《借款單》、借款管理制度及借款和各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序

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具有法律效力”字樣。經(jīng)財務(wù)部審核無誤并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的可以借支(在借支單上要加蓋借款人手印并記錄借款人具體身份2023元，特別狀況下經(jīng)總經(jīng)理特批的可不受此金額限制。該類業(yè)務(wù)要求本公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要在一個月之內(nèi)協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)單位出具收據(jù)并交到財務(wù)部507日算，公司財務(wù)部對此類借款有不予借支打算權(quán)。(五內(nèi)部單位借款:以書面形式(含件)通知總公司財務(wù)部，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理借款手續(xù)。:1、此條所指借款主要是指內(nèi)部員工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉(zhuǎn)金借款。的員工借款，財務(wù)部不予借支。15萬5萬元的由總經(jīng)理核準(zhǔn)。財務(wù)部審核票據(jù)的合法性并復(fù)核業(yè)務(wù)的合理性，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，方可進(jìn)展報銷處理。行借款審批手續(xù)。財務(wù)部出納員不得保存借款人原借款單，而以報銷單直接支付現(xiàn)金。但因?qū)嶋H狀況業(yè)務(wù)單據(jù)未能由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人或分管副總簽批，而不能報銷，又因工作需要借款而超借款額度時，可在原業(yè)務(wù)單據(jù)上簽名并交至財務(wù)部出納員處備存，經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后辦理借款，經(jīng)辦人要對交出納的單據(jù)做記錄，并準(zhǔn)時簽字報銷處理。人反響狀況。個人因私借款還款時間由財務(wù)部核定，總經(jīng)理批準(zhǔn)。因公借款還款時間的合時間的，按前述在業(yè)務(wù)完成后規(guī)定的時間內(nèi)進(jìn)展核報還款。15天未還款的員工，財務(wù)部將下發(fā)“員工借款清欠通知單”催收。財務(wù)部將每季度對員工借款進(jìn)展一次全面清理。對于員工逾期借款且接到“員”10日內(nèi)仍未還清借款的員工，財務(wù)部從借款人工資中扣回借款。備用金借款在額度內(nèi)，及總經(jīng)理特批可以延期還款的除外。如本部門出差人均為試用期員工的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可以在不超其應(yīng)得工資額內(nèi)借支現(xiàn)金。個人因私借款的借款單存于出納員處，不作入帳處理，由出納員直接催收現(xiàn)金或在報銷時1條款進(jìn)展處理。:1:無論是個人私用借款，還是因公業(yè)務(wù)借款，均需填寫“借款單”。:借款人開具借款單(含必需附件:如選購打算單、出差申請單等)?部門負(fù)責(zé)人簽字?財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字?總經(jīng)理簽字?出納員付款。:1、如審批人審批的借款造成損失的，審批人要擔(dān)當(dāng)確定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。的，由出納員擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。六、解釋權(quán)現(xiàn)金借款單本憑單作借款用?！耙褕髱ぁ弊謽?。如有退款，出納須給退款人開具收據(jù)。借款人留意:字跡涂改無效?，F(xiàn)金借款單本憑單作借款用?！耙褕髱ぁ弊謽印Ｈ缬型丝?，出納須給退款人開具收據(jù)。:“已報帳”字樣。如有退款，出納須給:“已報帳”字樣。如有退款，出納須給:字跡涂改無效。部門年費用報銷單部門年度及借款和各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序?！都瘓F(tuán)現(xiàn)金、借款及費用報銷治理制度》集團(tuán)公司現(xiàn)金、借款及費用報銷治理制度公司現(xiàn)金、借款及費用報銷等經(jīng)濟(jì)行為擬訂本制度。:現(xiàn)金治理制度、借款治理制度、費用報銷治理制度等。費用報銷分(一集團(tuán)可以在以下范圍使用現(xiàn)金:元以下零星辦公用品、勞保用品選購;2(臨時性)酬勞;3;4;;(二結(jié)算起點:確定。(三不得通過現(xiàn)金結(jié)算的工程:不得通過現(xiàn)金結(jié)算的工程包含:大額選購(固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保付;工資性支出需通過銀行轉(zhuǎn)賬，統(tǒng)一發(fā)放;(四除本規(guī)定第四條第一款外，財務(wù)審計部支付超過使用現(xiàn)金限額的局部，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，需經(jīng)財務(wù)審計部審核，財務(wù)審計部長或集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支付;(五日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為叁仟元，超過局部應(yīng)存入銀行;(六出納支付現(xiàn)金，可以從庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支);(七出納從銀行提取現(xiàn)金，現(xiàn)金支票應(yīng)寫明用途和金額，由財務(wù)審計部長和集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取;(八無論何種匯款，財務(wù)審計部必需審核《付款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)審計部長、集團(tuán)總經(jīng)理簽字;(九出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金、銀行存款賬，逐筆登記資金業(yè)務(wù)，做到日清月結(jié)，保證賬賬、賬款相符。(一范圍:適用于全部因公借款(集團(tuán)不受理任何私人借款);其他臨時性款原則上不允許跨月借支。(二具體規(guī)定::員工出差或其它工作緣由借款，先填制一式三聯(lián)的《借款單》，依據(jù)業(yè)務(wù)需要照實填寫借支金額，借款額應(yīng)把握在其月集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn);2:a:“前款不清、后款不借、超期不還、自動扣除”。5個工作日之內(nèi)報賬，否則，財務(wù)審計部應(yīng)停頓其下單借款手續(xù)的辦理;審批額度填寫的《借款單》;無《選購申請表》的借款不予受理。應(yīng)在單借款手續(xù)的辦理;3日(遇節(jié)假日提前)之前供給在度及借款和各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序。準(zhǔn)時從欠款人當(dāng)月的工資、獎金中予以扣回;不予辦理離職手續(xù)，財務(wù)審計部對欠款責(zé)任人的清算工資全額暫扣，結(jié)清后返還;錯誤應(yīng)盡快調(diào)整，費用單據(jù)未按時收回沖賬應(yīng)催促借款人限期處理;聯(lián)次退還借款人銷賬，其次聯(lián)次由主管會計作為入賬憑據(jù)，第一聯(lián)次按月留存、歸檔備查。2023元人民幣以上的，借款人應(yīng)提前一天通知財務(wù)審計部;1231日之前清零。第四章費用報銷治理制度第(一范圍:適用于集團(tuán)全部的治理、經(jīng)營費用等的報銷。(二費用報銷制度范圍:適用于集團(tuán)全部的治理、經(jīng)營費用的報銷。(三費用報銷的程序及職責(zé):《借款單》、借款治理制度及借款和各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序。1;2;3;4、財務(wù)審計部長依據(jù)《會計法》及集團(tuán)具體規(guī)定審批全部報銷憑證;5;;手續(xù)齊全方可簽字付款。(四費用報銷過程中的留意事項:票據(jù)的合規(guī)性嚴(yán)格審核把關(guān);并填寫《費用報銷單》，所附發(fā)票等原始單據(jù)需魚鱗狀粘貼在《費用報銷單》后;緣由、時間、經(jīng)手人、驗證人;對無正式發(fā)票的報銷不予受理;4;多退少補;6、7、8、(一)1、2、3、4、1、元以上需提前一天通知財務(wù)審計部以便備款全部費用報銷，不能跨年度。1231日前發(fā)票未到時，報銷者需在財務(wù)審計部年底結(jié)賬前報財務(wù)審計部進(jìn)展費用明細(xì)數(shù)據(jù)的備案對于集團(tuán)業(yè)定:每周四下午財務(wù)審計部集中辦理報銷事宜。審批手續(xù)需提前辦理，對于手續(xù)不齊全的票據(jù)不予受28日以后，為了便于財務(wù)審計部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停頓財務(wù)報銷。日常費用主要包括差旅費、費、辦公費、低值易耗品及備品