信用保險培訓(xùn)資料課件

保險信用與保證保險

第一頁，共四十三頁。第二頁，共四十三頁。信用保險保證保險第三頁，共四十三頁。信用保險第四頁，共四十三頁。一、信用保險概念信用保險是以在商品賒銷和信用放款中的債務(wù)人的信用作為保險標(biāo)的，在債務(wù)人未能如約履行債務(wù)清償而使債權(quán)人遭致?lián)p失時，由保險人向被保險人，即債權(quán)人提供風(fēng)險保障的一種保險。第五頁，共四十三頁。（一）、信用保險的分類商業(yè)信用保險出口信用保險投資保險第六頁，共四十三頁。什么是商業(yè)信用保險？商業(yè)信用保險，又叫國內(nèi)信用保險。它是指在商業(yè)活動中，作為權(quán)利人的一方當(dāng)事人要求保險人將另一方當(dāng)事人作為被保證人，并承擔(dān)由于被保證人的信用風(fēng)險而使權(quán)利人遭受商業(yè)利益損失的保險。

商業(yè)信用保險承保的標(biāo)的是被保證人的商業(yè)信用。第七頁，共四十三頁。商業(yè)信用保險的險種賒銷信用保險

貨款信用保險

個人貸款信用保險

第八頁，共四十三頁。（1）賒銷信用保險

是為國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易的延期付款或分期付款行為提供信用擔(dān)保的一種信用保險業(yè)務(wù)。

在這種業(yè)務(wù)中，投保人是制造商或供應(yīng)商，保險人承保的是買方(即義務(wù)人)的信用風(fēng)險，目的在于保證被保險人(即權(quán)利人)能按期收回賒銷貨款，保障商業(yè)貿(mào)易的順利進(jìn)行。

特點：期限較長、風(fēng)險比較分散、承擔(dān)業(yè)務(wù)手續(xù)比較復(fù)雜第九頁，共四十三頁。（2）貨款信用保險

是保險人對銀行或其他金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間的借貸合同進(jìn)行擔(dān)保并承保其信用風(fēng)險的保險。

在貸款信用保險中，貸款方（即債權(quán)人）是投保人。當(dāng)保單簽發(fā)后，貸款方即成為被保險人。

貸款信用保險的目的是保證銀行信貸資金的安全性。貸款信用保險的承擔(dān)金額即銀行貸出的全部款項，保險人在厘定保險費率時應(yīng)著重考慮一下因素：a.企業(yè)的資信情況b.企業(yè)的經(jīng)營管理水平與市場競爭力c.貸款項目的期限和用途d.不同的經(jīng)濟(jì)地區(qū)第十頁，共四十三頁。（3）個人貸款信用保險

是指以金融機(jī)構(gòu)對自然人進(jìn)行貸款時，由于債務(wù)人不履行貸款合同致使金融機(jī)構(gòu)遭受經(jīng)濟(jì)損失為保險對象的信用保險。它是國外保險人面向個人承保的較特別的業(yè)務(wù)。

第十一頁，共四十三頁。什么是出口信用保險？是以出口貿(mào)易中外國買方的信用為保險標(biāo)的，或海外投資中借款人的信用為保險標(biāo)的的信用保險。第十二頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)賣方向買方提供信用期限的長短?短期出開信用保險指支付貨款信用期不超過180天的出口貿(mào)易的保險。適用于大批量、重復(fù)性出口的初級產(chǎn)品和消費型工業(yè)制品成品?中長期出口信用保險指承包信用期在一年以上的出口貿(mào)易的保險。適用于大型資本性貨物，如飛機(jī)、船舶等的出口。第十三頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)保險責(zé)任的起訖時間的不同?出運前出口信用保險

主要承保運輸及其他出口貿(mào)易合同簽字后，出口商在支付了產(chǎn)品設(shè)計、制造、費用以后，由于國外買方的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險所致?lián)p失的風(fēng)險。開始于貿(mào)易合同生效之日，終止于貨物出運之時。?出運后出口信用保險

主要承保在商品出運后，由于國外買方的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險所導(dǎo)致的出口商的貨款不能及時收回的風(fēng)險。開始于貨物出運日，止于保險合同終止之時。第十四頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)貿(mào)易活動項下使用銀行融資方式的不同?買方出口信貸保險是對賣方在向使用銀行貸款的買方出口資本性貨物時，由于買方所在國的商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險所致?lián)p失的保險。?賣方出口信貸保險所承包的是在賣方信貸項下，賣方向買方出口資本品或半資本品時，由于買方所在國的商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險而使賣方遭致?lián)p失的風(fēng)險。第十五頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)承保方式的不同?綜合保單出口信用保險一般適用于大宗貨物多批次、全方位的出口合同。所承保的是出口商在一定期間出口全部商品后，由于買方所在國的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險而使賣方遭致?lián)p失的風(fēng)險。?特別保單出口信用保險

適用于逐筆交易的資本性貨物的出口合同。它是保險人對某一資本性貨物進(jìn)口國的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險的承保。?選擇保單出口信用保單

是保險人有選擇性地規(guī)定一些承保范圍。出口商可根據(jù)自己的需要進(jìn)行投保選擇。第十六頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)保障風(fēng)險的不同?只保商業(yè)風(fēng)險的出口信用保險?只保政治風(fēng)險的出口信用保險?既保商業(yè)風(fēng)險又保政治風(fēng)險的出口信用保險?保匯率風(fēng)險的出口信用保險第十七頁，共四十三頁。出口信用保險的種類?根據(jù)出口合同標(biāo)的的不同?服務(wù)保單出口信用保險

保險人對出口商在向國外客戶提供服務(wù)后，由于客戶所在國政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險所致?lián)p失的保險。?銀行擔(dān)保出口信用保險

保險人對銀行在向出口商提供貸款后，由于買方國的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險所導(dǎo)致的貸款不能按時收回的保險。?保函支持出口信用保險

在國際經(jīng)濟(jì)活動，特別是項目招標(biāo)、國際租賃、工程承包中，出口信用保險機(jī)構(gòu)應(yīng)投標(biāo)人（或承租人、承包人）的申請，向開立保函的銀行出具反擔(dān)保，以承保保函項下招標(biāo)人（或招租人或發(fā)包人）的任何不公平索賠所造成的損失的保險。?貿(mào)易展覽會出口信用保險對本國出口商參加國外貿(mào)易展覽會時，由于國外政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險所致?lián)p失的保險等第十八頁，共四十三頁。出口信用保險的特點1.不以盈利作為經(jīng)營的主要目標(biāo)2.風(fēng)險高，控制難度大3.政府參與的程度高課本P253（孫祁祥）第十九頁，共四十三頁。出口信用保險的經(jīng)營模式?政府直接辦理?政府全資公司經(jīng)營模式?政府控股公司經(jīng)營模式?政府委托私人機(jī)構(gòu)辦理模式?進(jìn)出口銀行兼營模式出口信用保險的經(jīng)營原則?買方信用限額申請原則?買方風(fēng)險控制原則?賠款等待期原則第二十頁，共四十三頁。什么是投資保險？投資保險又稱政治風(fēng)險保險，承保投資者的投資和已賺取的收益因承保的政治風(fēng)險而遭受的損失。

投資保險的投保人和被保險人是海外投資者。

開展投資保險的主要目的是為了鼓勵資本輸出。第二十一頁，共四十三頁。投資保險九種不賠事由?未按期繳納保險費?未履行如實告知義務(wù)?保險事故不屬于保險責(zé)任范圍之內(nèi)?保險事故屬于責(zé)任免除的?所簽壽險合同為無效合同?保險事故發(fā)生在免責(zé)期?缺少必要的索賠單證、材料?弄虛作假?超過了索賠時效第二十二頁，共四十三頁。信用保險的作用有哪些？1、有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展

2、有利于促進(jìn)商品交易的健康發(fā)展

3、有利于促進(jìn)出口創(chuàng)匯

第二十三頁，共四十三頁。短期貿(mào)易信用保險概念：短期貿(mào)易信用保險是企業(yè)在采用賒賬方式銷售商品或提供服務(wù)時，由于到期未收回賬款所導(dǎo)致的應(yīng)收債款的損失，由保險公司按照約定的條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償?shù)暮贤１ｋU期限以年為單位。根據(jù)買方所在地域不同，可再細(xì)分為國內(nèi)貿(mào)易信用保險與出口信用保險。購買短期貿(mào)易信用保險的好處：?有效降低企業(yè)壞賬風(fēng)險?提高企業(yè)信用管理水平?保單賠償受益權(quán)可轉(zhuǎn)讓給銀行或質(zhì)押，便于獲得銀行貿(mào)易融資?幫助企業(yè)大膽擴(kuò)展新市場，遴選有償付能力的優(yōu)質(zhì)客戶?保護(hù)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績，保證現(xiàn)金流的穩(wěn)定性

適合投保國內(nèi)貿(mào)易短期信用保險的企業(yè)：在中國境內(nèi)注冊的、從事國內(nèi)貿(mào)易并且賒賬銷售的放賬期限不超過六個月的企業(yè)都可以投保國內(nèi)貿(mào)易短期信用保險。企業(yè)成立3年以上，年度賒銷規(guī)模在3000萬以上的制造型企業(yè)、專業(yè)貿(mào)易公司、優(yōu)秀的物流公司等，房地產(chǎn)行業(yè)除外。第二十四頁，共四十三頁。保證保險第二十五頁，共四十三頁。保證保險是在被保證人的行為或不行為致使被保險人（權(quán)利人）遭受經(jīng)濟(jì)損失時，由保險人來承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的保險。從廣義上說，就是保險人為被保證人向權(quán)利人提供擔(dān)保的保險。它包括兩類保險：一類是狹義的保證保險，另一類是信用保險。它們的保險標(biāo)的都是被保證人的信用風(fēng)險，當(dāng)被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失時，保險人負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。因此保證保險實際上是一種擔(dān)保業(yè)務(wù)。

什么是保證保險？第二十六頁，共四十三頁。保證保險與一般商業(yè)保險的比較第二十七頁，共四十三頁。保證保險的功能及范圍保證保險的功能在于轉(zhuǎn)嫁被保險人的風(fēng)險，作為一種保險手段，是分散風(fēng)險、消化損失的一種經(jīng)濟(jì)補償制度。保證保險的范圍表現(xiàn)為，保險人承擔(dān)的保證保險責(zé)任僅限于保證保險合同約定的保險金額限度內(nèi)的貸款本金，對于違約金、利息、罰息等均不屬于賠償范圍。第二十八頁，共四十三頁。保證保險的分類保證保險合同保證保險

忠實保證保險

商業(yè)信用保證保險

第二十九頁，共四十三頁。合同保證保險合同保證保險（又稱“契約保證保險”）是指因為被保證人不履行合同義務(wù)而造成權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失時，由保險人代替被保證人進(jìn)行賠償?shù)囊环N保險。合同保證保險主要用于建筑工程的承保合同。根據(jù)建筑工程的不同階段劃分，合同保證保險可以分為：供應(yīng)保證保險、投標(biāo)保證保險、履約保證保險、預(yù)付款保證保險、維修保證保險。在承保前，保證人往往要對被保證人的財務(wù)狀況、資信度進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查的主要內(nèi)容包括：?有關(guān)被保證人基本情況的記錄，包括被保證人的歷史、在社會上的影響等；?最近財務(wù)年度的財務(wù)由冊及有關(guān)材料；?合同業(yè)務(wù)的進(jìn)展?fàn)顩r；?反擔(dān)保人的財務(wù)狀況；?與銀行的往來信函；?企業(yè)的組織、經(jīng)營狀況，信貸情況，財務(wù)審計及記賬方法，附屬企業(yè)的情況。

第三十頁，共四十三頁。忠實保證保險忠實保證保險通常承保雇主因其雇員的不誠實行為而遭受的損失。涉外忠實保證保險一般承保在中國境內(nèi)的外資企業(yè)或合資企業(yè)因其雇員的不誠實行為而遭受的經(jīng)濟(jì)損失，也可承保中國勞務(wù)出口中，因勞務(wù)人員的不誠實行為給當(dāng)?shù)仄髽I(yè)主造成的損失。

忠實保證保險與合同保證保險的區(qū)別在于：

?忠實保證涉及的是雇主與雇員之間的關(guān)系，而合同保證并不涉及這種關(guān)系；

?忠實保證的承保危險是雇員的不誠實或欺詐，而合同保證承保的危險主要是被保證人的違約行為；

?忠實保證可由被保證人購買，也可由權(quán)利人購買，而合同保證保險必須由被保證人購買。

第三十一頁，共四十三頁。商業(yè)信用保證保險商業(yè)信用保證保險是由權(quán)利人投保他人的信用，如他人不守信用而使權(quán)利人遭受損失，則由保證人負(fù)責(zé)賠償。在中國商業(yè)信用保證保險主要是出口信用保險。出口信用保險是以鼓勵該國出口商擴(kuò)大出口貿(mào)易為出發(fā)點，給該國出口商提供出口貿(mào)易收匯風(fēng)險保障的一項特種業(yè)務(wù)，即由國家設(shè)立專門機(jī)構(gòu)對該國出口商或商業(yè)銀行向外國進(jìn)口商或銀行提供的信貸進(jìn)行擔(dān)保，當(dāng)外國債務(wù)人拒絕付款時，這個機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付遭拒付款部分的全部或部分損失?，F(xiàn)在各工業(yè)發(fā)達(dá)國家、一些東歐國家，以及不少發(fā)展中國家都開辦了此類業(yè)務(wù)。

第三十二頁，共四十三頁。忠誠保證保險主要承保雇員的不法行為致使雇主遭受的經(jīng)濟(jì)損失的保險。忠誠保證保險一般由雇主投保，主要保障被保險人（雇主）的貨幣和有價證券的損失、被保險人所有的財產(chǎn)損失、被保險人有權(quán)擁有的財產(chǎn)或?qū)Υ素?fù)有責(zé)任的財產(chǎn)、為保險單指定區(qū)域的可移動的財產(chǎn)。

忠誠保證保險個人忠誠保證保險指名忠誠保證保險職位忠誠保證保險總括忠誠保證保險第三十三頁，共四十三頁。個人忠誠保證保險個人忠誠保證保險是以某一特定雇員為被保證人的忠誠保證保險。該雇員的名字列在保單上。如果該雇員離開了公司，這一保險將終止。它并不是用任何接替該雇員的人，除非保單上做了特定的說明。第三十四頁，共四十三頁。指名忠誠保證保險指名忠誠保證保險是以特定的正式雇員為被保證人的忠誠保證保險。在雇主遭受由被保證人所造成的損失時，由保險人負(fù)責(zé)賠償。他與個人忠誠保證保險的不同之處在于，它是對幾個而不是某一個雇員保險。同個人保證保險一樣，每一個雇員的名字都必須列在保單上，并作出相應(yīng)的保證金額規(guī)定。第三十五頁，共四十三頁。職位忠誠保證保險職位忠誠保證保險是以各種職位及其人數(shù)作為被保證人的忠誠保險。它與指名忠誠保證保險的不同之處在于，它不列出被保證人的姓名，而只是列出各級職位及其人數(shù)。每一只為都有規(guī)定的保證金額。第三十六頁，共四十三頁?？偫ㄖ艺\保證保險總括忠誠保證保險是以全部在冊正式雇員為被保證人，保證合同中不列姓名、職位，而是分別按人數(shù)的多少來計算保費的忠誠保證保險。第三十七頁，共四十三頁。履約保證保險履約保證保險是在被保證人不按約定履行義務(wù)，從而造成權(quán)利方受損時，由保險人負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險。履約保證保險合同履約保證保險司法履約保證保險公職