2023年5月理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考前沖刺試卷A卷含答案

2023年5月理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考前沖刺試卷A卷含答案

單選題（共50題）1、一般認(rèn)為，現(xiàn)代理財(cái)起源于()。A.英國(guó)證券業(yè)B.英國(guó)銀行業(yè)C.美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)D.美國(guó)信托業(yè)【答案】C2、中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，以下不以屬于銀行的中間業(yè)務(wù)的是(C)。A.匯兌B.代理C.發(fā)行商業(yè)票據(jù)D.代客買(mǎi)賣(mài)【答案】C3、公司成立日期為()。A.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記的日期B.營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期C.訂立公司章程日期D.全部出資日期【答案】B4、下列不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的是()。A.未成年子女通過(guò)贈(zèng)與獲得的財(cái)產(chǎn)B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得C.薪金D.工資【答案】A5、銀行間利率主要包括全國(guó)銀行間拆借利率和()。A.區(qū)域性銀行間拆借利率B.銀行國(guó)債市場(chǎng)利率C.銀行間隔夜拆借利率D.銀行間同業(yè)存款利率【答案】B6、理財(cái)規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)()。A.承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任B.承擔(dān)違約責(zé)任C.停業(yè)整頓D.承擔(dān)刑事法律責(zé)任【答案】B7、關(guān)于貨幣時(shí)間價(jià)值的理解，下列說(shuō)法正確的是()。A.貨幣時(shí)間價(jià)值主要考慮了通貨膨脹因素B.貨幣時(shí)間價(jià)值主要考慮了投資風(fēng)險(xiǎn)因素C.貨幣時(shí)間價(jià)值是指貨幣在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)條件下的增值比率D.貨幣時(shí)間價(jià)值一般隨時(shí)間的推移而降低【答案】C8、某客戶采用等額本金方式向銀行申請(qǐng)20年期50萬(wàn)元代款，貸款利率為6.12%，那么他第一個(gè)月的還款額為()。（計(jì)算過(guò)程保留小數(shù)點(diǎn)后四位）A.4633.33元B.3517.35元C.3616.86元D.3824.68元【答案】A9、單個(gè)家庭為了應(yīng)對(duì)重大疾病.意外災(zāi)難.犯罪事件.突發(fā)事件等的開(kāi)支，預(yù)防某些重大的事故對(duì)家庭的短期沖擊所需的現(xiàn)金儲(chǔ)備稱作()。A.日常生活儲(chǔ)備B.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備C.家族支援現(xiàn)金儲(chǔ)備D.追加投資儲(chǔ)備【答案】B10、關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說(shuō)法中，()正確。A.一人有限責(zé)任公司只能由一個(gè)自然人股東設(shè)立B.一人有限責(zé)任公司可以投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司C.一人有限責(zé)任公司與個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的法律實(shí)質(zhì)是相同的D.一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本最低限額為人民幣10萬(wàn)元【答案】D11、某債券息票利息為8%，面值100元，離到期還有4年，當(dāng)前價(jià)格是95元，每年付息，那么該債券的到期收益率為()。A.10.22%B.8.42%C.9.56%D.9.76%【答案】C12、理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中的()主要是列明合同的當(dāng)事人各方的自然情況。A.鑒于條款B.理財(cái)服務(wù)費(fèi)用條款C.當(dāng)事人條款D.委托事項(xiàng)條款【答案】C13、2012年3月，張某將他與李某共有的一輛汽車(chē)出賣(mài)得款2萬(wàn)元。李某在外地得知后即來(lái)信要求分得1萬(wàn)元，張某未給。2015年1月，李某回到本地再次向張某索要，張某給了1萬(wàn)元。2月，張某得知訴訟日時(shí)效已過(guò)于是向李某索回1萬(wàn)元，李某拒絕，張起訴至法院，下列說(shuō)法正確的是()。A.判決李某歸還張某1萬(wàn)元B.駁回張某的起訴C.調(diào)解由李某歸還張某5000元D.判決由李某歸還張某5000元【答案】B14、王先生夫婦估計(jì)需要在55歲二人同時(shí)退休時(shí)準(zhǔn)備退休基金150萬(wàn)元，王先生夫婦還有20年退休，為準(zhǔn)備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設(shè)退休基金的投資收益率為5%，采取按年復(fù)利的形式，則每年年末需投入退休基金()元。A.54364B.45346C.45634D.45364【答案】D15、小楊在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險(xiǎn)，則小楊的行為屬于()。A.風(fēng)險(xiǎn)回避B.損失控制C.風(fēng)險(xiǎn)自留D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移【答案】D16、適合用來(lái)籌備子女教育金的投資工具是()。A.權(quán)證B.教育儲(chǔ)蓄和教育保險(xiǎn)C.期貨D.外匯【答案】B17、個(gè)人出書(shū)時(shí)，如果該書(shū)可以分為幾個(gè)部分，可通過(guò)()進(jìn)行稅收籌劃。A.連載出版B.分次刊印C.分次支付稿酬D.以系列叢書(shū)的形式出版【答案】D18、王先生和張小姐是一對(duì)年輕白領(lǐng)夫婦，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力比較高，對(duì)于這樣的家庭，理財(cái)規(guī)劃的核心策略是()A.月光型B.進(jìn)攻型C.攻守兼?zhèn)湫虳.防守型【答案】B19、債券年利息與其市場(chǎng)價(jià)格之比為債券的()。A.當(dāng)期收益率B.持有期收益率C.稅后收益率D.總收益率【答案】A20、某投資者于2008年7月1日買(mǎi)人一只股票，價(jià)格為每股12元，同年10月1日該股進(jìn)行分紅，每股現(xiàn)金股利0.5元，同年12月31日該投資者將該股票賣(mài)出，價(jià)格為每股13元，則該項(xiàng)投資的年化收益率應(yīng)為()。A.18.75%B.25%C.21.65%D.26156%【答案】D21、某投資者收到一筆10年期每年4000元的年金，此年金將于5年后開(kāi)始支付，折現(xiàn)率為9%，那么其現(xiàn)值為()元。A.16684B.18186C.25671D.40000【答案】A22、有A、B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%，B股票的預(yù)期收益率為20%，A股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.04，β值是1.2；B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06,β值是1.80如果大盤(pán)的標(biāo)準(zhǔn)差是0.03，則大盤(pán)與股票A的協(xié)方差是()。A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.0017【答案】B23、可以從較長(zhǎng)的時(shí)期觀察企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢(shì)，便于會(huì)計(jì)報(bào)表使用者預(yù)測(cè)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)前景的是()。A.絕對(duì)數(shù)比較B.相對(duì)數(shù)比較C.結(jié)構(gòu)百分比法D.變動(dòng)百分比法【答案】D24、2015年5月，張小姐購(gòu)買(mǎi)福利彩票，獲得獎(jiǎng)金200000元，通過(guò)國(guó)家扶貧基金會(huì)向貧困地區(qū)捐贈(zèng)20000元，請(qǐng)問(wèn)，張小姐最后獲得的收入為()元。A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】D25、下列關(guān)于遺囑撤銷(xiāo)和修訂的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.遺囑撤銷(xiāo)后沒(méi)有設(shè)立新的遺囑的，前一個(gè)遺囑依然有效B.遺囑人生前的行為如果與遺囑內(nèi)容相抵觸的，推定遺囑人對(duì)遺囑作了修訂、撤銷(xiāo)C.遺囑人故意銷(xiāo)毀遺囑的，推定為遺囑人撤銷(xiāo)遺囑D.遺囑的修訂、撤銷(xiāo)不適用代理，只能由遺囑人親自實(shí)施【答案】A26、若以1982年作為基年，某國(guó)1997年的名義GDP為300億元，1997年的實(shí)際GDP為260億元，則從1982年到1997年該國(guó)價(jià)格水平上漲了()。A.15.3%B.14.6%C.15.8%D.16.3%【答案】A27、投資方法各異，其適用性與方法標(biāo)準(zhǔn)各不相同，其中通過(guò)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況以及整個(gè)行業(yè)的分析來(lái)選擇股票，這屬于股票分析的()。A.技術(shù)分析B.基本面分析C.效率市場(chǎng)分析D.基本面分析和技術(shù)分析【答案】B28、應(yīng)對(duì)客戶家族的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要的緊急支援儲(chǔ)備屬于()。A.日常生活覆蓋儲(chǔ)備B.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備C.投資資金儲(chǔ)備D.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋儲(chǔ)備【答案】B29、當(dāng)利潤(rùn)r為()時(shí)，使得損益平衡點(diǎn)或保本銷(xiāo)售量為x=a/(p-b)。A.1B.2C.0D.-【答案】C30、特雷納指數(shù)和夏普指數(shù)()為基準(zhǔn)。A.均以資本市場(chǎng)線B.均以證券市場(chǎng)線C.分別以資本市場(chǎng)線和證券市場(chǎng)線D.分別以證券市場(chǎng)線和資本市場(chǎng)線【答案】D31、在國(guó)際收支中，()反映的是居民和非居民之間投資與借貸的增減變化，它由直接投資、證券投資、其他投資和儲(chǔ)備資產(chǎn)等四個(gè)部分組成。A.資本項(xiàng)目B.金融項(xiàng)目C.貿(mào)易項(xiàng)目D.經(jīng)常項(xiàng)目【答案】B32、某客戶咨詢有關(guān)債券久期的問(wèn)題，若其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時(shí)，債券的久期和利率敏感性()。A.較低B.不變C.較高D.不確定【答案】C33、下列并非常見(jiàn)理財(cái)規(guī)劃工具的是()。A.股票B.法律C.保險(xiǎn)D.子女激勵(lì)信托【答案】D34、王先生和張小姐是一對(duì)年輕白領(lǐng)夫婦，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力比較高，對(duì)于這樣的家庭，理財(cái)規(guī)劃的核心策略為()。A.月光型B.進(jìn)攻型C.攻守兼?zhèn)湫虳.防守型【答案】B35、()屬于遺囑執(zhí)行人的首要職責(zé)。A.清理財(cái)產(chǎn)B.審查遺囑的有效性C.管理遺產(chǎn)D.將遺產(chǎn)交給繼承人【答案】B36、在建立客戶關(guān)系的過(guò)程中，理財(cái)規(guī)劃師的溝通技巧中正確的是()。A.建立客戶的方式是單一的B.要懂得運(yùn)用各種非語(yǔ)言的溝通技巧C.在與客戶交談時(shí)要盡量避免使用專業(yè)化的語(yǔ)言D.涉及投資回報(bào)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)方面，應(yīng)該給出確定的承諾讓客戶放心【答案】B37、2014年3月10日甲以其不動(dòng)產(chǎn)為抵押，與乙簽訂為期1年的借款合同。2015年2月10日，乙將甲抵押的不動(dòng)產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，甲得知后對(duì)此表示反對(duì)。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，乙、丙所簽訂的合同在效力上屬于()。A.有效合同B.無(wú)效合同C.可撤銷(xiāo)合同D.效力待定合同【答案】B38、關(guān)于速動(dòng)比率計(jì)算中扣除存貨原因的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.在流動(dòng)資產(chǎn)中，存貨的變現(xiàn)速度最快B.由于某些原因，部分存貨可能已損失報(bào)廢還沒(méi)做處理C.部分存貨可能已抵押給債權(quán)人D.存貨估價(jià)還存在著成本與合理市價(jià)相差懸殊的問(wèn)題【答案】A39、銀行需要資金時(shí)持未到期的票據(jù)向其他銀行辦理貼現(xiàn)的一種行為，稱為()。A.再貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C.回購(gòu)D.貼現(xiàn)【答案】B40、下列屬于人的安全需求的是()。A.防御生理?yè)p傷、疾病，預(yù)防外來(lái)的襲擊、掠奪、盜竊，避免戰(zhàn)亂、失業(yè)的危害B.人對(duì)食物、水、空氣、衣服、排泄及性的需要C.交結(jié)朋友、互通情感，追求愛(ài)情、親情，參加各種社會(huì)團(tuán)體及其活動(dòng)D.充分發(fā)揮個(gè)人的聰明才智和潛在能力，取得一定的成就【答案】A41、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶總的資產(chǎn)與負(fù)債情況，通過(guò)對(duì)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的分析，理財(cái)規(guī)劃師可以全面了解客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況。以下有關(guān)客戶資產(chǎn)負(fù)債表分析的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.客戶資產(chǎn)的價(jià)值應(yīng)以當(dāng)前市場(chǎng)公允價(jià)值為定價(jià)依據(jù)B.按負(fù)債流動(dòng)性大小，客戶的負(fù)債可分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債C.客戶是否擁有所有權(quán)是判斷一項(xiàng)財(cái)富是否屬于客戶資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，但是有些物品即使客戶不擁有其所有權(quán)，但是享有使用權(quán)，也應(yīng)被當(dāng)成客戶資產(chǎn)D.對(duì)客戶負(fù)債的測(cè)算應(yīng)本著謹(jǐn)慎的原則進(jìn)行，對(duì)于尚未確定數(shù)額的債務(wù)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)幫助客戶進(jìn)行評(píng)估測(cè)算，并盡量選取較大的數(shù)值填入資產(chǎn)負(fù)債表中【答案】C42、法律文書(shū)生效后，權(quán)利人應(yīng)在()內(nèi)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年【答案】C43、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是()。A.個(gè)人誠(chéng)信B.客觀公正C.勤勉謹(jǐn)慎D.嚴(yán)守秘密【答案】A44、銀行自收到貸款申請(qǐng)及符合要求的資料后，應(yīng)按規(guī)定對(duì)借款人擔(dān)保、信用等情況進(jìn)行調(diào)查和審批，并在（）內(nèi)將審批結(jié)果通知借款人。A.1周B.2周C.3周D.5周【答案】C45、接上題，調(diào)整后每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。A.200B.300C.400D.500【答案】B46、我國(guó)的企業(yè)年金基金實(shí)行()。A.完全積累制B.部分積累制C.現(xiàn)收現(xiàn)付職D.統(tǒng)籌制【答案】A47、根據(jù)資金時(shí)間價(jià)值理論，在期末年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減1，系數(shù)加1的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔?)。A.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)B.期末年金現(xiàn)值系數(shù)C.期初年金現(xiàn)值系數(shù)D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)【答案】C48、澳大利亞某外匯市場(chǎng)的外匯報(bào)價(jià)為1澳大力亞元=0.6.019美元，這屬于()。A.直接標(biāo)價(jià)法B.間接標(biāo)價(jià)法C.買(mǎi)入標(biāo)價(jià)法D.買(mǎi)出標(biāo)價(jià)法【答案】B49、為應(yīng)對(duì)客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件的儲(chǔ)備為()。A.流動(dòng)性儲(chǔ)備B.日常生活儲(chǔ)備C.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備D.家族支援儲(chǔ)備【答案】D50、為保證會(huì)計(jì)信息可比，要求在處理()的交易或事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)該采用相同的會(huì)計(jì)處理方法。A.不同B.對(duì)外C.內(nèi)部D.相同【答案】D多選題（共20題）1、在計(jì)算增值稅的過(guò)程中，屬于征稅范圍的特殊性行為有()。A.將貨物交予他人代銷(xiāo)B.銷(xiāo)售代銷(xiāo)貨物C.從事貨物生產(chǎn)、批發(fā)或零售為主，并兼營(yíng)非應(yīng)稅勞務(wù)的增值稅繳納入，發(fā)生的混合銷(xiāo)售行為D.除從事貨物生產(chǎn)、批發(fā)或零售為主，并兼營(yíng)應(yīng)稅勞務(wù)的增值稅繳納人以外的其他單位和個(gè)人的混合銷(xiāo)售行為E.兼營(yíng)非應(yīng)稅勞務(wù)行為【答案】ABC2、按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以把現(xiàn)代社會(huì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)分為不同的模式，按照養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道不同，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以分為A.現(xiàn)收現(xiàn)付式B.基金式C.國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式D.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式E.投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式【答案】CD3、()屬于增值稅征稅范圍的特殊行為。A.視同銷(xiāo)售貨物行為B.混合銷(xiāo)售行為C.兼營(yíng)非應(yīng)稅勞務(wù)行為D.提供加工、修理修配勞務(wù)E.進(jìn)口貨物【答案】ABC4、商業(yè)銀行的職能主要包括()。A.支付中介職能B.信用中介職能C.信用創(chuàng)造職能D.金融服務(wù)職能E.利率調(diào)節(jié)職能【答案】ABCD5、關(guān)于公證機(jī)關(guān)，下列表述正確的是()。A.公證機(jī)關(guān)是國(guó)家專門(mén)設(shè)立的、依法行使國(guó)家公證職權(quán)、代表國(guó)家辦理公證事務(wù)、進(jìn)行公證證明活動(dòng)的司法證明機(jī)構(gòu)B.公證機(jī)關(guān)具有獨(dú)立的主體地位C.公證機(jī)關(guān)直接由國(guó)務(wù)院或者本地人民政府領(lǐng)導(dǎo)D.同其他行政機(jī)關(guān)一樣，公證處上下級(jí)之間也是領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系E.公證處要接受司法機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)、管理和監(jiān)督【答案】AB6、下列屬于公司利益法定分配的有()。A.按照股份比例，對(duì)股東支付股利B.彌補(bǔ)虧損C.提取公積金D.提取法定公積金E.繳納所得稅【答案】ABCD7、基礎(chǔ)貨幣是貨幣當(dāng)局的負(fù)債，即由貨幣當(dāng)局所能直接控制的那部分貨幣，貨幣當(dāng)局投放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要有()。A.降低準(zhǔn)備金率B.直接發(fā)行通貨C.變動(dòng)黃金儲(chǔ)備D.變動(dòng)外匯儲(chǔ)備E.實(shí)行以公開(kāi)市場(chǎng)操作為主的貨幣政策【答案】BCD8、現(xiàn)金等價(jià)物通常指流動(dòng)性比較強(qiáng)的活期儲(chǔ)蓄、各類(lèi)銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等金融資產(chǎn)。關(guān)于各類(lèi)銀行存款描述正確的是()。A.個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息B.存期超過(guò)2年的定活兩便儲(chǔ)蓄一律按2年整存整取利率六折計(jì)息C.整存零取最低起存額為5000元D.人民幣通知存款開(kāi)戶起存金額為5萬(wàn)元，每次支取額度不限E.個(gè)人支票儲(chǔ)蓄存款尤其適合個(gè)體工商戶【答案】A9、國(guó)家直接投資是指一個(gè)國(guó)家的企業(yè)或個(gè)人對(duì)另一國(guó)家的企業(yè)部門(mén)進(jìn)行的投資，其投資方式主要有A.在國(guó)外創(chuàng)辦新的企業(yè)B.與東道國(guó)或其他國(guó)家共同投資，合作建立合營(yíng)企業(yè)C.購(gòu)買(mǎi)外國(guó)企業(yè)股票，達(dá)到一定比例以上的股權(quán)D.投資者直接收購(gòu)現(xiàn)有的外國(guó)企業(yè)E.以投資者在在國(guó)外企業(yè)投資所獲利潤(rùn)作為資本，對(duì)該企業(yè)進(jìn)行再投資【答案】ABCD10、投資者在進(jìn)行投資時(shí)，面臨諸多投資品的選擇，但其收益與風(fēng)險(xiǎn)各不相同，而且并非所有的資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)行為均屬投資行為。下列屬于投資行為的有()。A.購(gòu)買(mǎi)股票B.購(gòu)買(mǎi)債券C.購(gòu)買(mǎi)彩票D.購(gòu)買(mǎi)新家具E.儲(chǔ)蓄存款【答案】AB11、在理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)是合伙機(jī)構(gòu)情況下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中當(dāng)事人條款應(yīng)列明的內(nèi)容包括()。A.地址B.郵政編碼C.聯(lián)系電話D.主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)E.代表合伙人（負(fù)責(zé)人）的姓名【答案】ABC12、()可以進(jìn)行公證。A.遺囑B.合同C.繼承權(quán)D.親屬關(guān)系