管理費(fèi)用管理辦法和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

制度名稱考勤、休假和勞動紀(jì)律管理制度制度文件編號本制度共11頁編寫部門：制度審核人：簽署：生效日期：發(fā)放部門：南昌硬質(zhì)合金有限責(zé)任公司管理費(fèi)用管理辦法

一、總則第一條

為加強(qiáng)對公司各類管理費(fèi)用的規(guī)范化、制度化管理，合理配置和使用資源，特制定本辦法。第二條

本辦法中規(guī)定可以支付和報銷的管理費(fèi)用，已經(jīng)體現(xiàn)在經(jīng)董事會核準(zhǔn)的全面預(yù)算費(fèi)用指標(biāo)中，財務(wù)部負(fù)責(zé)對各項(xiàng)管理費(fèi)用的支付和報銷在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)進(jìn)行總量控制。

二、費(fèi)用范圍第三條

本辦法所涉及的管理費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、涉外（出國）費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、車輛修理費(fèi)、車輛燃料費(fèi)、車輛保險費(fèi)、專業(yè)咨詢、職工教育培訓(xùn)費(fèi)、訴訟費(fèi)、審計費(fèi)、勞動保險費(fèi)、福利費(fèi)、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、安全環(huán)保措施費(fèi)、報刊雜志費(fèi)、各種辦公雜費(fèi)等。三、支付及簽署權(quán)限第四條

公司總經(jīng)理和副總經(jīng)理為所分管部門發(fā)生的本辦法中各項(xiàng)費(fèi)用支付、借款和報銷的指定簽字人（以下稱指定簽字人）。凡本辦法中涉及的各項(xiàng)支出、借款、報銷和應(yīng)承擔(dān)的分?jǐn)傎M(fèi)用,均應(yīng)有指定簽字人的簽字方可記入管理費(fèi)用。第五條

公司副總經(jīng)理的費(fèi)用報銷由公司總經(jīng)理審批，公司總經(jīng)理的費(fèi)用報銷由公司主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批。

四、差旅費(fèi)的報銷和管理第六條

因公出差允許借支現(xiàn)金。借款人應(yīng)按出差地點(diǎn)、預(yù)計天數(shù)進(jìn)行預(yù)算，填寫借款申請單，由指定簽字人簽字，到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。出差人一次性借款超過6000元以上，由公司總經(jīng)理或主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批。第七條報銷差旅費(fèi)需填寫報銷單，由有權(quán)簽字人簽字后辦理報銷手續(xù)。出差人應(yīng)于出差結(jié)束后十日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第八條

國內(nèi)出差路費(fèi)、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙、火車標(biāo)準(zhǔn)為軟（硬）座（臥）、乘船標(biāo)準(zhǔn)為三等艙、其他交通費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷。原則上出差應(yīng)乘坐火車，如有特殊需要乘坐飛機(jī)或軟臥，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第九條

住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理不超過400元/每人每天，其他員工不超過200元/每人每天（直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)）、120元/每人每天（其他地區(qū)）。如特殊原因需超過此標(biāo)準(zhǔn)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。市場營銷部差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行費(fèi)用包干制，參見市場營銷部管理辦法。第十條伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：出差在外地的伙食費(fèi)憑原始單據(jù)實(shí)報實(shí)銷，標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過60元，超過60元部分自負(fù)。宴請客戶經(jīng)有權(quán)簽字人簽字后可以實(shí)報實(shí)銷?；锸迟M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不可累計使用。市場營銷部業(yè)務(wù)員伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行費(fèi)用包干制，參見市場營銷部管理辦法。第十一條住宿費(fèi)中不得報銷以下非客房費(fèi)用：客房內(nèi)的收費(fèi)飲料、酒水及各種食品；洗衣及各種服務(wù)費(fèi)用；各種娛樂項(xiàng)目、健身、酒吧等費(fèi)用。第十二條出差參加有關(guān)單位和部門組織會議的人員，按照會議通知要求，食宿費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。第十三條

下一級管理人員隨高一級管理人員干部出差，如因工作需要經(jīng)批準(zhǔn)可以享受高一級管理人員的標(biāo)準(zhǔn)；一般職員陪同公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，食宿費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。

五、招待費(fèi)的報銷和管理第十四條客戶接待工作應(yīng)根據(jù)我公司業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際需要并體現(xiàn)廉潔勤儉的原則。接待工作中應(yīng)做到熱情周到、整潔衛(wèi)生。第十五條

實(shí)行業(yè)務(wù)對口，領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的接待方式。招待費(fèi)支出范圍主要為：工作餐費(fèi)、禮品、接待費(fèi)用等。第十六條接待方式：1、外賓來訪，均由市場營銷部根據(jù)來賓身份安排接待。一般請公司主管領(lǐng)導(dǎo)出面，需有關(guān)業(yè)務(wù)部門或人員參加時，由市場部負(fù)責(zé)通知。宴請及作陪人員由市場部經(jīng)理決定。外賓來訪前一天，市場部應(yīng)負(fù)責(zé)安排好活動日程表分發(fā)總經(jīng)辦和擬參加接待人員，以便做好準(zhǔn)備。2、對國內(nèi)用戶，由市場營銷部部負(fù)責(zé)接待。一般按高出對方一級或與對方同級請領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，重要客戶公司主管領(lǐng)導(dǎo)可出面陪同。其余由經(jīng)理或業(yè)務(wù)主管陪同活動。3、對國內(nèi)原料供應(yīng)單位和其他業(yè)務(wù)單位來訪，均由各對口部門負(fù)責(zé)接待，一般按照同級接待方式。若對方有廠、礦、所一級的領(lǐng)導(dǎo)來訪時，可請公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出面宴請，其余由部門領(lǐng)導(dǎo)陪同活動；若在市內(nèi)或在公司活動（工作）時間較長時，部門領(lǐng)導(dǎo)可安排業(yè)務(wù)主管陪同。4、股東單位來人，均由對口部室領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)安排接待。如屬股東單位領(lǐng)導(dǎo)來廠指導(dǎo)檢查工作，一般由公司領(lǐng)導(dǎo)陪同。5、陪餐人員一般不超過3人，特殊情況可酌情增加。6、除外賓來訪宴請一般安排在市內(nèi)酒店外，其他一般午餐安排在雙港服務(wù)中心餐廳。廠、礦、重點(diǎn)客戶及股東單位領(lǐng)導(dǎo)確需安排在市內(nèi)，事前須報告公司主管領(lǐng)導(dǎo)。7、來訪者均由負(fù)責(zé)接待部門報餐，股東單位領(lǐng)導(dǎo)由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)報餐。8、雙港服務(wù)中心餐廳用餐之后，請負(fù)責(zé)接待人員核實(shí)簽字。每月匯總后交總經(jīng)辦審核統(tǒng)計，由公司財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算。9、在外用餐時，由部門自行結(jié)帳，及時向財務(wù)報銷。第十七條費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：1、外賓、股東單位領(lǐng)導(dǎo)：由公司領(lǐng)導(dǎo)決定；廠、礦客戶：60元/人；其他人員：30元/人；2、同行數(shù)人，以最高級別者為標(biāo)準(zhǔn)安排。3、節(jié)日或其他業(yè)務(wù)活動須贈送禮品時，必須事先報總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十八條

招待費(fèi)報銷時填寫費(fèi)用報銷單，均應(yīng)在當(dāng)月內(nèi)匯總報銷，不得跨月。如遇出差、病假和其他特殊情況，可順延至下一個月報銷。六、專業(yè)咨詢費(fèi)及信息費(fèi)的管理和支付第二十條財務(wù)審計、稅務(wù)咨詢費(fèi)用由財務(wù)部負(fù)責(zé)。支付時需提交有關(guān)合同或協(xié)議，報總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批。第二十條專業(yè)技術(shù)費(fèi)、業(yè)務(wù)或管理咨詢費(fèi)、信息技術(shù)費(fèi)等由總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批。七、車輛管理費(fèi)用的支付第二十一條公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)管理公司經(jīng)營活動使用車輛，與車輛有關(guān)的一切費(fèi)用的支付，按照公司《資金管理辦法》由總經(jīng)理或主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。第二十二條汽車養(yǎng)路費(fèi)和保險費(fèi)的辦理和繳費(fèi)，根據(jù)公司在冊車輛登記清單進(jìn)行辦理，憑相關(guān)繳費(fèi)收據(jù)辦理借款，按照公司《資金管理辦法》由總經(jīng)理或主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。八、固定資產(chǎn)（辦公用品）及低值易耗品的采購和管理第二十三條固定資產(chǎn)項(xiàng)目（此處僅指辦公用品）的增加和處置原則上由董事會決定。在董事長授權(quán)范圍內(nèi)，由總經(jīng)理決定。在此范圍內(nèi)支付時需報公司總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批。第二十四條固定資產(chǎn)類的單件辦公設(shè)備或耗材超過2000元（含2000元）時，需由使用部門向總經(jīng)理辦公室提交采購申請，按公司《資金管理辦法》由總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批后辦理支付和報銷手續(xù)。九、職工教育培訓(xùn)費(fèi)的支出第二十五條經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的員工進(jìn)行教育或培訓(xùn)，發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用由公司總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核后，辦理財務(wù)報銷手續(xù)。十、電話、手機(jī)費(fèi)的支付第二十六條公司電話費(fèi)（含電話、手機(jī)、郵件等費(fèi)用）總額的管理均按照公司全面預(yù)算（管理費(fèi)用）標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。發(fā)生費(fèi)用時，由總經(jīng)理或主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第二十七條公司總經(jīng)理的住宅電話、手機(jī)費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷；公司主管經(jīng)營的副總經(jīng)理每月話費(fèi)補(bǔ)助額度為800元、公司其他副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理每月話費(fèi)補(bǔ)助額度為450元。額度內(nèi)實(shí)報實(shí)銷，因業(yè)務(wù)需要超過額度部分，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后允許報銷。第二十八條總經(jīng)理辦公室主任、財務(wù)部經(jīng)理、物資管理部部長、市場營銷部部長、副部長每月話費(fèi)補(bǔ)助額度350元，額度內(nèi)按單據(jù)金額報銷，超過額度不報銷。市場營銷部部長、副部長出差期間超過話費(fèi)補(bǔ)助額度發(fā)生的漫游話費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。公司其他中層正職話費(fèi)補(bǔ)助額度每月100元、副職每月70元。第二十九條公司總經(jīng)理辦公室司機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助額度每月100元。十一、其他第三十條除出差、宴請外，公司原則上不對個人借支現(xiàn)金。會計人員有責(zé)任和權(quán)力在規(guī)定的期限內(nèi)要求借款人報銷，超過規(guī)定報銷期限的，從工資中扣除所欠借款，直至還清欠款為止。在此期間，財務(wù)部將暫時停止對拖欠借款人各項(xiàng)費(fèi)用的報銷。第三十一條本辦法經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行，由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購部實(shí)施采購前，應(yīng)對擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評核，并填寫《供應(yīng)商調(diào)查表》。評核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評核2．2．1價格評核對供應(yīng)商所提供之物料價格，由采購部依下列因素作評核：原料價格。加工費(fèi)用。估價方法。付款方式。2．2．2技術(shù)評核對供應(yīng)商之生產(chǎn)技術(shù)，由生技部依下列因素作評核：技術(shù)水準(zhǔn)。技術(shù)資料管理。設(shè)備狀況。工藝流程與作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2．2．3品質(zhì)評核對供應(yīng)商之品質(zhì)，由品管部依下列因素作評核：品管組織與體系。品質(zhì)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。檢驗(yàn)之方法與記錄。糾正與預(yù)防措施。2．2．4生管評核對供應(yīng)商之生產(chǎn)管理，由生管部依下列因素作主核：生產(chǎn)計劃體系。最短及最長之交貨期限。進(jìn)度控制方法。異常排除能力。2．3供應(yīng)商復(fù)查規(guī)定經(jīng)調(diào)查認(rèn)可之合格供應(yīng)商，原則上每年復(fù)查一次。復(fù)查流程類同首次調(diào)查評核。復(fù)查不合格之供應(yīng)商，除經(jīng)本公司總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可列入次年合格供應(yīng)商之列。若供應(yīng)商之交期、品質(zhì)、價格或服務(wù)產(chǎn)生重大變異時，可于一年中，隨時對供應(yīng)商作必要之復(fù)查。附件[附件]GA02-1《供應(yīng)商調(diào)查表（范例）》

供應(yīng)商調(diào)查表（范例）