工廠會計崗位職責(zé)

年4月19日工廠會計崗位職責(zé)文檔僅供參考工廠會計崗位職責(zé)【篇一：工廠財務(wù)部崗位職責(zé)】第二章財務(wù)部崗位職責(zé)財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)1、財務(wù)經(jīng)理職責(zé)1.1編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。1.2進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。1.3建議健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。1.4根據(jù)公司方針目標(biāo)展開要求，負(fù)責(zé)本部門方針目標(biāo)的展開、檢查、診斷和落實工作。1.5負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，按照生產(chǎn)管理制度流程，成本歸集分配制度。1.6負(fù)責(zé)組織起草財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。1.7組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其它人員的工作任務(wù)，編制崗位職責(zé)，制定考核獎懲指標(biāo)。1.8負(fù)責(zé)與財務(wù)有關(guān)的公司外部單位機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，公司內(nèi)部部門之間的溝通。1.9承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2、財務(wù)經(jīng)理職權(quán)2.1對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)廠內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調(diào)整方案。2.2對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律的收、支款項有權(quán)勸阻、制止。2.3對公司集中申辯的有關(guān)財經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見。2.4有權(quán)對各倉庫和工程、生產(chǎn)作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。2.5有權(quán)組織召開經(jīng)濟活動分析會，并向各部門索取有關(guān)資料和報表。2.6有權(quán)要求有關(guān)部門提供編制年、季、月度財務(wù)成本計劃所需的各種有關(guān)資料。財務(wù)副經(jīng)理崗位職責(zé)1.1日?？荚u：按照財務(wù)部考核制度進行考評。每月6號前完成上月的考核及財務(wù)部績效工資的核算。1.2憑證審核：對總賬進行考核，錯誤憑證第一時間修改。次月5號前完成憑證審核。1.3進料加工核算：對已發(fā)貨完手冊，15日內(nèi)完成臺賬整理；對現(xiàn)有產(chǎn)品，進行進料數(shù)量測算并及時上報，每月15日前上報一次；對進料數(shù)量每月核對，整理入庫單。1.4組織進料銷售開票：對合同和開票通知單進行整理；按照合同和開票通知單要求及時安排開票和郵寄；所有郵寄前進料發(fā)票要進行審核。1.5參與財務(wù)報告編制：對財務(wù)報告中的難點及時給出解決方案和指導(dǎo)，不影響財務(wù)報告上報時間。1.6付款審核：仔細、認(rèn)真核對付款金額、名稱、用途、付款計劃；審核有誤，必須退回重新辦理。當(dāng)天簽完付款手續(xù)，當(dāng)天組織完成付款，最遲不得超過第二天。1.7工資表審核：工資表做好后第二天完成。1.8財務(wù)部權(quán)利證書維護和保管：稅務(wù)登記證、海關(guān)登記證、進出口貿(mào)易備案登記表、生產(chǎn)能力證明；關(guān)注年檢時間，安排總賬按照法定時間及時辦理。1.9其它財務(wù)資料保管：入檔前要檢查一次；有檔案室全部財務(wù)部資料清單。6月30日和12月31日各整理一次。1.10報表合并：財務(wù)報告完成后，及時編制。每月8日前完成。1.11財務(wù)部績效工資核算：嚴(yán)格按照公司績效工資制度合理核算，1.12組織安排備品備件、超市等盤點工作：對盤點異常情況要進行檢查和分析，形成分析報告。備品備件，每兩個月抽查一次；對超市每月20日前抽查盤點一次。1.13高新企業(yè)數(shù)據(jù)維護：按照國家高新技術(shù)企業(yè)的要求及時辦理。1.14領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作?？傎~會計崗位職責(zé)1.1憑證復(fù)核：對已做完憑證要及時復(fù)核，錯誤憑證當(dāng)時修改，自己做憑證不需要復(fù)核；對錯誤情況進行考核。每周復(fù)核完當(dāng)周憑證。1.2往來處理：異常情況，積極溝通處理；對處理不了的超過三個月的往來要形成“異常往來專項報告”。每月10號前，整理一次，并上報。1.3往來審核：除了特別付款外，其它經(jīng)營性預(yù)付款必須有合同；賬面欠款要統(tǒng)計準(zhǔn)確；原則上前期預(yù)付款，發(fā)票未到情況不予審核；積極與業(yè)務(wù)部核對客戶和供應(yīng)商的往來。第一時間完成付款審核。1.4應(yīng)收款：對應(yīng)收款期準(zhǔn)確統(tǒng)計和關(guān)注；對超期未能收回的貨款，及時催要，并形成書面或郵件進行匯報。隨時關(guān)注。1.5零星和項目工程統(tǒng)計：公司項目合同、發(fā)票、付款要及時統(tǒng)計，合同按照項目單獨裝訂；零星工程參照項目合同管理，年度裝訂。公司項目，每周匯報一次；零星工程每月20日匯報一次。1.6統(tǒng)計工作：按照統(tǒng)計部門要求及時上報。1.7固定資產(chǎn)記賬：卡片要關(guān)注入賬金額、折舊方法和期限、供應(yīng)商、殘值等；每月結(jié)賬前檢查一次卡片信息；季度進行折舊測試。1.8財務(wù)報告:組織完成財務(wù)報告編制;仔細檢查邏輯關(guān)系;財務(wù)分析要保持真實性。次月7號前完成，遇法定假日順延。1.9經(jīng)營性預(yù)測：數(shù)據(jù)要接近真實性，費用、折舊等變動要及時調(diào)整。每月20日前報給財務(wù)經(jīng)理。1.10稅款獎勵、申報：要與賬面數(shù)據(jù)保持一致；熟悉獎勵政策。按照法定時間辦理。1.11組織非進料開票和稅款測算：整理銷售合同和開票通知單，安排開票后，第一時間審核、安排郵寄；稅款根據(jù)實際情況進行測算。開票后及時審核和郵寄；月末最后一天上午向財務(wù)經(jīng)理匯報稅款實現(xiàn)情況。1.12工資審核：嚴(yán)謹(jǐn)，據(jù)實審核。工資表做好當(dāng)天審核完，最遲不得超過第二天。1.13組織材料裝訂工作：進項抵扣聯(lián)次月5號前按照順序裝訂好；銷項存根一次購買的存根進行裝訂，當(dāng)天用完當(dāng)天裝訂；結(jié)賬后兩個工作日內(nèi)裝訂完；項目合同按照項目裝訂，其它按照年度裝訂；稅務(wù)資料、財務(wù)報告年度裝訂。1.14財務(wù)資料整理、保管：憑證、合同、進項、銷項、財務(wù)報告、稅務(wù)資料；歸檔材料要有電子版清單，歸檔前必須先整理清單。每年6月30日前和12月31日前各一次。1.15成本核算單耗測算審核：對異常單耗要查明原因，再次落實原因;對成本會計單耗核算進行考核。月末前必須上報。1.16相關(guān)證書辦理：海關(guān)登記證、生產(chǎn)能力證明、進出口貿(mào)易登記備案表、稅務(wù)登記證；要有證書到期日的統(tǒng)計表.按照法定時間及時辦理1.17領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。成本會計崗位職責(zé)1.1材料統(tǒng)計：掌握原料屬性；掌握材料領(lǐng)用相關(guān)數(shù)據(jù)；出現(xiàn)異常情況要及時溝通解決、匯報。每天完成當(dāng)天原料日報表統(tǒng)計工作，最遲不得超過第二天。1.2材料記賬：入庫單、發(fā)票、記賬單要保持一致，不一致情況要據(jù)實入賬；原始單據(jù)保持完好、整齊、不得亂涂亂改；當(dāng)天記賬當(dāng)天打印憑證。當(dāng)天簽收發(fā)票，當(dāng)天記賬，最遲不得超過第二天。1.3合同統(tǒng)計：合同要合理分類，公司項目及零星工程合同總賬負(fù)責(zé)統(tǒng)計；按照時間順序，編號一經(jīng)確定，不得更改。當(dāng)天收到合同當(dāng)天統(tǒng)計，最遲不得超過第二天。每周六上報一次。1.4增值稅專用發(fā)票銷項：購票、紅字、發(fā)票及設(shè)備保管，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。開票，嚴(yán)格執(zhí)行合同及開票通知單規(guī)定內(nèi)容；第一時間按照采購提供的信息郵寄給客戶；當(dāng)天開票當(dāng)天記賬，最遲不得超過第二天。發(fā)票開好，第一時間郵寄；當(dāng)天記賬，最遲不得超過第二天。1.5進項：每月20號起開始認(rèn)證；認(rèn)證進項要與賬面進項保持一致；對已認(rèn)證原件未到發(fā)票要及時催要。當(dāng)天認(rèn)證當(dāng)天核對；次月5日前將未到原件要回。1.6成本核算：原料、在產(chǎn)品、包裝物、成品的盤點；每月25日準(zhǔn)時盤點。26日完成盤點調(diào)整數(shù)據(jù)；月末前第二天獨立完成成本分析報告。1.7工資核算：嚴(yán)格按照審批后工資資料核算（審核）；對錯誤事項要認(rèn)真記錄，次月調(diào)整。工資資料齊全，2天內(nèi)核算（審核）完。1.8估價入賬：月末前兩天，備品備件開始估價入賬；所有估價入賬必須在月末前完成。月末最后一天完成所有材料估入。1.9領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。出納會計崗位職責(zé)1.1資金報表編制：正確、反應(yīng)實際資金使用情況；實際結(jié)存、報表、賬面保持一致；千分符，格式固定。1.2記賬：原始單據(jù)保存完好；憑證附件折疊整齊。當(dāng)天收付款當(dāng)天記賬，最遲第二天。1.3收款（現(xiàn)金、支票、承兌等）：必須有經(jīng)辦人簽字；必須給經(jīng)辦人回執(zhí)；收付實現(xiàn)體現(xiàn)在報表中，日清月結(jié)。收款與記賬時間間隔不能超過一天。1.4付款（現(xiàn)金、支票、承兌等）：必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理或授權(quán)人簽字；不得開具空頭支票；付款后必須及時給請款人電話或紙質(zhì)回復(fù)。收款與記賬時間間隔不能超過一天。1.5銀行印鑒人名章保管：妥善安全擺放，保持印鑒完好；對外使用必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)；財務(wù)部以外人員不得持有印鑒。1.6現(xiàn)金、支票、匯票、承兌等票據(jù)保管：收支必須有記錄、簽字；支票登記簿及時登記；賬、資金報表、實際結(jié)存保持一致。每天核對。1.7現(xiàn)金周報表：正確、反應(yīng)實際現(xiàn)金使用情況；實際結(jié)存、報表、賬面保持一致；千分符，格式固定。每周六上報一次。1.8個人往來分析報告：真實反映個人欠款原因，催促報賬；解決不了的，向主管反映。每月15日上報一次。1.9銀行余額調(diào)節(jié)表：月末核對銀行存款，與賬面不一致要找出具體原因。每月初第二個工作日前核對完。1.10貸款卡、銀行賬戶年檢：必須知道上次年檢日期；必須會背誦基本戶賬號。按照人行要求辦理。1.11領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。處罰辦法：按照未完成工作指令處罰50元/次?！酒汗緯媿徫宦氊?zé)】會計崗位職責(zé)1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格按照《會計法》進行記賬、算賬、報賬規(guī)定嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。2、會計人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務(wù)，(6)保守秘密。3、負(fù)責(zé)編制月、季、年度會計報表及有關(guān)說明，每月初向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實、準(zhǔn)確地報送會計報表，完整地反映財務(wù)狀況，并按季度進行財務(wù)分析。4、負(fù)責(zé)會計核算，特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。6、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。出納崗位職責(zé)1、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。3、開具支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。4、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，支票及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。做到隨時發(fā)生隨時登記，日清月結(jié)，賬款相符。5、負(fù)責(zé)公司員工每月工資、補助以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。6、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，如有未達帳項，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。7、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。【篇三：企業(yè)會計崗位職責(zé)】具體領(lǐng)導(dǎo)單位財務(wù)會計工作；組織制定、貫徹執(zhí)行本單位的財務(wù)會計制度；組織編制本單位的各項財務(wù)、成本計劃、組織開展財務(wù)成本分析，審查或參與擬定經(jīng)濟合同、協(xié)議及其它經(jīng)濟文件；參加生產(chǎn)經(jīng)營管理會議；參與經(jīng)營決策；負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)、職工代表大會報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；審查對外報送的財務(wù)會計報告；負(fù)責(zé)組織會計人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)和考核，參與會計人員的任免和調(diào)動。企業(yè)會計崗位很多，你問的是哪個崗位的？核算會計：負(fù)責(zé)填制貨幣資金業(yè)務(wù)憑證，負(fù)責(zé)債權(quán)，債務(wù)應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)的清算工作，編制公司統(tǒng)計報表，負(fù)責(zé)存貨，工程物資的核算工作?？値嫞壕幹曝攧?wù)會計報告，審核其它會計崗位填制的憑證等。具體職責(zé)是個公司規(guī)定不同而不同！以下僅供參考：會計人員崗位職責(zé)一、出納人員崗位責(zé)任制1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清，防止發(fā)生差錯。7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其它事務(wù)按規(guī)定辦理。二.會計員的崗位責(zé)任制1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。2.即使確認(rèn)銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認(rèn)真計算財務(wù)成果及各種稅金。5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。9.對商場的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。10.記帳要及時、準(zhǔn)確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。一、流動資金核算1、擬訂流動資金管理和核算實施辦法，參與核定流動資金定額，實行管用結(jié)合與資金歸口分級管理。2、編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)。3、定期考核流動資金使用效果，不斷加速流動資金調(diào)動。二、固定資產(chǎn)核算1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細登記核算，定期進清查核對，做到賬物相符。4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點，分析