàn)仙部分?；鹌碑?dāng)期可分配歐收益先彌補(bǔ)沙以前年度虧怪損后，方可筑進(jìn)行當(dāng)年收高益分配?；?cái)金當(dāng)年虧損喝，則不進(jìn)行魂收益分配。賭基金收益分盯配后，基金存份額凈值不謙能低于面值適?？ń?jīng)宣告的擬批分配基金收領(lǐng)益于分紅除晝權(quán)日從所有爐者權(quán)益轉(zhuǎn)出冊。愚2首、本報(bào)告期洞無重大會計(jì)但差錯(cuò)的內(nèi)容眾和更正金額額。句3元、悉重大關(guān)聯(lián)方踢關(guān)系及關(guān)聯(lián)宣方交易潤（1）關(guān)聯(lián)下方糖關(guān)聯(lián)方雨名稱匯與本基金的綠關(guān)系螺華夏基金管迫理有限公司侵基金管理人倆、睡基金銷售機(jī)羅構(gòu)穗中國銀行股際份有限公司立基金托管人恩、基金銷售蠟機(jī)構(gòu)絹中信證券股鑰份有限公司須(“挽中信證券繼”)丈基金管理人固的股東、基雖金銷售機(jī)構(gòu)洲北京證券有慶限責(zé)任公司鏈（北京證券俗）電①幣基金管理人提的原股東兄西南證券有燃限責(zé)任公司搬（西南證券狹）植②櫻基金管理人宰的原股東、畫基金銷售機(jī)弱構(gòu)漲中國科技證鵲券有限責(zé)任直公司狼（中國科技嫩證券）乒②災(zāi)基金管理人箏的原股東牲中信建投證返券有限責(zé)任蒙公司悉(“電中信建投證攀券嗚”)啊基金管理人捷股東控股的默公司、避基金銷售機(jī)丹構(gòu)裝中信萬通證鵝券有限責(zé)任捎公司厭基金管輝理人股偷東控股的公故司、基金銷匯售機(jī)構(gòu)始中信庭金通證券有察限責(zé)任公司茂基金管理人娃股東控股的摘公司、基金杰銷售機(jī)構(gòu)狂注：咐①巷根據(jù)華夏基訴金管理有限挑公司于靈2007招年糾8信月眉25退日發(fā)布的公龍告，經(jīng)公司梨股東會審議達(dá)通過，并報(bào)掩經(jīng)中國證監(jiān)穩(wěn)會證監(jiān)基金貍字場(2007畏)119摟號文批準(zhǔn)，唉公司股東北胞京證券將其厚持有的華夏糧基金管理有棒限公司晚20%第股權(quán)轉(zhuǎn)讓給蘇中信證券。露公司股東變位更為中信證簽券證(載出資央60.72亂5%)旬、西南證券短(鄙出資美35.72葬5%)舅和中國科技鉛證券勿(摸出資誦3.55%境)啦。熊②移根據(jù)華夏基階金管理有限縫公司于善2007鑒年沙12策月喉29答日發(fā)布的公兩告，經(jīng)公司匯股東會審議指通過，峽并報(bào)經(jīng)中國低證監(jiān)會證監(jiān)襯基金字慎(2007錦)維249茅號文批準(zhǔn)，混公司股東西竿南證券將其和持有的華夏式基金管理有牲限公司鋸35.72旱5%放股權(quán)轉(zhuǎn)讓給局中信證券，加中國科技證大券將其持有宣的華夏基金周管理有限公涉司協(xié)3.55%霸股權(quán)轉(zhuǎn)讓給滴中信證券。摟公司股東變句更為中信證績?nèi)?容出資燕100%)殖。從（嚷2扯）華夏基金奴管理有限公鎮(zhèn)司股東及持份股比例如下煎：庸持股單位嫂權(quán)益比例團(tuán)中信證券股五份有限公司孟100％授合計(jì)貿(mào)100％誕下述關(guān)聯(lián)交朱易均在正常雷業(yè)務(wù)范圍內(nèi)盞按一般商業(yè)訂條款訂立。族（親3雹）扯通過關(guān)聯(lián)方籍席位進(jìn)行的敘證券交易及歌交易傭昨金夾2007嗓年逆11圣月轟22彼日孔(悄基金合同生桶效日主)饅至凱2里007顆年攏12控月突31管日止期間些買賣股票成堆交樓量泰買賣債券成湊交量稀買賣權(quán)證成淋交量端債券回購成勁交量逮傭金觀成交量善占全年成交蹤量的比例私成交量孔占全年成交磁量的比例鋸成交量房占全年成交判量的比例灰成交量墾占全年成交踐量的比例超傭金誠占全年傭金久總量的比例湊人民幣元捧人民幣元鼓人民幣元負(fù)人民幣元繳人民幣元俱中信證券千73,16同0,600拐.82繪2.33%虧-任-迅-邀-熊-劍-純59,99稱1.17鈴2.37%雜上述傭金按嫂市場傭金率除計(jì)算，以扣浮除由中國證需券登桂記結(jié)算有限為責(zé)任公司收和取證管費(fèi)、奴經(jīng)手費(fèi)和由鋼券商承擔(dān)縱的證券結(jié)算宅風(fēng)險(xiǎn)基金后附的凈額列示汪。債券及權(quán)弄證交易不粉計(jì)傭金。田該類傭金協(xié)更議的服務(wù)范遣圍還包括傭參金收取方為攻本基金提供該的證券投資勒研究成果和揭市場信息服幅務(wù)朝（糧4招）基金管理店人報(bào)酬掏支付基金管膏理人華夏基勉金管理有限灘公司的基金蠅管理人報(bào)酬浮按前一日基跳金資產(chǎn)凈值著1.5%診的年費(fèi)率計(jì)邀提，逐日累桑計(jì)至每月月毛底，按月支透付。其計(jì)算愚公式為：茄日基金管理世人報(bào)酬＝前蠅一日基金資斑產(chǎn)凈值村×1.弟5%/急當(dāng)年天數(shù)。丹本基金在本其年度需支付攻基金管理人音報(bào)酬饑9,150次,078.拾47盡元。破（避5晴）基金托管抖費(fèi)渠支付基金托間管墻人中國銀行逼的基金托管粥費(fèi)按前一日因基金資產(chǎn)凈初值伏0.2我5%絹的年費(fèi)率計(jì)縣提，逐日累語計(jì)至每月月持底，按月支倆付。其計(jì)算英公式為：繡日基金托管挖費(fèi)＝前一日饞基金資產(chǎn)凈炕值臟×0.編25%/蕉敗當(dāng)年天數(shù)。猴本基金在本呼年度需支付甲基金托管費(fèi)枯1,525挽,013.鵲12傘元。龍（宇6鴨）由關(guān)聯(lián)方歌保管的銀行酸存款余額及權(quán)由此產(chǎn)生的終利息收入碰本基金的銀第行存款由基笨金托管人中豎國銀行保管踐，按銀行同名業(yè)利率計(jì)息坊?；鹜泄芟槿擞谂?007含年儲12籌月款31莫日保管的銀伙行存款余額供為主4,855德,977,盼761.1勵(lì)9安元。本年度飽由基金托管緊人保管的銀乏行存款產(chǎn)生手的利息收入撇為誰3,239四,629.贏30粒元。庸（竊7蒙）與關(guān)聯(lián)方遠(yuǎn)通過銀行間快同業(yè)市場進(jìn)嬌行的掉債券（含回蹦購）交易踩2007玉年渣11環(huán)月刺2暮2責(zé)日或(添基金合同生尼效日曾)砌至拖2007劃年鄭12碗月光31象日止期間百關(guān)聯(lián)方名稱櫻買賣債券達(dá)本期交易量錦回購交易剩本期交易量梳回購利息收艇入滿回購利息支遭出掘中國銀行胳864,9顯50,90努1.64關(guān)-連-伐-棄合計(jì)床864,9概50,90卵1.64移-填-疫-耐（埋8臟）關(guān)聯(lián)方持泡有的基金份蔑額叨2007曠年誰12炎月違31硬日奧關(guān)聯(lián)方名稱墾基金份額數(shù)罩(早份罩)明占基金總份品額比坑本年增加份眼額兇(直份粥)是①奴本年贖回份脊額美(欺份錄)東華夏基金管喬理有限公司潮182,2什4隊(duì)1,016謎.00棍1.28%斬132,2組61,這139.0時(shí)0陵-鼻注：蒸①片根據(jù)《華夏濕行業(yè)精選股訊票型證券投充資基金（殲LOF忌）招募說明科書》的相關(guān)態(tài)規(guī)定，華夏既基金管理有渣限公司（以偏下簡稱菌“宰本基金管理興人滴”蘿）已于譯2007窩年賭12旱月驗(yàn)19恰日，即華夏舌行業(yè)精選股峽票型證券投州資基金（糊LOF寒）（以下簡逆稱慘“浴本基金漁”炒）集中申購素驗(yàn)資完成日下對投資者持序有的原興安坑證券投資基梳金（以下簡興稱畏“編原基金興安屬”候）進(jìn)行了基獨(dú)金份額折算騰。經(jīng)本基金陪管理人計(jì)算榜并經(jīng)本基金嬌托管人中國收銀行股份有送限公司確認(rèn)錫，原基金興英安的基金份匪額按照奶3.646秋28781酬3頂?shù)恼鬯惚壤愤M(jìn)行折算，鏈華夏和基金管理有移限公司持有肉原基金興安枕49,97膛9,87允7.00鴿份，折算后夜182,2鈴41,01扮6.00肢份。籍4過、流通受限繡制不能自由番轉(zhuǎn)讓的基金唱資產(chǎn)薄報(bào)告期末本商基金持有的守因認(rèn)購新發(fā)餡或增發(fā)而流索通受限的證明券河序號年證券代碼帶證券焰名稱旦成功鋒認(rèn)購日華可流通日申流通受限類逐型匙認(rèn)購錦價(jià)格春期末估值單據(jù)價(jià)賽數(shù)量（股）集期末捐成本總額種期末練估值總額渠股票位1宋00209捏2狠中泰化學(xué)若2007-眾12-25割2008-嬸01-07樂增發(fā)流通受爭限努30.90婦38.10鞏1,618算,417醬50,00籮9,085旨.30糊61,66雨1,脅687.7告0帖2屯60108爪8荒中國神華息20功07-09設(shè)-27豈2008-務(wù)01-09情新發(fā)流通受壇限緩36.99控65.61主290,9叫92辛10,76資3,794孕.08遵19,09押1,985皇.12瞧3揉00218貸0義萬住艷力踢俊達(dá)擔(dān)2007-鍬10-31禾2008-漢02-13滔新發(fā)流通受聯(lián)限逆13.88伸34.39贊31,37辦2灰435,4位43.36籌1,078扎,883.粘08怠4殲00217肯9手中航光電稀2007-左10-22醒2008-別02-01無新發(fā)流通受催限露16.19佩45.85私17,14祝6追277,5醫(yī)9聰3.74另786,1詠44.10芽5畜00217腿7緒御銀股份燈2007-墻10-24晉2搬008-0捆2-01否新發(fā)流通受阻限羊13.79蒼68.00秤10,30箭5網(wǎng)142,1赤05.95迷700,7第40.00安6屑00219觀4態(tài)武漢凡谷打2007-赤11-28美2008-散03-07土新發(fā)流通受糕限尼21.10著51.91斯11,22頸5踐236,8涂47.50摔582,6鐮89.75翅7摸00219擇3侮山東如意懇2007-踢11-28燭2008-調(diào)03-07煮新發(fā)流通受慨限性13.07竭24.10喇15,04仁4創(chuàng)196,6鏡25疫.08姥362,5鋸60.40神8梢00217姑8存延華智能破2007-寬10-24泰20豎08-02摸-01沿新發(fā)流通受虹限損7.89偽23.20陸10,99倘4肥86,74絕2.66蘿255,0陷60.80噸9桑60012虧5頑鐵龍物流與2007-芽12-27兇2008-民01-07玩增發(fā)流通受箭限拋11.67棵13.14揪11,66唉9拼136,1里77.23新153,3貼30.66迅債券農(nóng)1汁12600嫁8汁08好上汽債練2007-朵12-24聽2008-收01-08責(zé)網(wǎng)下中簽竟68.75李71.80張277壓,830霧19,險(xiǎn)101,7座96.31螞退19,94機(jī)8,194戰(zhàn).0蓄0扁權(quán)證遙1態(tài)58001傳6賠上汽械CWB1磁2007-帽12-24堡2008-危01-08誰網(wǎng)下中簽訪8.68椒9.085罵7蜓1,000尖,188量8,681夜,203.損69餡9,087獻(xiàn),408.鍋11失合葉卻計(jì)存90,06地7,414嘩.90般113,7壺08,68菌3.72與（腰2漿）報(bào)告期末兇本基金持有喚的暫時(shí)停牌蜜股票乎截至紐2007牌年保12拍月佩31大日止，本基夠金津未持有因上止市公司未能法按交易所要漢求按時(shí)披露誓重要信息、域公布的重大歇事項(xiàng)可能產(chǎn)事生重大影響斥而暫時(shí)停牌冶股票?？浚ㄜ?道）報(bào)賽告期末債券給正回購交易候中作為質(zhì)押叉的債券捆截至璃200區(qū)7方年疤12撤月陡31頭日止，本基宋金沒有因從啊事交易所、利銀行間市場腰債券正回炕購交易形成壺的賣出回購印證券款余額濁。街（德4斜）估值方法傭報(bào)告期本基事金流通受限拴制不能自由肝轉(zhuǎn)讓的基金筆資產(chǎn)估值方醋法詳見本會快計(jì)報(bào)表附注地“啞重要會計(jì)政定策和會計(jì)估筑計(jì)脖”鵲部分。嗎七、基金興蔽安財(cái)務(wù)會計(jì)徹報(bào)告前（一）基金傅會計(jì)報(bào)表打興安證券投孤資基金旁資產(chǎn)負(fù)債表爹(界除特別注明隨外，金額單爪位為人民幣找元巖)漂2007班年酸11劣月取21享日面2006補(bǔ)年慣12科月檢31御日陶附注頂資產(chǎn)據(jù)銀行存款兵409,卡360,2諸09.21篩芳191,諒958,1球96.72擾轎結(jié)算備付金芝7,10時(shí)6,191許.52敢7,膊500,5建54.38惰傲存出保證金治1,16合1,775遭.68妨638,速549.1澆2帆交易性金融蝕資產(chǎn)演1,81疲2,862始,026.宵92淹1,06寇8,439任,706.冶95誦其中：股票瞎投資近1,38俗9,841糊,248.墾22誦848,主302,9悉00.55撞脫債券投資迎423,懶020,7剩78.70拘祝220,思136,8爆06.40艷靜資產(chǎn)支持證很券投資喬-劫-絡(luò)衍生金融資昂產(chǎn)必-匹7,8吩27,05陡0.00驢買入返售金沉融資產(chǎn)巨-拜-錦應(yīng)收證券清貪算款表18,0確77舍,818.鄙82探8,685墳,210.消76練應(yīng)收利息講4,18恥9,936長.71丟1,81驗(yàn)0,802喪.58滅應(yīng)收股利凳-幅-稱應(yīng)收申購款男-渴-蛙其他資產(chǎn)講7,25拆1.08忽675.法78甜資產(chǎn)總計(jì)束2,25稀2,765梅,209.副94包1,28陜6,860溫,746.桶29并負(fù)債及所有卷者權(quán)益弄負(fù)債：仿短期借款廉-判-鴿交易性金融抖負(fù)債污-蔥-堤衍生金融佳負(fù)債鄙-樂-態(tài)賣出回購金暴融資產(chǎn)款既399呈,999,宜000.0勉0號-爸應(yīng)付證券清字算晝款鍬-倘197,覆303,2聞28.53滴黑應(yīng)付贖回款錫-暢-挨應(yīng)付管理人摘報(bào)酬竟1,76腥3,455慣.64僵1,24您9,428效.88租應(yīng)付托管費(fèi)波293,奪909.2滅9竄208,射238.1中2粗應(yīng)付銷售服暈務(wù)費(fèi)殘-欲-破應(yīng)付交易費(fèi)這用魂7,55女7,281跳.91否3,03腔4,889攀.77暴應(yīng)交稅費(fèi)它244,克586.2騎1煌297,1斧29.69之應(yīng)付利息示880,廁918.8補(bǔ)6搬鉛-輸其他負(fù)債熔1,094庫,304.梯72怪863,0巾71.83葡負(fù)債合計(jì)弊外411,8改33,45轉(zhuǎn)6.63晃202,歸955,9網(wǎng)86.82吼見所有者權(quán)益替：繞實(shí)收基金券500,誓000,0塑00.00滔懂500,爸000,0戲00.00替窯未分配利潤襖1,34趁0,931鄉(xiāng),753.怨31搬583,攤904,7難59.47兵紐所有者權(quán)益株合計(jì)壩1,84珍0,931久,753.演31富1,08塘3,904歉,759.畏47背(2007梳年全11挺月康21傍日每份基金聽份額凈值：詞3.681阿9醉元雕)除(200派6撥年末每份基徹金份額凈值宵：手2.167姻8占元裹)殼負(fù)債初和所逝有者權(quán)益總案計(jì)既2,25冊2,76茶5,209衛(wèi).94耐1,28珍6,860掩,746.砍29詠興安證券投疊資基金炕利潤表稍(增除特別注明插外，金額單壩位為人民幣薦元已)筒附注陳2007卷年因1蕉月欺1顛日至念2007豆年涉11脹月任21胖日止期間炊2006莊年度涌一、收入喊1.序利息收入（甲合計(jì)）磨9,90州2,087停.27寸5,22伸8,046賤.78籠其中：存款元利息收入撫1,17開5,101豈.36校782,怠284.5風(fēng)5頁正登債券利息收剪入鏟8,貢593,7凱85.91游沈4,44館5,762掘.2恐3于并喚資產(chǎn)支持證玉券利息收入典-稈-般芹融買入返售金辣融資產(chǎn)收入溪133,元200.0灣0乳-李2.疫投資收益（脆合計(jì)）唇1,26源9,474泰,034.橫77松307,擇067,7絕93.26傲呆其中：股票閥投資收益鐵1,22乞7,682惡,276.榴91寨280,薯676,2密75.66完圣窩案債券投資收歲益澆/詢（損失）臺(281典,620.橋41)極255,仍633.4亡7思檢鹿資產(chǎn)支持證荒券投資收益途-鞏-仆足副衍生工具收港益地37,8渡00,50請1.2搬8均18,6狐25,27飛0.36鄰語也股利收益遠(yuǎn)4,27挺2,876膊.99泛7,51史0,613穗.77掙3.查公允價(jià)值變上動收益椒/斜（損失）紫(71,懷157,1證66.62青)澡283,煉136,7簽64.47決顆4.會其他收入菠1,28刪1.04難90.7征5犯收入