xx噸水果和蔬菜深加工項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告

目錄·第十二章可行性研究結(jié)論與建議6.5實(shí)施進(jìn)度安排6.5.1項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，依據(jù)早建設(shè)、早收益的原則組織實(shí)施，只等該項(xiàng)目銀行貸款資金落實(shí)后，土建施工、設(shè)備訂貨及安裝調(diào)試在一年內(nèi)完成，經(jīng)試運(yùn)行后進(jìn)入正式投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。6.5.2項(xiàng)目進(jìn)度安排項(xiàng)目的建設(shè)工期是1年，即從某年4月-2009年3月，具體安排如下：項(xiàng)目前期階段：某年1月—某年3月，項(xiàng)目前期工作，勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等；項(xiàng)目施工階段：某年4月-5月，場(chǎng)地平整，施工前準(zhǔn)備；某年6月-11月，冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程的建設(shè)；某年9月—10月，設(shè)備選型，招標(biāo)采購；某年8月—10月，人員招聘培訓(xùn)；某年12月—2009年2月，設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行；2009年3月，竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見表6-3。表6-3項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度表某年2009年123456789101112123勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等場(chǎng)地平整，施工前準(zhǔn)備冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程建設(shè)設(shè)備選型，招標(biāo)采購人員招聘培訓(xùn)設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行竣工驗(yàn)收·PAGE42·第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)本項(xiàng)目投資概算依據(jù)2001年《遼寧省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額》和《遼寧省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額單位估價(jià)表》結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行單價(jià)進(jìn)行投資概算。物資、設(shè)備單價(jià)采用市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)，工程量按設(shè)計(jì)場(chǎng)地規(guī)劃圖計(jì)算。7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)7.2.1.1土建工程費(fèi)該項(xiàng)目將建設(shè)冷庫及氣調(diào)庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對(duì)廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進(jìn)行改造，新建總面積為6,400平方米。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)合計(jì)為1,294萬元，具體估算結(jié)果見附表2-1。7.2.1.2設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)估算項(xiàng)目將購置冷庫制冷設(shè)備、氣調(diào)設(shè)備、罐頭生產(chǎn)線設(shè)備、檢驗(yàn)設(shè)備、包裝設(shè)備等190臺(tái)（套/組），經(jīng)估算，設(shè)備購置費(fèi)為2,925萬元。具體估算結(jié)果見附表2-2。設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的3%估算，安裝工程費(fèi)為87.8萬元。7.2.1.3其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用按建筑工程費(fèi)的4%估算，為51.8萬元。7.2.1.4預(yù)備費(fèi)在項(xiàng)目建設(shè)過程中，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需估算一定的預(yù)備費(fèi)；工程預(yù)備費(fèi)估算按土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)和其他費(fèi)用之和的4%比例進(jìn)行估算，需171.4萬元。7.2.1.5固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費(fèi)＋設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)＋其他費(fèi)用＋預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息＝4,530萬元固定資產(chǎn)投資估算詳見附表2。7.2.2流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用于生產(chǎn)啟動(dòng)時(shí)原、輔材料購置、燃料動(dòng)力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用等。經(jīng)估算，項(xiàng)目需要流動(dòng)資金2,996萬元，鋪底流動(dòng)資金890萬元。流動(dòng)資金估算詳見附表3。7.2.3項(xiàng)目建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)總投資＝固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動(dòng)資金＝4,530萬元+890萬元＝5,420萬元7.3資金來源7.3.1銀行貸款本項(xiàng)目申請(qǐng)國(guó)家開發(fā)銀行某分行貸款2500萬元。7.3.2自籌資金及來源企業(yè)自籌資金2,420萬元，占項(xiàng)目總投資的44.7%。使用項(xiàng)目單位未分配利潤(rùn)進(jìn)行投資。根據(jù)截止2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，公司期末未分配利潤(rùn)為3543萬元，所有者權(quán)益合計(jì)5505萬元，可以保證項(xiàng)目自籌資金的籌措。補(bǔ)助資金本項(xiàng)目申請(qǐng)遼寧省科技局補(bǔ)助500萬元。資金籌措與使用計(jì)劃詳見附表4。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)規(guī)定，以及項(xiàng)目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。項(xiàng)目評(píng)價(jià)基本參數(shù)：增值稅率：銷項(xiàng)稅率17%，進(jìn)項(xiàng)稅率13%所得稅率：12%資金占用費(fèi)率：2.4%貼現(xiàn)率：10%項(xiàng)目計(jì)算期：12年8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入該項(xiàng)目建設(shè)期1年，從第2年開始投產(chǎn)。該項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，第2年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000噸，項(xiàng)目單位總加工能力達(dá)到24,000噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入為16,390萬元。產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算見表8-1：表8-1產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位銷量單價(jià)（元）銷售收入（萬元）1水果罐頭噸2,100.0013,790.01.1蘋果罐頭噸9,000.057005,130.01.2黃桃罐頭噸6,000.080004,800.01.3草莓罐頭噸2,000.054001,080.01.4櫻桃罐頭噸600.011000660.01.5杏罐頭噸1,000.06800680.01.6其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸2,400.060001,440.02果醬噸2,000.060001,200.03蔬菜罐頭噸1,000.01,400.03.1金針菇噸500.013000650.03.2滑子蘑噸500.015000750.04合計(jì)=SUM(ABOVE)24,000.016,390.08.2.2增值稅、銷售稅金及附加該項(xiàng)目年增值稅為1,386.3萬元，銷售稅金及附加為138.6萬元。產(chǎn)品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表6-1。8.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項(xiàng)目的單位生產(chǎn)成本包括各種水果原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動(dòng)力、工人工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用（包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等），單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)用估算詳見附表5-1、附表5-2。8.3.2項(xiàng)目總成本估算外購原料費(fèi)項(xiàng)目年收購各類黃桃、蘋果、梨等水果28,490噸，年水果收購費(fèi)用為6,455.2萬元。

表8-2原材料費(fèi)用估算表序號(hào)項(xiàng)目單位產(chǎn)品數(shù)量出成率原料數(shù)量單價(jià)總價(jià)1蘋果噸9000.01.513500.01800.02430.02黃桃噸6000.01.16600.02000.01320.03草莓噸2000.00.71400.03600.0504.04櫻桃噸600.00.85510.06800.0346.85杏噸1000.01.11100.01600.0176.06梨等水果噸2400.01.22880.01800.0518.47金針菇噸2000.00.81600.05000.0800.08滑子蘑噸1000.00.9900.04000.0360.09合計(jì)24000.028490.06455.2輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費(fèi)用為825.8萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產(chǎn)品費(fèi)用為1,420元，包裝物年總成本年費(fèi)用為3,408萬元。外購原材料費(fèi)總計(jì)10,689萬元。燃料動(dòng)力費(fèi)該項(xiàng)目消耗的燃料動(dòng)力主要有煤、電等，年燃料動(dòng)力費(fèi)為408.2萬元。表8-3燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表序號(hào)項(xiàng)目單位年消耗量單價(jià)（元）成本（萬元）1煤噸4,5006002702電萬度1920.7138.23合計(jì)408.2工資與福利項(xiàng)目固定勞動(dòng)定員560人，人均年工資及福利費(fèi)為1.2萬元，年工資及福利費(fèi)合計(jì)為672萬元。折舊費(fèi)該項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)原值4,478.2萬元，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均為20年，設(shè)備平均10年。固定資產(chǎn)凈殘值率取5%。采取直線法計(jì)提折舊，經(jīng)估算，年折舊費(fèi)為359.9萬元，原有固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)為382萬元，合計(jì)折舊費(fèi)為741.9萬元，計(jì)算期結(jié)束后，固定資產(chǎn)余值為879.3萬元。攤銷費(fèi)該項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值51.8萬元，攤銷年限5年。經(jīng)估算，年攤銷費(fèi)10.4萬元。固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表5。修理費(fèi)該項(xiàng)目年修理費(fèi)包括大修理及日常修理，年修理費(fèi)按照年折舊費(fèi)的20%估算，修理費(fèi)用為148.4萬元。其他費(fèi)用根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用，按銷售收入的10%計(jì)取，年其他費(fèi)用為1,639萬元?？偝杀举M(fèi)用、固定成本、可變成本項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為14,308.9萬元，其中，固定成本為3,211.6萬元，可變成本為11,097.2萬元?？偝杀举M(fèi)用表見附表5。8.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算年經(jīng)營(yíng)成本為13,556.6萬元。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析投資利潤(rùn)率：15.3%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR＝30.6%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV＝7,466.2萬元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期Pt＝4.5年（含建設(shè)期）8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析BEP（c）＝≈62.3%虧損區(qū)贏利區(qū)虧損區(qū)贏利區(qū)盈虧平衡點(diǎn)62.3%8.5.2敏感性分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對(duì)財(cái)務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價(jià)格）、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資三項(xiàng)因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的敏感程度。敏感性分析詳見表8-4和圖8-2。

表8-4敏感性分析表序號(hào)不確定因素變化率（%）IRR（%）敏感系數(shù)基本方案30.6%1銷售收入5%43.9%7.3%-5%17.3%-7.3%2經(jīng)營(yíng)成本5%19.6%-5.2%-5%41.6%5.2%3建設(shè)投資5%29.5%-0.6%-5%31.7%0.6%圖8-2敏感性分析圖8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算，該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤(rùn)率均優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析結(jié)果是可行的。通過盈虧平衡分析，說明該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低；在敏感性分析中，當(dāng)三種不確定因素變化幅度為5%時(shí)（向不利于經(jīng)濟(jì)效益方向變化），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)仍然優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境影響項(xiàng)目在施工期間對(duì)環(huán)境的影響主要是施工期間的噪聲、生活垃圾和建筑垃圾、揚(yáng)塵等污染物，項(xiàng)目建成使用后的主要污染物是廢水、廢氣、固體廢棄物和噪聲等。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施9.2.1施工期間污染的防治對(duì)各施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出，采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。施工期間產(chǎn)生噪聲屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。當(dāng)建設(shè)廢棄物不含有毒有害物質(zhì)時(shí)，可采取回填方式處理。在施工階段采取有效措施，盡量減輕揚(yáng)塵的產(chǎn)生，最大限度地防止揚(yáng)塵擴(kuò)散。9.2.2項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間污染的防治9.2.2.1噪聲污染的防治噪聲防治的總原則是：盡可能選用低噪音設(shè)備，對(duì)噪聲超標(biāo)設(shè)備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施，對(duì)操作人員進(jìn)行防噪保護(hù)等措施。9.2.2.2廢水污染該項(xiàng)目的廢水主要是原料清洗廢水、蒸煮廢水、設(shè)備車間地面清洗廢水和生活污水。本項(xiàng)目將建設(shè)污水處理系統(tǒng)，將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的含鹽廢水與不含鹽廢水分流處理，不含鹽廢水處理達(dá)到《某市中水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》后回用于場(chǎng)區(qū)綠化、清洗車輛、鍋爐沖渣等，含鹽廢水達(dá)到《遼寧省沿海地區(qū)污水直接排入海域標(biāo)準(zhǔn)》中一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后沿區(qū)域內(nèi)的地下排水管網(wǎng)最終排出。9.2.2.3廢氣及粉塵污染該項(xiàng)目采用鍋爐供暖、供汽，鍋爐產(chǎn)生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。對(duì)于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設(shè)備。9.2.2.4固體廢棄物污染項(xiàng)目建成后，產(chǎn)生的固廢棄物主要是燃煤灰渣、污水處理污泥、原料加工廢渣、污水過濾廢渣、包裝廢料和職工日常生活垃圾。固體廢棄物應(yīng)設(shè)密閉性固定存放點(diǎn)，集中收集，及時(shí)外運(yùn)至市指定的垃圾排放地點(diǎn)。9.2.2.5氨制冷系統(tǒng)防護(hù)措施氨制冷系統(tǒng)要采取密閉防漏措施，并配備應(yīng)急處理系統(tǒng)。設(shè)備異常情況下的漏氨或緊急瀉氨時(shí)產(chǎn)生的氨氣，用氨吸收塔吸收，將氨氣變成氨水，由地下排水管道排至配套建設(shè)的污水處理站，可作為污水生物接觸氧化的營(yíng)養(yǎng)劑，不會(huì)對(duì)污水處理造成影響。9.3評(píng)價(jià)與審批某市環(huán)境保護(hù)總公司對(duì)該項(xiàng)目做了環(huán)境影響評(píng)估，完成了環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告。某區(qū)環(huán)境保護(hù)局對(duì)于該項(xiàng)目的建設(shè)給予了批復(fù)，同意該項(xiàng)目在選定的場(chǎng)址進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)；同意環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告中提出的環(huán)境影響分析、結(jié)論及防治措施?！AGE51·第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況加快農(nóng)業(yè)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路是走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)道路，而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵是培育一批帶動(dòng)能力強(qiáng)，輻射范圍大的龍頭企業(yè)。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，不但可以可以加快農(nóng)村商品化、專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化步伐，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快形成企業(yè)帶基地，基地連農(nóng)民的貿(mào)工農(nóng)一體產(chǎn)業(yè)化鏈條的形成，對(duì)當(dāng)?shù)鼐哂忻黠@的科技示范作用和帶動(dòng)作用，具有非常廣闊的產(chǎn)業(yè)化前景。而且可以使某區(qū)由傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品加工向追求以口味、營(yíng)養(yǎng)、品牌為特征的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加工業(yè)過渡，形成了農(nóng)業(yè)加工業(yè)為突破口，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而提升農(nóng)業(yè)種植業(yè)的發(fā)展。因此通過本項(xiàng)目的實(shí)施可以進(jìn)一步延長(zhǎng)某區(qū)水果加工生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈條，從保護(hù)農(nóng)民利益入手提升農(nóng)民大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)農(nóng)作物的積極性，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，成為新時(shí)期某區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)某區(qū)水果產(chǎn)量較大，勞動(dòng)力資源豐富，但是水果產(chǎn)品季節(jié)性大批上市且不易儲(chǔ)存，導(dǎo)致水果上市季節(jié)出現(xiàn)供大于求的矛盾，價(jià)格大幅降低。同時(shí)水果加工業(yè)是勞動(dòng)密集型產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，加工后產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上有明顯的比較優(yōu)勢(shì)。因此，若能把具有比較優(yōu)勢(shì)的這些水果資源進(jìn)行高品質(zhì)的加工處理，深入挖掘產(chǎn)品價(jià)值，建立完整的水果加工產(chǎn)業(yè)鏈，則能提高它們的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而且價(jià)格也會(huì)大幅提高。項(xiàng)目的建設(shè)能夠進(jìn)一步把水果加工業(yè)配套建立起來，使這些農(nóng)產(chǎn)品朝精加工、深加工發(fā)展，其價(jià)值更大。這既能提高農(nóng)民收入，還能吸納一部分農(nóng)村富余勞動(dòng)力的就業(yè)。10.1.3輻射帶動(dòng)作用該項(xiàng)目位于某區(qū)石河鎮(zhèn)，隨著該項(xiàng)目的實(shí)施，不僅促進(jìn)某區(qū)水果加工產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展，還將帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐娘嬍硺I(yè)、運(yùn)輸業(yè)、肥料加工業(yè)及科研等項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，真正實(shí)現(xiàn)“一業(yè)振興、百業(yè)并舉”的良好局面。項(xiàng)目影響輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，將帶動(dòng)項(xiàng)目所在地以及周邊地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。10.1.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制項(xiàng)目建設(shè)單位和周邊農(nóng)戶簽訂鮮果收購合同，收購當(dāng)?shù)毓麡浞N植農(nóng)戶提供的各類新鮮水果，收購水果按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)殘留農(nóng)藥檢驗(yàn)。并且為了保護(hù)農(nóng)戶利益，收購價(jià)格以市場(chǎng)價(jià)格為準(zhǔn)并實(shí)施最低限價(jià)，確保農(nóng)戶利益，實(shí)現(xiàn)雙方共贏。10.1.3.2輻射帶動(dòng)基地本項(xiàng)目輻射帶動(dòng)基地情況，詳見表10-1。表10-1項(xiàng)目輻射帶動(dòng)基地表項(xiàng)目直接帶動(dòng)間接帶動(dòng)輻射帶動(dòng)基地面積4,000（畝）12,000（畝）1,000（畝）帶動(dòng)基地方式收購原料收購原料合作開發(fā)、技術(shù)指導(dǎo)、收購原料10.1.3.2輻射帶動(dòng)農(nóng)戶項(xiàng)目的實(shí)施將直接安排農(nóng)業(yè)人口560人，帶動(dòng)農(nóng)戶情況見表10-2。

表10-2項(xiàng)目輻射帶動(dòng)農(nóng)戶表項(xiàng)目直接帶動(dòng)間接帶動(dòng)輻射帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)量2,0004,000120農(nóng)民數(shù)量4,0008,000200帶動(dòng)農(nóng)戶方式訂單收購訂單收購運(yùn)輸、倉儲(chǔ)10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)10.2.1農(nóng)民增收項(xiàng)目建成后，每年收購原材料28,490噸，其中，從農(nóng)民手中收購水果和蔬菜約22,792噸，占原料總量的80%，年使農(nóng)民增收5,164萬元，可帶動(dòng)農(nóng)戶6,000戶，平均每戶農(nóng)民增加收入8,606元，并可安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù)560人，按每人增加收入12,000元計(jì)算，可增加收入672萬元。10.2.2農(nóng)業(yè)增效項(xiàng)目的建設(shè)能夠?qū)φ{(diào)整某區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，吸納一部分富余勞動(dòng)力做出貢獻(xiàn)。隨著項(xiàng)目發(fā)展，各類鮮果供應(yīng)將出現(xiàn)短缺，由于項(xiàng)目有極好的經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶會(huì)逐步加大果樹種植業(yè)和基地建設(shè)，整體提高某區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展。10.2.3項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析項(xiàng)目輻射區(qū)域較非項(xiàng)目區(qū)的差異情況如下；項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入水平較非項(xiàng)目區(qū)平均高10百分點(diǎn)，農(nóng)民收入結(jié)構(gòu)中非農(nóng)收入比例更高出近12分點(diǎn)。10.3其它社會(huì)影響隨著項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)一步走向正軌，企業(yè)今后會(huì)在營(yíng)銷和貿(mào)易方面有更大層次的拓展，對(duì)于發(fā)展當(dāng)?shù)刭Q(mào)易和服務(wù)業(yè)將產(chǎn)生積極的影響。此外項(xiàng)目還會(huì)帶動(dòng)運(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)、貿(mào)易等行業(yè)的發(fā)展。提高城市的整體經(jīng)濟(jì)水平。項(xiàng)目建成后，通過收入的增加，將有效的調(diào)動(dòng)農(nóng)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；通過稅收的增加，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)政收入；通過項(xiàng)目廠區(qū)及配套設(shè)施的建設(shè)，將改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美農(nóng)村；通過對(duì)農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力的安排，有利于社會(huì)穩(wěn)定，密切黨群干群關(guān)系，鞏固執(zhí)政基礎(chǔ)。

第十一章項(xiàng)目組織與管理11.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建成后，管理上實(shí)施董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)品控部、生產(chǎn)動(dòng)力部、原料供應(yīng)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合管理部、營(yíng)銷部。各部門主管各司其責(zé)，并對(duì)下屬業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行監(jiān)督管理，匯總信息，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并匯報(bào)工作。企業(yè)內(nèi)部管理層級(jí)分明，渠道暢通。組織機(jī)構(gòu)詳見附圖4。生產(chǎn)系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)圖見附圖5。11.2經(jīng)營(yíng)管理模式項(xiàng)目建設(shè)單位是集水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、銷售為一體的新型綜合性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，在企業(yè)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，具有先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念和先進(jìn)的企業(yè)管理模式。公司是遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，項(xiàng)目以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)管理模式，對(duì)原料加工的基地按產(chǎn)業(yè)化、科學(xué)化、規(guī)范化的要求進(jìn)行管理和經(jīng)營(yíng)。企業(yè)與基地內(nèi)農(nóng)戶簽訂鮮果收購合同，保護(hù)了農(nóng)民的利益，解除了農(nóng)民的后顧之憂，并且調(diào)動(dòng)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民實(shí)行科學(xué)種植的積極性，為我國(guó)實(shí)行現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。11.3經(jīng)營(yíng)管理措施11.3.1工程管理項(xiàng)目單位在加工廠房等土建工程方面采取公開招標(biāo)方式，同有資質(zhì)的設(shè)計(jì)、監(jiān)理、咨詢、施工企業(yè)簽訂施工設(shè)計(jì)、監(jiān)理和施工承包合同；組織有關(guān)技術(shù)人員購買專業(yè)設(shè)備，并安裝到位。11.3.2生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理過程以流程環(huán)節(jié)為責(zé)任單位，劃分責(zé)任區(qū)，定崗、定為、定員，走科學(xué)規(guī)范管理的軌道。11.3.3財(cái)務(wù)管理企業(yè)的財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部制定的新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行。健全和規(guī)范財(cái)務(wù)核算制度，通過建立內(nèi)部的審計(jì)、監(jiān)督制度確保銀行借款資金及補(bǔ)貼資金和企業(yè)自有資金的安全和完整。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，保證項(xiàng)目貸款專款專用，接受上級(jí)和主管部門的審計(jì)和監(jiān)察。11.3.4銷售管理企業(yè)十分重視銷售管理工作，組成了強(qiáng)大的營(yíng)銷隊(duì)伍，考察市場(chǎng)同類產(chǎn)品市場(chǎng)變化趨勢(shì)，制定科學(xué)的銷售目標(biāo)，并根據(jù)銷售目標(biāo)和目標(biāo)市場(chǎng)情況合理分配銷售力量和制定銷售費(fèi)用計(jì)劃。本項(xiàng)目產(chǎn)品是各類水果罐頭，產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)秀，已遠(yuǎn)銷海外，在國(guó)內(nèi)和當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)也有一定的市場(chǎng)份額。企業(yè)根據(jù)產(chǎn)品的特性不斷加強(qiáng)銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、創(chuàng)新市場(chǎng)營(yíng)銷理念、開拓營(yíng)銷渠道，不斷擴(kuò)大產(chǎn)品銷路。11.4技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目采用設(shè)備對(duì)操作者的技術(shù)水平要求較高。因此，項(xiàng)目在實(shí)施的同時(shí)，需選派技術(shù)骨干前往相關(guān)企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，對(duì)一般性生產(chǎn)人員進(jìn)行日常技術(shù)培訓(xùn)，通過對(duì)員工的培訓(xùn)，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了必要的技術(shù)保障。企業(yè)還定期對(duì)全部員工進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)員工綜合技術(shù)水平，為企業(yè)今后成長(zhǎng)提供穩(wěn)定的技術(shù)支持。11.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生11.5.1勞動(dòng)保護(hù)企業(yè)將安全生產(chǎn)理念灌輸給每個(gè)員工，對(duì)每個(gè)員工上崗前進(jìn)行勞動(dòng)保護(hù)教育和安全生產(chǎn)教育，使員工掌握操作規(guī)范，防患于未然。11.5.2員工進(jìn)入生產(chǎn)加工車間前進(jìn)行全身消毒，對(duì)于可能產(chǎn)生高溫的場(chǎng)所，加強(qiáng)有組織的自然通風(fēng)和機(jī)械通風(fēng)，保證車間溫度最高不超過35℃。對(duì)于各潔凈包裝場(chǎng)所，設(shè)計(jì)空調(diào)和空氣凈化系統(tǒng)，使操作工人工作環(huán)境得到改善，又可保證空氣潔凈度符合衛(wèi)生規(guī)范要求。

第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，適合優(yōu)質(zhì)水果生產(chǎn)，所產(chǎn)水果果形端正、色澤艷麗、品質(zhì)極佳。本項(xiàng)目具有極強(qiáng)的地理位置優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目單位具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，具有多年的水果銷售經(jīng)驗(yàn)，其“林家鋪?zhàn)印迸葡盗挟a(chǎn)品被評(píng)為中國(guó)名牌產(chǎn)品，公司建立了成熟的銷售渠道，是項(xiàng)目銷售目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可靠保證。該項(xiàng)目充分利用某區(qū)及周邊地區(qū)的水果資源以及公司在生產(chǎn)技術(shù)方面的優(yōu)勢(shì)，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營(yíng)、企業(yè)化管理的產(chǎn)業(yè)化格局，對(duì)促進(jìn)某區(qū)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。該公司具有承辦項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理能力；項(xiàng)目廠址選擇合理，建設(shè)條件具備；廠區(qū)平面布置滿足規(guī)劃要求。財(cái)務(wù)效益分析表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于企業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短，在財(cái)務(wù)上具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，在經(jīng)濟(jì)上和技術(shù)上均可行。12.2問題與建議12.2.1問題項(xiàng)目的市場(chǎng)前景廣闊，但資金籌措應(yīng)保證應(yīng)及時(shí)到位，否則會(huì)影響項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目的順利開展，與企業(yè)研發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷等各環(huán)節(jié)有很大聯(lián)系，僅依靠現(xiàn)有的研發(fā)產(chǎn)品及營(yíng)銷手段是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。12.2.2建議認(rèn)真落實(shí)資金使用計(jì)劃，嚴(yán)密組織冷庫及加工廠房設(shè)計(jì)及施工工作；在設(shè)備的引進(jìn)方面保證質(zhì)量，及時(shí)做好設(shè)備的安裝和調(diào)試工作，保證項(xiàng)目按期投產(chǎn)。建設(shè)項(xiàng)目的同時(shí)，利用企業(yè)現(xiàn)有的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)和品牌優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)加強(qiáng)市場(chǎng)開發(fā)，擴(kuò)大營(yíng)銷渠道，以保證項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。注意加工食品衛(wèi)生，加強(qiáng)人員衛(wèi)生管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量。附表附表

附表1可研報(bào)告編寫人員情況表主編：張文革注冊(cè)咨詢（投資）工程師參編：孫宇經(jīng)濟(jì)師劉明輝注冊(cè)咨詢（投資）工程師李德剛碩士研究生

附表2固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值占固定資產(chǎn)投資的比例%建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1固定資產(chǎn)投資1294.02925.087.8223.24530.0100.0%1.1工程費(fèi)用1294.02925.087.84306.895.1%1.1.1土建工程費(fèi)1294.01294.028.6%1.1.2設(shè)備工程費(fèi)2925.02925.062.3%1.1.3安裝工程費(fèi)87.887.81.9%1.2其他費(fèi)用51.851.81.1%1.2.1無形資產(chǎn)1.2.2開辦費(fèi)51.851.81.1%1.3預(yù)備費(fèi)171.4171.43.8%1.3.1基本預(yù)備費(fèi)171.4171.43.8%1.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)2投資方向調(diào)節(jié)稅3建設(shè)期利息0.0%4固定資產(chǎn)投資總額（1+2+3）1294.02925.087.8223.24530.0100.0%

附表2-1土建工程投資明細(xì)表單位：萬元序號(hào)工程名稱建設(shè)性質(zhì)建筑面積（m2）單價(jià)（元）投資額1冷庫新建5,400.01,600.0864.02冷庫配套加工車間新建1,000.01,300.0130.03污水處理池新建800立方米1203、道路、給排水管網(wǎng)改造180.04合計(jì)6,400.01,294.0附表2-2設(shè)備投資明細(xì)表單位：萬元序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(jià)投資額生產(chǎn)廠家型號(hào)1全自動(dòng)正壓連續(xù)脫氣柜套15050上海超杰定制2全自動(dòng)連續(xù)抽空系統(tǒng)套1130130上海超杰定制3黃桃自動(dòng)挖核機(jī)套1240240意大利4立體倉儲(chǔ)貨架套1200200某精良定制5蘋果自動(dòng)去皮機(jī)臺(tái)603180上海超杰6蘋果自動(dòng)去核機(jī)臺(tái)603180上海超杰7自動(dòng)槽式連續(xù)殺菌機(jī)組18080某精良定制8不規(guī)則罐真空封口機(jī)臺(tái)18080汕頭輕工ＳＴＣ２５Ａ9生產(chǎn)用工器具、提升機(jī)、傳送帶等套19090某精良定制10包裝流水線套15050某佳田定制11連續(xù)烘干通道套42080定制12雙鍋全水式殺菌鍋臺(tái)15050汕頭輕工４Ａ２Ｓ13連續(xù)化糖系統(tǒng)套14040某精良定制14真空預(yù)冷機(jī)臺(tái)13535上海鮮綠ＶＡＣ－１５15電瓶堆高叉車臺(tái)13535廈門林德Ｒ２０Ｓ1640噸全自動(dòng)數(shù)控沖床臺(tái)13535揚(yáng)州鍛壓40T17玻璃瓶高速真空封口機(jī)臺(tái)21530汕頭輕工ＶＣ１18高速自動(dòng)洗瓶機(jī)臺(tái)21530象山雙魚定制19貨車臺(tái)21530長(zhǎng)春一汽20真空斬拌機(jī)臺(tái)12020石家莊曉進(jìn)ＧＺＢ２０００21真空滾揉機(jī)臺(tái)11515石家莊曉進(jìn)ＧＲ１０００22罐體卷封質(zhì)量檢測(cè)儀臺(tái)11010天津第二光學(xué)儀器廠ＧＪＹ３０23預(yù)拉伸棧板自動(dòng)裹膜機(jī)臺(tái)11010某佳田ＪＴ２０００24手動(dòng)液壓托盤車臺(tái)80.32.4廈門林德25冷藏柜臺(tái)10.60.626純凈水機(jī)臺(tái)13030１０T/H27真空泵組臺(tái)12525德國(guó)28水果清洗機(jī)臺(tái)248某精良定制29黃桃淋堿機(jī)臺(tái)14545某精良定制30自動(dòng)酸堿中和機(jī)臺(tái)13030某精良定制31高速空罐封口機(jī)臺(tái)13535汕頭輕機(jī)4B1432酸度計(jì)臺(tái)10.60.633鹽度計(jì)臺(tái)10.40.434糖度計(jì)臺(tái)30.20.635探針式溫度計(jì)臺(tái)80.32.436隧道式單體速凍機(jī)臺(tái)16060煙臺(tái)飛輪1T/H37切丁機(jī)臺(tái)14040美國(guó)3T/H38篩丁機(jī)臺(tái)11515某精良定制39螺旋預(yù)煮機(jī)臺(tái)12020某精良定制40翻邊機(jī)臺(tái)11515汕頭輕機(jī)41軟包裝封口機(jī)臺(tái)13030日本42卷毛機(jī)臺(tái)2816某精良43金屬探測(cè)儀臺(tái)21224上海高晶44制冷設(shè)備套1400400某冰山45氣調(diào)設(shè)備套110010046冷儲(chǔ)貨架及器具套1150150某精良47配套電力設(shè)備套1175175某電業(yè)公司1500KW合計(jì)1902,925附表3流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)（次）投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期234567891011121流動(dòng)資產(chǎn)3894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.01.1應(yīng)收賬款30121365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81.2存貨2500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.91.2.1原材料3012863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.41.2.2燃料動(dòng)力費(fèi)3012300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.01.2.3在產(chǎn)品2415772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.71.2.4產(chǎn)成品1524564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.91.3現(xiàn)金301227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.22流動(dòng)負(fù)債897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.52.1應(yīng)付賬款3012897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.53流動(dòng)資金（1-2）2996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.54流動(dòng)資金本年增加額2996.5附表4投資計(jì)劃與資金籌措表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期合計(jì)121總投資4,530.0890.05,420.01.1固定資產(chǎn)投資4,530.04,530.01.2固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅1.3建設(shè)期利息0.00.01.4鋪底流動(dòng)資金890.0890.02資金籌措4,530.0890.05,420.02.1自籌資金1,530.0890.02,420.0其中：用于流動(dòng)資金890.08902.2銀行貸款2500.02500.02.2.1長(zhǎng)期貸款2.2.2流動(dòng)資金貸款2.3補(bǔ)助資金500.0500.02.3.1遼寧省科技局補(bǔ)助500.0500.02.4其它資金附表5總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目生產(chǎn)期合計(jì)234567891011121主要原材料10,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.0117,579.01.1主要原料6,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.271,007.21.1.1蘋果2,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.024,300.01.1.2黃桃1,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.013,200.01.1.3草莓504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.05,040.01.1.4櫻桃346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.81.1.5杏176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.01.1.6梨等水果518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.45,184.01.1.7金針菇800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.01.1.8滑子蘑360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.01.2白砂糖其他輔助材料825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.88,258.01.3包裝物（罐頭瓶、鐵罐）3,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.037,488.02燃料及動(dòng)力408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.24,490.63工資及福利費(fèi)672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.07,392.04修理費(fèi)148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.489.51,573.35折舊費(fèi)(含原有資產(chǎn)折舊)741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9447.57,866.56攤銷費(fèi)10.410.410.410.410.451.87利息支出0.08資金占用費(fèi)支出0.09其他費(fèi)用1,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.0其中：土地使用稅10總成本費(fèi)用(1+2+...+8+9)14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.3156,982.1其中：固定成本3,211.63,211.63,211.63,211.63,211.63,201.33,201.33,201.33,201.33,201.32,848.034,912.5可變成本11,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.2122,069.611經(jīng)營(yíng)成本(10-5-6-7-8)13,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,497.7149,063.9附表5-1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（蘋果和果醬）單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）金額（元）1原材料4,464.01.1蘋果噸1.51,800.02,700.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動(dòng)力噸200.03工資及福利費(fèi)噸280.04制造費(fèi)用噸15.65其他費(fèi)用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,988.1附表5-2單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（黃桃）單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）金額（元）1原材料3,964.01.1黃桃噸1.12,000.02,200.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動(dòng)力噸200.03工資及福利費(fèi)噸280.04制造費(fèi)用噸15.65其他費(fèi)用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,488.1附表6固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元項(xiàng)目原值折舊及攤銷年限折舊及攤銷年份23456789101112一、建筑物201、原值1379.72、折舊費(fèi)65.565.565.565.565.565.565.565.565.565.565.53、凈值1314.21248.61183.11117.61052.0986.5921.0855.4789.9724.4658.8二、設(shè)備101、原值3098.52、折舊費(fèi)294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.43、凈值2804.12509.82215.41921.11626.71332.31038.0743.6449.3154.9154.9三、無形資產(chǎn)101、原值2、折舊費(fèi)3、凈值四、遞延資產(chǎn)51、原值51.82、攤銷費(fèi)10.410.410.410.410.43、凈值41.431.120.710.40.0合計(jì)：原值4530.0合計(jì)：折舊攤銷費(fèi)370.2370.2370.2370.2370.2359.9359.9359.9359.9359.965.5合計(jì)：凈值4159.73789.53419.23049.02678.72318.81959.01599.11239.2879.3813.7附表7利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）23456789101112生產(chǎn)負(fù)荷（%）100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1產(chǎn)品銷售收入16,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.02銷售稅金及附加138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.63總成本費(fèi)用14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.34利潤(rùn)總額（1-2-3）1,942.51,942.51,942.51,942.51,942.51,952.91,952.91,952.91,952.91,952.92,306.15所得稅（12%）291.4291.4291.4291.4291.4292.9292.9292.9292.9292.9345.96稅后利潤(rùn)（4-5）1,651.11,651.11,651.11,651.11,651.11,659.91,659.91,659.91,659.91,659.91,960.26.1盈余公積金（15%）247.7247.7247.7247.7247.7249.0249.0249.0249.0249.0294.06.2盈余公益金6.3應(yīng)付利潤(rùn)6.4未分配利潤(rùn)1,403.51,403.51,403.51,403.51,403.51,410.91,410.91,410.91,410.91,410.91,666.17累計(jì)未分配利潤(rùn)1,403.52,806.94,210.45,613.97,017.38,428.39,839.211,250.212,661.114,072.015,738.28無項(xiàng)目稅后利潤(rùn)868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.09增量稅后利潤(rùn)535.5535.5535.5535.5535.5542.9542.9542.9542.9542.9798.1

附表7-1產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目單位平均單價(jià)(元)生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%第二年第三年第四--十二年銷售量銷售收入銷售量銷售收入銷售量銷售收入1產(chǎn)品銷售收入24,000.016,390.024,000.016,390.024,000.016,390.01.1水果罐頭銷售收入21,000.013,790.021,000.013,790.021,000.013,790.01.1.1蘋果罐頭噸57009,000.05,130.09,000.05,130.09,000.05,130.01.1.2黃桃罐頭噸80006,000.04,800.06,000.04,800.06,000.04,800.01.1.3草莓罐頭噸54002,000.01,080.02,000.01,080.02,000.01,080.01.1.4櫻桃罐頭噸11000600.0660.0600.0660.0600.0660.01.1.5杏罐頭噸68001,000.0680.01,000.0680.01,000.0680.01.1.6其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸60002,400.01,440.02,400.01,440.02,400.01,440.01.2果醬噸60002,000.01,200.02,000.01,200.02,000.01,200.01.3蔬菜罐頭噸1,000.01,400.01,000.01,400.01,000.01,400.01.3.1金針菇噸13000500.0650.0500.0650.0500.0650.01.3.2滑子蘑噸15000500.0750.0500.0750.0500.0750.02增值稅1,386.31,386.31,386.32.1銷項(xiàng)稅2,786.32,786.32,786.32.2進(jìn)項(xiàng)稅1,400.01,400.01,400.03銷售稅金及附加138.6138.6138.63.1城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅（7%）97.097.097.03.2教育費(fèi)附加（3%）41.641.641.6

附表8財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期12345678910111