現(xiàn)代銀行貸款政策與程序概述

銀行貸款政策和程序金融市場和機構第7章第一頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第二頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第三頁，共八十八頁。本節(jié)的學習目的和貸款管理的重要性本節(jié)的學習目的了解健全的信貸政策對銀行和其所服務的公眾的重要性銀行如何準確定位和處理其資產組合中的有問題貸款貸款管理的重要性貸款是銀行的首要經濟職能。銀行貸款對地區(qū)經濟的發(fā)展有重大影響。包含了銀行客戶有價值的信息。銀行利潤和損失的主要來源。政府監(jiān)管的主要對象第四頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第五頁，共八十八頁。我國的企業(yè)貸款流動資金貸款流動資金貸款是為滿足客戶在生產經營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。按期限劃分：臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。短期流動資金貸款：期限3個月至1年（不含3個月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產經營周轉資金需要。中期流動資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企業(yè)正常生產經營中經常占用資金需要。按方式劃分流動資金循環(huán)貸款貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款業(yè)務。流動資金整貸零償貸款：

客戶可一次提款，分期償還的流動資金貸款。法人賬戶透支

允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。第六頁，共八十八頁。我國銀行的流動資金貸款流動資金貸款是為滿足客戶在生產經營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。按期限劃分：臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。短期流動資金貸款：期限3個月至1年（不含3個月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產經營周轉資金需要。中期流動資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企業(yè)正常生產經營中經常占用資金需要。按方式劃分流動資金循環(huán)貸款貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款業(yè)務。流動資金整貸零償貸款：

客戶可一次提款，分期償還的流動資金貸款。法人賬戶透支

允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。第七頁，共八十八頁。我國銀行的項目貸款項目貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產投資項目的貸款。一般是中長期貸款，也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。目前，我國銀行主要發(fā)放以下幾種項目貸款。

1.基本建設貸款：指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設而發(fā)放的貸款。

2.技術改造貸款：指用于現(xiàn)有企業(yè)以內涵擴大再生產為主的技術改造項目而發(fā)放的貸款。

3.科技開發(fā)貸款：指用于新技術和新產品的研制開發(fā)、科技成果向生產領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。

4.商業(yè)網點貸款：指商業(yè)、餐飲、服務企業(yè)，為擴大網點、改善服務設施，增加倉儲面積等所需資金，在自籌建設資金不足時向銀行申請的貸款。第八頁，共八十八頁。我國中小型工業(yè)企業(yè)融資渠道比較指標指標狀態(tài)中小企業(yè)成長型企業(yè)融資渠道四大國有商業(yè)銀行69.05%52.94%股份制銀行4.76%5.88%地方性銀行、信用社貸款5.56%5.88%內部利潤留存16.67%35.29%親朋借款0.00%0.00%租賃0.79%0.00%商業(yè)信用賒欠3.17%0.00%第九頁，共八十八頁。某行小企業(yè)不良貸款余額

與不良率情況（單位：億元）第十頁，共八十八頁。某行小企業(yè)貸款方式占比情況表（單位：%）時間信用方式保證方式抵押方式質押方式其中：專業(yè)擔保占比其中：房地產抵押占比2006.60.2715.3279.574.854.3274.442006.120.2915.6779.664.384.4274.922007.60.4317.3877.994.194.773.812007.120.4716.2778.15.174.6374.542008.60.4914.978.16.514.4175.39第十一頁，共八十八頁。我國銀行的房屋開發(fā)貸款住房開發(fā)貸款土地儲備貸款商用房開發(fā)貸款法人商用房按揭貸款第十二頁，共八十八頁。我國銀行的住房開發(fā)貸款指貸款人向借款人發(fā)放的用于商品住房及其配套設施開發(fā)建設的貸款?？刹捎帽ＷC、抵押、質押及其相結合的擔保方式貸款用于客戶正常建造商品房及其配套設施所需的資金。一般包括拆遷費、建安費、裝修費等費用的支出。貸款期限一般不超過3年第十三頁，共八十八頁。我國銀行的土地儲備貸款是指為解決政府土地儲備機構因依法合規(guī)收購、儲備、整理、出讓土地等前期相關工作時產生的資金需求而發(fā)放的貸款。貸款方式和額度貸款原則上采取抵押方式，額度最高不超過土地收購、整理和儲備總成本的70％，期限最長不超過2年。第十四頁，共八十八頁。我國銀行的商用房抵押貸款是指向借款人發(fā)放的，以其自有（包括自行開發(fā)或收購所得）的商用房作為抵押物，并以該商用房的經營收入和借款人其他合法收入作為還本付息來源的貸款。貸款用于借款人在商用房經營期的資金需求。此處的商用房是指：已竣工驗收并投入商業(yè)運營，經營管理比較規(guī)范，經營利潤較為穩(wěn)定，現(xiàn)金流量較為充裕，綜合收益較好的商業(yè)營業(yè)用房和辦公用房。貸款金額最高不超過商用房市場評估價值的60％，期限不超過10年。第十五頁，共八十八頁。我國銀行的法人商用房按揭貸款指貸款人向借款人發(fā)放的購置自營商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。自籌資金不低于總購房款的40%。貸款最高額不得高于借款人凈資產的50%或所購買的商業(yè)用房價格的60％（以二者的較低額為限）。擔保貸款的方式：抵押貸款、質押貸款、保證貸款。貸款期限最長不超過10年。貸款及利息采取按季分期償還的方式。第十六頁，共八十八頁。我國銀行的個人消費信貸個人質押貸款是借款人以存單、國債等作質押，從銀行獲得貸款，到期歸還貸款本息的一種人民幣貸款業(yè)務。期限最長不得超過1年且不得超過質押品的到期日。個人汽車消費貸款以質押方式擔保的貸款最高額可達到購車款的80％以所購車輛或其他財產抵押擔保的貸款最高額可達到購車款的70％以第三方保證方式擔保的貸款最高額可達到購車款的60％貸款期限一般為3年，最長不超過5年（含）個人綜合消費貸款用于指定消費用途的人民幣貸款，貸款期限分6個月、1年、2年、3年四個檔次，貸款限額為2000元至50萬元個人小額短期信用貸款指銀行為解決借款人臨時性的消費需要發(fā)放的期限在1年以內、金額在2萬元以下、毋需提供擔保的人民幣信用貸款。第十七頁，共八十八頁。我國銀行的個人住房貸款個人購置住房貸款貸款數(shù)額不高于房地產評估機構評估的擬購買住房的價值或實際購房費用總額的80%（以二者低者為準），貸款期限最高不超過三十年。個人二手房貸款用于購買售房人已取得房屋產權證、具有完全處置權利、在二級市場上合法交易的個人住房或商用房的貸款。貸款期限與房齡之和最長不超過30年，房齡一般不超過15年。貸款額度最高不超過貸款人確認的房屋交易價或房屋評估價（以較低者為準）的70%。個人住房公積金貸款個人住房公積金貸款是指以住房公積金為資金來源，向參加住房公積金制度的職工發(fā)放的，定向用于購買、建造、翻建、大修自有住房的專項住房消費貸款。第十八頁，共八十八頁。美國銀行貸款種類不動產貸款工商業(yè)貸款營運資本貸款農業(yè)貸款個人消費貸款風險資本投資第十九頁，共八十八頁。美國的不動產貸款分類建筑工程和開發(fā)貸款商業(yè)不動產貸款多住戶住宅貸款1-4戶住宅貸款住宅權益貸款農田貸款其他不動產貸款第二十頁，共八十八頁。商業(yè)不動產貸款典型的短期貸款開發(fā)生通常在大量的土地或房屋已經出售后償還貸款。外賣承諾(TakeoutCommitment)一個協(xié)議，按照這一協(xié)議，另一個貸款人同意在建筑工程完工后，向開發(fā)商提供長期融資。建筑工程貸款商業(yè)、工業(yè)、公寓建設臨時貸款(過渡貸款)過渡貸款(InterimLoans)在長期貸款協(xié)議簽訂前，為工程提供的臨時性短期融資土地開發(fā)貸款為道路和公用設施工程提供融資。土地開發(fā)是住宅區(qū)開發(fā)的前期工作。第二十一頁，共八十八頁。住宅抵押貸款抵押(Mortgage)法律文書，通過這一文書，一個借款人給與一個貸款人對一項不動產的留置權，作為一項貸款的擔保。大多數(shù)是每月攤付，付款中包括本金和利息。1-4戶住宅抵押貸款其中的長期固定利率貸款存在利率風險，如果利率上升，銀行可能遭受損失。為避免利率風險，現(xiàn)在許多抵押貸款改為：定期調整利率定期調整本金支付貸款人分享基礎資產出售時的價格增值的好處所有這些措施都會在利率上升時增加貸款人的現(xiàn)金流第二十二頁，共八十八頁。住宅抵押貸款住宅抵押貸款二級市場對先前發(fā)放的住宅抵押貸款進行交易的市場。貸款可以直接出售給投資者，也可以打包成抵押貸款集合后再出售住宅權益貸款(HomeEquityLoans)二次抵押貸款期限一般短于首次抵押貸款要求權的級別次于首次抵押貸款第二十三頁，共八十八頁。銀行的不動產投資歷史上，商業(yè)銀行不投資房地產其擁有的房地產主要是自己的營業(yè)處，或違約客戶用來抵債的房產當前美國管制當局規(guī)定美國銀行只能通過獨立的子公司從事特定的房地產業(yè)務。第二十四頁，共八十八頁。工商業(yè)貸款短期貸款營運資本貸款開放信貸額度基于資產的貸款長期貸款企業(yè)定期貸款循環(huán)信貸額度項目貸款并購貸款第二十五頁，共八十八頁。26營運資本貸款第二十六頁，共八十八頁。必要營運資本經營運資本流動資產-流動負債大多數(shù)企業(yè)的凈經營運資本是正數(shù)，即某些流動資產不依靠流動負債融資主要指標每日現(xiàn)金：現(xiàn)金/(銷售額/365天)每日應收款：應收款/(銷售額/365)每日存貨：存貨/(生產費用/365)每日付款：應付款/(進貨款/365)每日應計支出：應計支出/(經營支出/365)第二十七頁，共八十八頁。營運資本要求現(xiàn)金對現(xiàn)金的資產循環(huán)從第一個銷售日算起，一個企業(yè)必須為經營現(xiàn)金、存貨、應收款等項目籌措多長期限的資金？現(xiàn)金對現(xiàn)金的債務循環(huán)企業(yè)可以從供貨商那里獲得多長期限的以應付款和應計支出形式提供的免費融資？第二十八頁，共八十八頁。一個簡單企業(yè)的財報數(shù)據(jù)第二十九頁，共八十八頁。一個簡單企業(yè)的現(xiàn)金對現(xiàn)金營運資本循環(huán)每日現(xiàn)金=3.20每日應付款=22.71每日存貨=29.92每日應收款=28.00每日應計支出=11.45每日融資=26.96營運資本融資需要=赤字x平均每日生產費用=26.96*16.71.=450.53.總額=61.12

總額=34.16時間第三十頁，共八十八頁。季節(jié)性與持久營運資本需要所有企業(yè)需要最低限度的流動資產和流動負債流動資產和流動負債量隨季節(jié)變化持久營運資本流動資產最低水平減已調整最低流動負債已調整流動負債短期銀行信貸和年內到期長期債務凈額季節(jié)營運資本總流動資產與已調整流動負債之間的差額第三十一頁，共八十八頁。必要營運資本量的變動趨勢總流動資產最低流動資產總流動負債最低流動負債總額=持久營運資本需要+季節(jié)性營運資本需要持久營運資本需要q時間季節(jié)性營運資本需要元第三十二頁，共八十八頁。33付款支票貨物發(fā)票金額利息貨物匯票消費品購買者經銷商制造商銀行貸款損失準備金地板計劃（一種營運資本貸款）匯票第三十三頁，共八十八頁。開放信貸額度(OpenCreditLines)其需要以一年為周期不斷隨季節(jié)變化的貸款，是具有季節(jié)性的貸款季節(jié)性貸款主要用于原材料的采購和產成品存貨的占款季節(jié)性貸款具有自我清償?shù)男再|，其償付資金來自產成品的出售。第三十四頁，共八十八頁。開放信貸額度銀行給企業(yè)確定的可在一定期限內使用的資金限額，被稱為開放信貸額度開放信貸額度常常用于季節(jié)性貸款實際借款(使用,takedowns)的時間由企業(yè)決定。存貨增加，借款增加，應收款減少，揭開款減少。第三十五頁，共八十八頁。開放信貸額度通常要求貸款在一年內至少被完全償還一次，以證實該資金需要是季節(jié)性的承諾費(CommitmentFee)銀行通常向獲得開放信貸額度的企業(yè)在利息之外收取一定的承諾費承諾費既可以按全部信貸額度計算，也可以按未借余額計算第三十六頁，共八十八頁?；谫Y產的貸款(Asset-BasedLoans)分為由存貨保障的貸款和由應收款保障的貸款由存貨保障的貸款貸款的安全與企業(yè)的原材料，半成品和成品的情況一致。存貨的價值依賴企業(yè)破產時存貨各部分的市場狀況。對普遍使用的原料和有市場的成品，貸款與資產價值比率為40-60%，半成品的貸款比例一般為零。由應收款保障的貸款其安全與代表以銷售成品的紙面資產的可靠性一致該擔保品的質量，依賴于借款人的誠信第三十七頁，共八十八頁?；谫Y產的貸款由應收款保障的貸款應收款老化進度表按發(fā)票日期所屬月份歸類的應收款列表。上鎖箱子（Lockbox）客戶直接匯款到銀行的郵箱內。然后由銀行處理付款，扣減客戶的借款余額，并向借款人收取手續(xù)費。第三十八頁，共八十八頁。企業(yè)定期貸款(TermCommercialLoans)期限大于1年的貸款主要使用于:固定資產購買新投資的起步費用增加永久性營運資本總額貸款人關注的是借款人的長期收入和現(xiàn)金流，而不是當前的資產負債表狀況定期貸款常要求擔保品，但這只是借款人違約時的第二償付來來源氣球償付法大部分本金在到期時償還子彈償付法所有本金在到期時償還第三十九頁，共八十八頁。循環(huán)信貸額度（revolvingcreditline）指銀行允許客戶在一定時期內借款的限額。是所有企業(yè)貸款中最有彈性的貸款，常常在沒有擔保品保護條件下被授予，期限可以是短期的，也可以是3到4-5年的。在客戶的未來現(xiàn)金流量或借款需要高度不確定時，這一企業(yè)融資形式特別流行可以幫助企業(yè)防御經濟周期波動的影響，因為它允許企業(yè)在經濟衰退銷售下降時，借入額外的資金，然后用繁榮時期的富?，F(xiàn)金來償還債務。因為銀行有義務保證額度內客戶的資金需求，所以銀行家在正常情況下要對額度內未使用部分收取承諾費，有時甚至對全部所承諾的額度收取承諾費。第四十頁，共八十八頁。循環(huán)信貸額度貸款承諾通常有兩個類型：正式貸款承諾（formalloancommitment）最常見的形式，是銀行在規(guī)定利率下對客戶貸款限額的合同化承諾，其中的利率可以是固定的，也可以是在優(yōu)惠利息或LIBOR之上加一個加價（markup）的浮動利率在這種形式中，如果借款人的金融條件發(fā)生實質性的惡化，或者借款人沒有執(zhí)行銀行承諾合同中的某些條款，銀行可以放棄承諾。已確認信貸額度（confirmedcreditline）一種較寬松的形式。銀行同意在客戶出現(xiàn)緊急信貸需要時對其貸款，但并不預先確定額度內貸款的利率，客戶也很少有從額度內提取資金的意思，主要是把它作為從其他地方取得貸款的保證這類較寬松承諾一般只授予有頂級信貸級別的企業(yè)，價格也較正式貸款承諾低。借款人由于提前得到貸款批準，可以在確有需要時立即得到資金。第四十一頁，共八十八頁。長期項目貸款是風險最大的企業(yè)貸款，用于為未來可以產生收益流量的固定資產的工程建設融資，這些工程如石油精練，管道鋪設，采礦，發(fā)電廠，港口設施等。這些項目一般由投資者專門成立的一個臨時子公司負責建設，借款人是子公司而不是實際進行項目投資的公司。風險：1）巨額資金，常常數(shù)十億美元。2）工程可能因為氣候或材料短缺而延期。3）工程所在地的法律和管制可能對其產生不利影響。4）利率可能變化，從而對放款人的貸款收益（如果為固定利率）或項目業(yè)主的償付能力（如為浮動利率）產生不利影響。由于其規(guī)模和風險，對其貸款往往有好幾個銀行共同承擔。有追索權項目貸款：當工程不能按期支付貸款時，銀行可以要求工程的實際發(fā)起人償還工程貸款。無追索權項目貸款：即項目實際發(fā)起人不對項目貸款作保。這時貸款銀行面臨嚴重的風險，因而會對該貸款要求很高的利率。第四十二頁，共八十八頁。并購貸款用于企業(yè)并購時的融資。其中重要的是用于企業(yè)杠桿收購LBOs（leveragedbuyouts）的信貸杠桿收購的典型動機少數(shù)被并購企業(yè)內部的經理，認為企業(yè)當前在市場的價值被低估，并斷定如果該企業(yè)由自己經營，能帶來更高的收益，以及更高的股票價格。內部收購者是一些非常自信的投資者，他們相信在更換了高級經理后企業(yè)新增收益將遠大于債務清償費用，因而愿意用大量借款來購買企業(yè)（融資比例占LBOs的80-90%，甚至更多）。美國的LBOs在80年代急劇增長，進入21世紀后增長放慢，但是規(guī)模仍然很大。第四十三頁，共八十八頁。農業(yè)貸款(AgricultureLoans)本金用于購買種子，肥料，農藥等。農民用銷售農產品的收入償還貸款。長期農業(yè)貸款用于耕畜、農用設備和農地的購買。償付的主要來源是農產品銷售收入。第四十四頁，共八十八頁。消費者貸款分期付款要求定期支付本息信用卡貸款非分期付款貸款用于特殊目的如購買房屋時的過渡貸款消費貸款的平均期限為1-4年第四十五頁，共八十八頁。信用卡損失率和個人破產記錄(1984–2004)

0%1%2%3%4%5%6%7%8%19841986198819901992199419961998200020022004凈信用卡核銷率(%)50100150200250300350400450個人破產記錄數(shù)（千人）凈信用卡核銷率,%個人破產記錄(千人)第四十六頁，共八十八頁。風險資本(VentureCapital)在企業(yè)發(fā)展的早期階段向企業(yè)提供的各種資金。由于高度的杠桿和風險，銀行一般不直接參與風險資本經營。一些銀行成立子公司，為特定的參股和風險資本經營提供資金，但其參與有限。第四十七頁，共八十八頁。風險資本當公司處于規(guī)模增長快于內部融資能力增長的階段時，或當公司為達到必要的規(guī)模需要加速增長時，其往往需要風險資本的融資。風險資本基金的目的是增加企業(yè)的價值，而不是取得該企業(yè)的控制權。風險基金組織常常不僅提供資金，還提供其企業(yè)所需的經驗、專家、合同和建議。第四十八頁，共八十八頁。風險資本風險融資類型種子或起步資本企業(yè)早期發(fā)展階段的融資高杠桿交易，風險基金所占比例常常達到15-30%在這一階段，雖也有銀行參與融資，但較少見。后期發(fā)展融資擴張和設備更新融資再資本化和經營專向融資轉讓或賣出融資中層融資(MezzanineFinancing)一種次級債務，但具有股權的一些屬性，如果企業(yè)不能及時償還債務，這些債務將轉變?yōu)楣蓹?。主要用于企業(yè)上市前的擴張。銀行常常參與這些融資，但是一旦這些企業(yè)出現(xiàn)問題，銀行就會退出。第四十九頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第五十頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求限制性措施禁止銀行用自己的股票為貸款擔保不動產貸款不能超過銀行的權益資本或者定期存款和儲蓄存款的70%（兩者取其大）對單一客戶貸款不能超過銀行權益資本的15%對銀行官員的非教育和購房貸款，或沒有優(yōu)質擔保品的貸款，總額不能超過銀行權益資本的2.5%或者2.5萬美元（兩者取其大），在此范圍外的不得超過10萬美元第五十一頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求保障借款人措施美國的三個主要法規(guī)：1968年的誠實信貸法、1974年的信貸機會平等法和1977年的社區(qū)再投資法主要規(guī)定消除本社區(qū)個人和公司在使用銀行信貸方面的歧視現(xiàn)象銀行不能因為種族、性別、宗教、年齡和因接受公共援助等因素而拒絕貸款銀行必須告知居民其貸款的真實費用第五十二頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求國際信貸的監(jiān)管美國銀行必須對監(jiān)管當局報告其國際經營情況在對單一國家的信貸超過其核心資本量的15%，或者其總資本的0.75%時，銀行必須對外公布其所承受國際信用風險。第五十三頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求信貸質量監(jiān)管：統(tǒng)一金融機構評級系統(tǒng)基于資產組合質量的評級系統(tǒng)優(yōu)秀業(yè)績滿意業(yè)績一般業(yè)績邊緣業(yè)績不滿意業(yè)績第五十四頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求信貸質量監(jiān)管：統(tǒng)一金融機構評級系統(tǒng)基于信貸風險的貸款分類CriticizedLoans被批評貸款ScheduledLoans已備案貸款AdverselyClassified已惡化貸款SubstandardLoans次級貸款DoubtfulLoans可疑貸款LossLoans損失貸款第五十五頁，共八十八頁。信貸監(jiān)管監(jiān)管當局的管制要求信貸質量監(jiān)管：CAMELS(駱駝)評級系統(tǒng)CapitalAdequacy資本充足率AssetQuality資產質量ManagementQuality管理質量EarningsRecord收益紀錄LiquidityPosition流動性狀況SensitivitytoMarketRisk對市場風險的敏感性第五十六頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第五十七頁，共八十八頁。銀行書面貸款政策建立書面信貸政策的利益建立書面信貸政策是滿足管制要求和盈利性的最重要方法。其目的是在單項貸款決策和貸款總體組合決策上為銀行確立一個指導方針。在銀行貸款的實際組成沒有反映貸款政策時，不是貸款組合要改變，就是貸款政策要改變。第五十八頁，共八十八頁。銀行書面貸款政策（續(xù)）書面貸款政策的內容陳述銀行貸款組合的目標詳細說明對貸款官員和委員會的放款授權闡明在決策和情況匯報上的責任關系評論、評價和做出貸款決策方面的操作程序為取得各項貸款必須提交的文件保存和復查信貸文件的責任關系第五十九頁，共八十八頁。銀行書面貸款政策（續(xù)）書面貸款政策的內容（續(xù)）取得和完善擔保的指導方針質量標準的說明總貸款上限的說明對主要借款人所在地區(qū)的描述討論營救問題貸款的優(yōu)先程序第六十頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第六十一頁，共八十八頁。信貸審批程序客戶提交貸款申請。信貸官對客戶進行多次訪問。信貸官填寫客戶接觸報告（今后多次更新）。信貸官與客戶面談，了解其貸款的動機和還款誠意，并對疑點做詳細的記錄。初步同意后，信貸官做現(xiàn)場訪問，并接觸客戶以前的債權人，詳細了解其資產、經營和責任意識。以上各點如令人滿意，要求客戶提交財務報表和董事會授權書等重要文件，并對所有文件歸檔。第六十二頁，共八十八頁。信貸審批程序（續(xù)）銀行的金融分析師對客戶財務報表做透徹的金融分析。銀行信貸分析處準備一份概要和推薦意見書，提交信貸委員會批準。如是大額貸款，信貸分析處成員還需作口頭說明，就該貸款的優(yōu)缺點與貸款委員會進行討論。貸款官員對擔保品進行檢查，以確保借款人違約時銀行能夠立即取得擔保品。一旦信貸委員會對貸款和擔保品都滿意，即著手準備貸款協(xié)議，然后所有各方在協(xié)議上簽字。給客戶建立檔案，并定期或不定期做現(xiàn)場檢查。

第六十三頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第六十四頁，共八十八頁。信用分析：如何造就優(yōu)良貸款？對每一筆貸款申請，銀行必須提出三個問題：借款人的信譽如何？你是怎么知道的？貸款協(xié)議能否被適當制定和表述，使得協(xié)議在充分保護銀行和存款人利益的同時，還能讓借款人在償債方面不覺得過于急迫。銀行能否完善其對客戶資產和收益的要求權，以便銀行在客戶違約時能迅速以低費用和低風險恢復其資金？第六十五頁，共八十八頁。66借款人信譽客戶信用：評價借款人信用的六個基本CCharacter品質—特定的貸款目標和償還貸款的嚴肅態(tài)度Capacity能力—客戶是否獲得簽訂貸款合同的授權Cash現(xiàn)金—借款人是否有足夠的能力創(chuàng)造現(xiàn)金償還貸款Collateral擔?！杩钊耸欠裼凶銐虻馁J款支持其貸款Conditions條件—必須觀察產業(yè)和經濟條件的變化以判斷貸款的償還前景Control控制—貸款符合書面貸款政策嗎？法律和管制的變化將怎樣影響貸款？第六十六頁，共八十八頁。品質客戶過去還款記錄其他銀行對該客戶的評價貸款目的責任心和誠意信用等級與擔保人共同簽名的證明第六十七頁，共八十八頁。能力對客戶和擔保人進行確認；取得借款人的身份證，駕駛執(zhí)照，營業(yè)證，合伙協(xié)議等法律文件的副本；對企業(yè)的歷史、法律性質、所有者、經營、產品、主要客戶和供貨人的調查。第六十八頁，共八十八頁。現(xiàn)金個人客戶的實際收入，企業(yè)客戶盈利、分紅和銷售記錄；現(xiàn)金流量的過去記錄和未來預測；流動性準備金的來源；應付款、應收款和存貨的周轉；資本結構；支出控制；凈收入與貸款償還金額比率；管理質量；最近帳本的變化。第六十九頁，共八十八頁。擔保品資產所有權資產價值的穩(wěn)定性資產的清算價值資產特別性的程度法律對資產取得和使用的限制是否已被用于其他擔保銀行與客戶其他債權人比較的相對地位第七十頁，共八十八頁。條件客戶當前在該產業(yè)的地位和市場份額客戶與同行企業(yè)比較的業(yè)績客戶產品的競爭環(huán)境客戶產品和所在產業(yè)對經濟周期的敏感性客戶所在產業(yè)和地區(qū)的勞動力市場情況通貨膨脹對客戶資產負債表和現(xiàn)金流量的影響產業(yè)或者就業(yè)前景管制、政治和環(huán)境等因素對客戶的工作或者產業(yè)、經營的影響第七十一頁，共八十八頁?？刂婆c貸款的特征和性質相關的銀行法規(guī)和管制為監(jiān)管當局檢查官準備的文件是否充分簽名的確認和正確的信貸文件貸款申請是否符合銀行貸款政策經濟和政治專家的活動對貸款償還的影響第七十二頁，共八十八頁。銀行貸款的政策和程序學習目標銀行信貸類型信貸監(jiān)管銀行書面貸款政策信貸審批程序信用分析貸款協(xié)議貸款檢查第七十三頁，共八十八頁。貸款協(xié)議的合理制定和表述貸款協(xié)議必須滿足銀行和客戶雙方的要求客戶方面：關鍵是要有利于貸款的償還；應該滿足客戶的資金需求，寬松的償還時間表，并就貸款量和貸款償還實踐向客戶提供咨詢銀行方面：關鍵是保護銀行存款人及股東的利益；應該對借款人的活動施加一定限制，并明確說明銀行收回貸款的程序第七十四頁，共八十八頁。擔保的完善擔保是對債務履行所做的保證擔保的主要形式保證：第三方對債權人承諾，在債務人未履約時，承擔償債義務。抵押：債務人在不放棄特定不動產的占有權條件下，承諾在不能償還債務時，用該不動產補償債權人的損失質押：債務人將特定動產交給債權人占有，并承諾在不能償還債務時，用該動產補償債權人的損失留置：債務人承諾，在其不能償還債務時，債權人有權取得其特定財產的所有權，用以彌補其損失。第七十五頁，共八十八頁。擔保的完善（續(xù)）擔保的完善取的擔保的理由放款人可以在客戶違約時出售擔保品，用出售收入彌補其損失。給放款人帶來心理上的利益，因為借款人為避免失去有價值的財產常常會更加勤勉地工作。第七十六頁，共八十八頁。擔保的完善（續(xù)）擔保的完善貸款擔保的常見種類應收款擔保貸款：客戶用其應收款償還貸款保理融資：銀行購買客戶的應收款，收取的款項直接進入銀行賬戶。銀行保留對客戶的追索權。存貨擔保貸款：銀行取得客戶存貨的留置權或者臨時所有權，以此為前提發(fā)放貸款不動產抵押貸款：在取得客戶的不動產要求權后，向客戶發(fā)放貸款動產質押貸款：客戶將動產交給某一機構占有，以此擔保取得銀行貸款個人保證貸款：公司主要股東或者經理用其個人財產做保證取得的貸款第七十七頁，共八十八頁。貸款客戶的信息來源信用局金融信息公布有關經濟條件的信息第七十八頁，共八十八頁。典型貸款協(xié)議的組成基本條款，規(guī)定貸款的本金、利率、期限和條件。貸款承諾協(xié)議，規(guī)定銀行對客戶信貸總額的承諾和客戶應付承諾費。擔保，對擔保品以及銀行如何取得擔保品的說明。限制性條款（肯定和否定），對借款人作為和不作為的要求。借款人保證，保證所提供信息的真實性，明確誰或者什么機構對貸款及其償還負責。違約事件。一個列表，列舉什么行為和不行為違約，以及誰對訴訟費負責。第七十九頁，共八十八頁。貸款契約樣本Negative

Affirmative

·

Capitaloutlayscannotexceed$3millionannually

·

Cashdividendscannotexceed60%ofperiodicearnings

·

Totalofficers'salariescannotexceed$500,000annually

·

Noliensonassetsbeyondexistingliens

·

Nomergers,consolidations,or

acquisitionswithoutbankapproval

·

Nosale,lease,ortransferofmorethan10%ofexistingassets

·

Nochangeinseniormanagement

·

Noadditionaldebtwithoutbankapproval

·

Borrowermustmaintainfollowingfinancialratios:

Currentratio>1.0

Daysreceivablesoutstanding<50days

Inventoryturnover>4.5times

Debttototalassets<70%

Networth>$1million

Fixedchargecoverage>1.3times

Cashflowfromoperations>dividends

+currentmaturitiesoflongtermdebt

·

Certifiedfinancialstatementsmustbeprovidedwithin60daysofendofeachfiscalyear

·

Borrowerwillmaintain$500,000keymanlifeinsurancepolicyoncompanypresident,withbanknamedasbeneficiary

·

Bankwillbeallowedtoinspectinventory,receivables,andpropertyperiodically

·

Borrowermustpayalltaxesandgovernmentfees,unlesscontestedingoodfaith,andcomplywithalllaws

·

Borrowermustinformbankofan