材料、備件出入庫管理規(guī)定

材料、備件出入庫管理規(guī)定

為加強(qiáng)材料、成本管理，現(xiàn)對(duì)材料、設(shè)備出、入庫做出如下管理規(guī)定：一、公司材料、設(shè)備備件采購(gòu)、保管實(shí)行集中管理原則。1、供應(yīng)部負(fù)責(zé)原材料、燃料、包裝物、設(shè)備備件、勞保用品及其他材料的采購(gòu)工作；2、財(cái)務(wù)部庫房負(fù)責(zé)材料、備件的保管工作。二、材料、設(shè)備備件的采購(gòu)必須按照公司《合同管理規(guī)定》簽訂采購(gòu)合同。三、材料、設(shè)備備件的采購(gòu)必須按照公司《發(fā)票管理規(guī)定》取得合法的增值稅專用發(fā)票。（一）入庫手續(xù)：1、入庫憑證：1.1材料、備件、設(shè)備入庫采用入庫單1.2入庫憑證的填寫、審批：各種材料、設(shè)備備件進(jìn)廠后，采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)合同、收到實(shí)物填制“入庫單”，由采購(gòu)員、部門負(fù)責(zé)人簽字。憑實(shí)物、質(zhì)檢單、磅單到倉庫辦理入庫手續(xù)。

2、貨物的登記、保管。倉庫保管員審核合格后，在入庫單上簽字并留入庫單，根據(jù)入庫單登記保管帳。保管帳采數(shù)量、金額三欄保管明細(xì)賬。3、材料入庫的財(cái)務(wù)核算：凡已經(jīng)辦理入庫手續(xù)的材料、設(shè)備、備件5日內(nèi)憑合同、發(fā)票、入庫單、磅單到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算、報(bào)銷手續(xù)。如供貨單位不能及時(shí)開據(jù)發(fā)票的，按照合同價(jià)入庫。（二）出庫手續(xù)：1、出庫憑證：1.1

材料、備件出庫采用領(lǐng)料單。1.2

出庫憑證的填寫：各種材料設(shè)備出庫，由領(lǐng)用單位經(jīng)辦人填寫“領(lǐng)料單”，領(lǐng)料單標(biāo)明：領(lǐng)用日期、領(lǐng)用材料的名稱、請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量、領(lǐng)用單位批準(zhǔn)人、領(lǐng)用具體用途。領(lǐng)用用途要盡量具體，比如備件領(lǐng)用要具體到維修＊＊設(shè)備。1.3出庫憑證的審批：出庫憑證由單位負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2、材料的出庫：倉庫保管員憑手續(xù)完備的“出庫憑證”，再核實(shí)計(jì)劃后發(fā)料，嚴(yán)禁白條出庫，倉庫保管員按照保管賬面價(jià)格劃價(jià)后保留出庫憑證。3、特殊情況可先出庫，但必須補(bǔ)辦出庫手續(xù)。

、經(jīng)辦人將出庫憑證的第一聯(lián)交車間主任，以備車間控制費(fèi)用支出。5、倉庫保管員每天按照出庫