監(jiān)理企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度

監(jiān)理公司財(cái)務(wù)管理制度為增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司經(jīng)營(yíng)管理中的作用，制定本制度。1）公司財(cái)務(wù)由總經(jīng)理直接主管，全部開(kāi)銷支出推行總經(jīng)理署名有效，若無(wú)總經(jīng)理署名，全部開(kāi)銷由經(jīng)手人自行負(fù)責(zé)。2）公司財(cái)務(wù)要做到賬務(wù)清楚，賬賬符合，嚴(yán)格履行會(huì)計(jì)法和國(guó)家有關(guān)制度，正確實(shí)時(shí)做好會(huì)計(jì)報(bào)表。3）全部單據(jù)必然用鋼筆碳素墨水或黑色署名筆填寫(xiě)，字體工整，不得涂改。4）出納賬務(wù)要做到日清、月結(jié)，嚴(yán)格履行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度，并于當(dāng)月底做好資本盤(pán)存表，報(bào)總經(jīng)理一份。5）報(bào)銷單據(jù)經(jīng)經(jīng)手人署名、部門(mén)主管（總監(jiān)）署名后可到財(cái)務(wù)管理人員處辦理報(bào)銷手續(xù)。6）各樣開(kāi)銷的報(bào)銷必然做到單據(jù)合法、有效，署名圓滿（即須有經(jīng)手人、證明人或查收人、審查人），填寫(xiě)規(guī)范，不然財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。7）報(bào)銷單據(jù)的填寫(xiě)；1）出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、伙食補(bǔ)貼等，填寫(xiě)紅色差旅費(fèi)報(bào)銷單。2）上述之外的發(fā)票，填寫(xiě)黑色開(kāi)銷報(bào)銷單。3）單據(jù)填寫(xiě)要求筆跡清楚，一律用鋼筆或署名筆，圓珠筆填寫(xiě)無(wú)效。8）員工市出門(mén)差。住宿費(fèi)推行限額憑證報(bào)銷，按出差的實(shí)質(zhì)住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。伙食補(bǔ)貼費(fèi)推行補(bǔ)貼包干方法，按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)算。補(bǔ)貼包于金額按員工級(jí)別、地區(qū)遠(yuǎn)近確立，（此中，乘坐火車、汽車、輪船，旅途時(shí)間在3小時(shí)之內(nèi)的，按近郊市外計(jì)；3小時(shí)以上的，按田野市外計(jì)）。9）員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑證報(bào)銷，超出規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，無(wú)住宿費(fèi)憑證，不予報(bào)銷。10）員工出差交通開(kāi)銷憑證報(bào)銷規(guī)定：1）員工在出差所在地所乘公交車開(kāi)銷，可憑證報(bào)銷。若非緊迫事宜或特別狀況，不得搭乘出租車。2）乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制。任務(wù)緊迫的，起初經(jīng)總經(jīng)理同意，可乘坐飛機(jī)。經(jīng)同意乘坐飛機(jī)者，乘坐來(lái)回機(jī)場(chǎng)的專線客車開(kāi)銷，可憑據(jù)報(bào)銷。3）乘坐火車，在車上留宿4小時(shí)的，或連續(xù)搭車超出10小時(shí)的，可購(gòu)?fù)P鋪票。4）為激勵(lì)員工出差乘坐火車、長(zhǎng)途汽車，不乘飛機(jī)，在旅途期間連續(xù)搭車超出12小時(shí)（含12小時(shí)），可憑車票每滿12小時(shí)加發(fā)20元補(bǔ)貼費(fèi)。5）符合乘坐火車臥鋪規(guī)定，不買臥鋪票的，節(jié)儉下的臥鋪票費(fèi)，按自己實(shí)質(zhì)乘坐的火車硬席座位票價(jià)的50%（不含列車加收的空調(diào)費(fèi)）發(fā)給個(gè)人。（11）員工在市內(nèi)出差伙食補(bǔ)貼（早飯：2元，中餐、晚飯各5元），誤一餐報(bào)一餐，早、晚—般不報(bào)，特別狀況除外（需由總經(jīng)理同意）。12）車票、住宿費(fèi)等單據(jù)要擺列齊整，粘貼在綠色的“單據(jù)粘貼單”中。除車票之外的單據(jù)，其背后要經(jīng)辦人署名，各單據(jù)之間要留有空隙，按單據(jù)粘貼單右方表中的內(nèi)容逐項(xiàng)填寫(xiě)。13）采買物件前，要起初請(qǐng)示總監(jiān)；名貴物件，要有專題報(bào)告，經(jīng)總監(jiān)署名同意后方可購(gòu)置。14）發(fā)票中的物件名稱填寫(xiě)要詳細(xì)，單價(jià)、數(shù)目也要填寫(xiě)清楚。發(fā)票不得涂改，涂改的發(fā)票視為無(wú)效發(fā)票。15）物件采買發(fā)票要粘貼在紅色的“單據(jù)粘貼單”中，并在右下角填寫(xiě)單據(jù)張數(shù)和金額。發(fā)票的反面經(jīng)手人要署名，部門(mén)主管確認(rèn)。16）因公借錢(qián)，應(yīng)于過(guò)后7日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，不得拖欠，并堅(jiān)持前賬不清，后賬不借原則。17）轉(zhuǎn)賬支票借出必然登記，經(jīng)手人署名，過(guò)后當(dāng)日持發(fā)票到財(cái)務(wù)部結(jié)賬，特別狀況不得超出3天。18）