政府采購內(nèi)控制度與質(zhì)疑投訴機制

政府采購內(nèi)控制度與質(zhì)疑投訴機制.ppt第一部分

政府采購內(nèi)部控制制度規(guī)范性文件財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會﹝2012﹞21號）《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》（財會﹝2015﹞24號）《財政部關(guān)于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99號）政策依據(jù)黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，基本原則全面管控與突出重點并舉將政府采購內(nèi)部控制管理貫穿于政府采購執(zhí)行與監(jiān)管的全流程、各環(huán)節(jié)，全面控制，重在預防。抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)、崗位和重大風險事項，從嚴管理，重點防控?；驹瓌t分工制衡與提升效能并重發(fā)揮內(nèi)部機構(gòu)之間，相關(guān)業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)和崗位之間的相互監(jiān)督和制約作用，合理安排分工，優(yōu)化流程銜接，提高采購績效和行政效能。基本原則權(quán)責對等與依法懲處并行在政府采購執(zhí)行與監(jiān)管過程中貫徹權(quán)責一致原則，因權(quán)定責、權(quán)責對應(yīng)。嚴格執(zhí)行法律法規(guī)的問責條款，有錯必究、失責必懲。主要目標以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”為主線通過制定制度、健全機制、完善措施、規(guī)范流程，逐步形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風險可控、問責嚴格的政府采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和管控制度做到約束機制健全、權(quán)力運行規(guī)范、風險控制有力、監(jiān)督問責到位，實現(xiàn)對政府采購活動內(nèi)部權(quán)力運行的有效制約分事行權(quán)分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，必須明確分工、相互分離、分別行權(quán)，防止職責混淆、權(quán)限交叉；分崗設(shè)權(quán)分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責明確，防止崗位職責不清、設(shè)權(quán)界限混亂；分級授權(quán)分級授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當、越權(quán)辦事。

主體責任采購人應(yīng)當做好政府采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部歸口管理和所屬單位管理，明確內(nèi)部工作機制，重點加強對采購需求、政策落實、信息公開、履約驗收、結(jié)果評價等的管理。主體責任集中采購機構(gòu)應(yīng)當做好流程控制，圍繞委托代理、編制采購文件和擬訂合同文本、執(zhí)行采購程序、代理采購績效等政府采購活動的重點內(nèi)容和環(huán)節(jié)加強管理。主體責任監(jiān)管部門應(yīng)當強化依法行政意識，圍繞放管服改革要求，重點完善采購方式審批、采購進口產(chǎn)品審核、投訴處理、監(jiān)督檢查等內(nèi)部管理制度和工作規(guī)程。內(nèi)部控制的基本要求采購人、采購代理機構(gòu)和監(jiān)管部門應(yīng)當根據(jù)法定職責開展工作，既不能失職不作為，也不得越權(quán)亂作為。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)和定期輪崗，是制約權(quán)力運行、加強內(nèi)部控制的基本要求和有效措施。

采購人的法定職責

與內(nèi)部控制的主要措施采購人的法定職責編制政府采購預算《政府采購法》第三十三條負有編制部門預算職責的部門在編制下一財政年度部門預算時，應(yīng)當將該財政年度政府采購的項目及資金預算列出，報本級財政部門匯總。部門預算的審批，按預算管理權(quán)限和程序進行。采購人的法定職責編制政府采購實施計劃《政府采購法實施條例》第二十九條采購人應(yīng)當根據(jù)集中采購目錄、采購限額標準和已批復的部門預算編制政府采購實施計劃，報本級人民政府財政部門備案。采購人的法定職責確定采購需求《條例》第十五條第二款，采購需求應(yīng)當符合法律法規(guī)以及政府采購政策規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全等要求。采購人的法定職責組織采購活動集中采購與分散采購；委托采購與自行采購《政府采購法》第十八條采購人采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機構(gòu)代理采購；采購未納入集中采購目錄的政府采購項目，可以自行采購，也可以委托集中采購機構(gòu)在委托的范圍內(nèi)代理采購。采購人的法定職責法律責任《政府采購法》第七十四條采購人對應(yīng)當實行集中采購的政府采購項目，不委托集中采購機構(gòu)實行集中采購的，由政府采購監(jiān)督管理部門責令改正；拒不改正的，停止按預算向其支付資金，由其上級行政主管部門或者有關(guān)機關(guān)依法給予其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處分。采購人的法定職責委托代理協(xié)議《政府采購法》第二十條采購人依法委托采購代理機構(gòu)辦理采購事宜的，應(yīng)當由采購人與采購代理機構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，依法確定委托代理的事項，約定雙方的權(quán)利義務(wù)。采購人的法定職責《條例》第十六條政府采購法第二十條規(guī)定的委托代理協(xié)議，應(yīng)當明確代理采購的范圍、權(quán)限和期限等具體事項。采購人和采購代理機構(gòu)應(yīng)當按照委托代理協(xié)議履行各自義務(wù)，采購代理機構(gòu)不得超越代理權(quán)限。采購人的法定職責編制采購文件《條例》第十五條采購人、采購代理機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)政府采購政策、采購預算、采購需求編制采購文件。采購人的法定職責參與采購項目評審《條例》第四十二條采購人、采購代理機構(gòu)不得向評標委員會、競爭性談判小組或者詢價小組的評審專家作傾向性、誤導性的解釋或者說明。采購人的法定職責確認評審結(jié)果《條例》第四十三條采購代理機構(gòu)應(yīng)當自評審結(jié)束之日起2個工作日內(nèi)將評審報告送交采購人。采購人應(yīng)當自收到評審報告之日起5個工作日內(nèi)在評審報告推薦的中標或者成交候選人中按順序確定中標或者成交供應(yīng)商。采購人的法定職責采購人或者采購代理機構(gòu)應(yīng)當自中標、成交供應(yīng)商確定之日起2個工作日內(nèi)，發(fā)出中標、成交通知書，并在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上公告中標、成交結(jié)果，招標文件、競爭性談判文件、詢價通知書隨中標、成交結(jié)果同時公告。采購人的法定職責簽訂政府采購合同《政府采購法》第四十六條采購人與中標、成交供應(yīng)商應(yīng)當在中標、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項簽訂政府采購合同。采購人的法定職責履約驗收第四十一條采購人或者其委托的采購代理機構(gòu)應(yīng)當組織對供應(yīng)商履約的驗收。大型或者復雜的政府采購項目，應(yīng)當邀請國家認可的質(zhì)量檢測機構(gòu)參加驗收工作。驗收方成員應(yīng)當在驗收書上簽字，并承擔相應(yīng)的法律責任。采購人的法定職責《條例》第四十五條采購人或者采購代理機構(gòu)應(yīng)當按照政府采購合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全標準組織對供應(yīng)商履約情況進行驗收，并出具驗收書。驗收書應(yīng)當包括每一項技術(shù)、服務(wù)、安全標準的履約情況。政府向社會公眾提供的公共服務(wù)項目，驗收時應(yīng)當邀請服務(wù)對象參與并出具意見，驗收結(jié)果應(yīng)當向社會公告。采購人的合同義務(wù)支付采購資金《條例》第五十一條采購人應(yīng)當按照政府采購合同規(guī)定，及時向中標或者成交供應(yīng)商支付采購資金。采購人的法定職責保存采購文件《政府采購法》第四十二條采購人、采購代理機構(gòu)對政府采購項目每項采購活動的采購文件應(yīng)當妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為從采購結(jié)束之日起至少保存十五年。采購人的法定職責詢問答復和質(zhì)疑處理《政府采購法》第五十一條供應(yīng)商對政府采購活動事項有疑問的，可以向采購人提出詢問，采購人應(yīng)當及時作出答復，但答復的內(nèi)容不得涉及商業(yè)秘密。采購人的法定職責第五十三條采購人應(yīng)當在收到供應(yīng)商的書面質(zhì)疑后七個工作日內(nèi)作出答復，并以書面形式通知質(zhì)疑供應(yīng)商和其他有關(guān)供應(yīng)商，但答復的內(nèi)容不得涉及商業(yè)秘密。采購人的法定職責配合投訴處理及監(jiān)督檢查《政府采購法》第六十五條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當對政府采購項目的采購活動進行檢查，政府采購當事人應(yīng)當如實反映情況，提供有關(guān)材料。采購人內(nèi)部控制主要措施

——明晰事權(quán)，依法履職盡責采購人應(yīng)當根據(jù)法定職責開展工作，明確內(nèi)部歸口管理部門，明晰事權(quán)，依法履職盡責，強化內(nèi)部監(jiān)督。實施歸口管理采購人應(yīng)當明確內(nèi)部歸口管理部門，具體負責本單位、本系統(tǒng)的政府采購執(zhí)行管理。歸口管理部門的職責建立內(nèi)部控制制度歸口管理部門應(yīng)當牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度。歸口管理部門的職責明確相關(guān)部門的職責與分工明確本單位相關(guān)部門在政府采購工作中的職責與分工。歸口管理部門的職責建立溝通協(xié)調(diào)的工作機制建立政府采購與預算、財務(wù)（資金）、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)機構(gòu)或崗位之間溝通協(xié)調(diào)的工作機制。強化內(nèi)部監(jiān)督發(fā)揮內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察等機構(gòu)的監(jiān)督作用，加強對采購執(zhí)行和監(jiān)管工作的常規(guī)審計和專項審計。采購人內(nèi)部控制主要措施

——合理設(shè)崗，強化權(quán)責對應(yīng)

采購人應(yīng)當合理設(shè)置崗位，明確崗位職責、權(quán)限和責任主體，細化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標準。界定崗位職責采購人應(yīng)當結(jié)合自身特點，對照政府采購法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，認真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點控制的風險事項，劃分風險等級，建立制度規(guī)則、風險事項等臺賬，合理確定崗位職責。不相容崗位分離采購人應(yīng)當建立崗位間的制衡機制，采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收等崗位原則上應(yīng)當分開設(shè)置。

相關(guān)業(yè)務(wù)多人參與對于評審現(xiàn)場組織、單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當由2人以上共同辦理，并明確主要負責人員。實施定期輪崗采購人應(yīng)當按規(guī)定建立輪崗交流制度，按照政府采購崗位風險等級設(shè)定輪崗周期，風險等級高的崗位原則上應(yīng)當縮短輪崗年限。不具備輪崗條件的應(yīng)當定期采取專項審計等控制措施。建立健全政府采購在崗監(jiān)督、離崗審查和項目責任追溯制度。采購人內(nèi)部控制主要措施

——分級授權(quán)，推動科學決策

明確不同級別的決策權(quán)限和責任歸屬，按照分級授權(quán)的決策模式，建立與組織機構(gòu)、采購業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)部授權(quán)管理體系。

加強所屬單位管理主管預算單位應(yīng)當明確與所屬預算單位在政府采購管理、執(zhí)行等方面的職責范圍和權(quán)限劃分，細化業(yè)務(wù)流程和工作要求，加強對所屬預算單位的采購執(zhí)行管理，強化對政府采購政策落實的指導。完善決策機制采購人應(yīng)當建立健全內(nèi)部政府采購事項集體研究、合法性審查和內(nèi)部會簽相結(jié)合的議事決策機制。決策過程要形成完整記錄，任何個人不得單獨決策或者擅自改變集體決策。完善內(nèi)部審核制度確定采購方式、組織采購活動，應(yīng)當依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細化內(nèi)部審核的各項要素、審核標準、審核權(quán)限和工作要求實行辦理、復核、審定的內(nèi)部審核機制，對照要求逐層把關(guān)。采購人內(nèi)部控制主要措施

——優(yōu)化流程，實現(xiàn)重點管控

采購人應(yīng)當加強對采購活動的流程控制，突出重點環(huán)節(jié)，確保政府采購項目規(guī)范運行。

增強采購計劃性采購人應(yīng)當提高編報與執(zhí)行政府采購預算、實施計劃的系統(tǒng)性、準確性、及時性和嚴肅性，制定政府采購實施計劃執(zhí)行時間表和項目進度表，有序安排采購活動。加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制明確政府采購重點環(huán)節(jié)及其控制措施。——編制采購預算和實施計劃——提出采購需求——簽訂委托代理協(xié)議——采購方式的選擇加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制——單一來源的論證與公示——進口產(chǎn)品的論證審批與審核——采購項目的評審活動——采購結(jié)果的確認——合同的簽訂——履約與驗收明確時限要求采購人應(yīng)當提高政府采購效率，對信息公告、合同簽訂、答復詢問質(zhì)疑以及其他有時間要求的事項，要細化各個節(jié)點的工作時限，確保在規(guī)定時間內(nèi)完成。強化利益沖突管理采購人應(yīng)當厘清利益沖突的主要對象、具體內(nèi)容和表現(xiàn)形式，明確與供應(yīng)商等政府采購市場主體、評審專家交往的基本原則和界限，細化處理原則、處理方式和解決方案。采購人員及相關(guān)人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系的，應(yīng)當嚴格執(zhí)行回避制度。強化利益沖突管理法律規(guī)定《招標投標法實施條例》第三十四條與招標人存在利害關(guān)系可能影響招標公正性的法人、其他組織或者個人，不得參加投標。強化利益沖突管理18號令第四十五條第二款招標采購單位就招標文件征詢過意見的專家，不得再作為評標專家參加評標。采購人不得以專家身份參與本部門或者本單位采購項目的評標。采購代理機構(gòu)工作人員不得參加由本機構(gòu)代理的政府采購項目的評標。健全檔案管理采購人應(yīng)當加強政府采購記錄控制，按照規(guī)定妥善保管與政府采購管理、執(zhí)行相關(guān)的各類文件。集中采購機構(gòu)的法定職責

與內(nèi)部控制的主要措施集中采購機構(gòu)的法定職責根據(jù)采購人的委托辦理采購事宜?！墩少彿ā返谑鶙l集中采購機構(gòu)為采購代理機構(gòu)。根據(jù)采購人的委托辦理采購事宜。《政府采購法》第十七條集中采購機構(gòu)進行政府采購活動，應(yīng)當符合采購價格低于市場平均價格、采購效率更高、采購質(zhì)量優(yōu)良和服務(wù)良好的要求。接受采購人委托代理集中采購項目采購活動集中采購機構(gòu)的法定職責《條例》第十二條，集中采購機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)采購人委托制定集中采購項目的實施方案，明確采購規(guī)程，組織政府采購活動，不得將集中采購項目轉(zhuǎn)委托。集中采購機構(gòu)的法定職責委托代理協(xié)議《政府采購法》第二十條采購人依法委托采購代理機構(gòu)辦理采購事宜的，應(yīng)當由采購人與采購代理機構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，依法確定委托代理的事項，約定雙方的權(quán)利義務(wù)。集中采購機構(gòu)的法定職責《條例》第十六條政府采購法第二十條規(guī)定的委托代理協(xié)議，應(yīng)當明確代理采購的范圍、權(quán)限和期限等具體事項。采購人和采購代理機構(gòu)應(yīng)當按照委托代理協(xié)議履行各自義務(wù)，采購代理機構(gòu)不得超越代理權(quán)限。集中采購機構(gòu)的法定職責編制采購文件《條例》第十五條采購人、采購代理機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)政府采購政策、采購預算、采購需求編制采購文件。集中采購機構(gòu)的法定職責組織采購項目的評審活動集中采購機構(gòu)在項目評審中的作用集中采購機構(gòu)的法定職責提交評審結(jié)果《條例》第四十三條采購代理機構(gòu)應(yīng)當自評審結(jié)束之日起2個工作日內(nèi)將評審報告送交采購人。集中采購機構(gòu)的法定職責參與履約驗收第四十一條采購人或者其委托的采購代理機構(gòu)應(yīng)當組織對供應(yīng)商履約的驗收。大型或者復雜的政府采購項目，應(yīng)當邀請國家認可的質(zhì)量檢測機構(gòu)參加驗收工作。驗收方成員應(yīng)當在驗收書上簽字，并承擔相應(yīng)的法律責任。集中采購機構(gòu)的法定職責保存采購文件《政府采購法》第四十二條采購人、采購代理機構(gòu)對政府采購項目每項采購活動的采購文件應(yīng)當妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為從采購結(jié)束之日起至少保存十五年。集中采購機構(gòu)的法定職責答復詢問和質(zhì)疑《政府采購法》第五十四條采購人委托采購代理機構(gòu)采購的，供應(yīng)商可以向采購代理機構(gòu)提出詢問或者質(zhì)疑，采購代理機構(gòu)應(yīng)當依照本法第五十一條、第五十三條的規(guī)定就采購人委托授權(quán)范圍內(nèi)的事項作出答復。集中采購機構(gòu)的法定職責配合投訴處理及監(jiān)督檢查《政府采購法》第六十五條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當對政府采購項目的采購活動進行檢查，政府采購當事人應(yīng)當如實反映情況，提供有關(guān)材料?！稐l例》第五十六條對財政部門依法進行的調(diào)查取證，投訴人和與投訴事項有關(guān)的當事人應(yīng)當如實反映情況，并提供相關(guān)材料。集中采購機構(gòu)的內(nèi)部控制制度法律依據(jù)《政府采購法》第六十一條集中采購機構(gòu)應(yīng)當建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度。采購活動的決策和執(zhí)行程序應(yīng)當明確，并相互監(jiān)督、相互制約。經(jīng)辦采購的人員與負責采購合同審核、驗收人員的職責權(quán)限應(yīng)當明確，并相互分離。重點內(nèi)容和環(huán)節(jié)集中采購機構(gòu)應(yīng)當做好流程控制，圍繞委托代理、編制采購文件和擬訂合同文本、執(zhí)行采購程序、代理采購績效等政府采購活動的重點內(nèi)容和環(huán)節(jié)加強管理。根據(jù)采購人的委托辦理采購事宜存在問題：集中采購機構(gòu)的代理權(quán)是委托代理還是法定代理？集中采購機構(gòu)是否可以拒絕采購人的委托？委托授權(quán)不明確的誰承擔法律責任？集中采購項目未經(jīng)委托是否可以實施集中采購？采購人與集中采購機構(gòu)的法律關(guān)系采購人與集中采購機構(gòu)的法律關(guān)系屬于委托代理關(guān)系適用代理法律制度。集中采購機構(gòu)為代理人（受托人），采購人為被代理人（委托人）。代理法律制度代理人與被代理人《民法總則》第一百六十二條代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人名義實施的民事法律行為，對被代理人發(fā)生效力。代理法律制度委托代理與法定代理《民法總則》第一百六十三條代理包括委托代理和法定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權(quán)。法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權(quán)。代理法律制度代理人的法律責任《民法總則》第一百六十四條代理人不履行或者不完全履行職責，造成被代理人損害的，應(yīng)當承擔民事責任。代理法律制度代理人與相對人的法律責任《民法總則》第一百六十四條代理人和相對人惡意串通，損害被代理人合法權(quán)益的，代理人和相對人應(yīng)當承擔連帶責任。代理法律制度代理人與被代理人的連帶責任《民法總則》第一百六十七條代理人知道或者應(yīng)當知道代理事項違法仍然實施代理行為，或者被代理人知道或者應(yīng)當知道代理人的代理行為違法未作反對表示的，被代理人和代理人應(yīng)當承擔連帶責任。代理法律制度自己代理《民法總則》第一百六十八條代理人不得以被代理人的名義與自己實施民事法律行為，但是被代理人同意或者追認的除外。同時代理

代理人不得以被代理人的名義與自己同時代理的其他人實施民事法律行為，但是被代理的雙方同意或者追認的除外。代理法律制度轉(zhuǎn)委托代理《民法總則》第一百六十九條代理人需要轉(zhuǎn)委托第三人代理的，應(yīng)當取得被代理人的同意或者追認?！稐l例》第十二條規(guī)定，集中采購機構(gòu)不得將集中采購項目轉(zhuǎn)委托。集中采購機構(gòu)的崗位設(shè)置法律依據(jù)《政府采購法》第六十一條集中采購機構(gòu)經(jīng)辦采購的人員與負責采購合同審核、驗收人員的職責權(quán)限應(yīng)當明確，并相互分離。不相容崗位分離建立崗位間的制衡機制，采購文件編制與復核、經(jīng)辦采購的人員與負責采購合同審核、驗收人員的職責權(quán)限應(yīng)當明確，并相互分離。

集中采購機構(gòu)的決策與執(zhí)行機制法律依據(jù)《政府采購法》第六十一條集中采購機構(gòu)應(yīng)當建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度。采購活動的決策和執(zhí)行程序應(yīng)當明確，并相互監(jiān)督、相互制約。集中采購機構(gòu)的流程控制法律依據(jù)《條例》第十二條，集中采購機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)采購人委托制定集中采購項目的實施方案，明確采購規(guī)程，組織政府采購活動，不得將集中采購項目轉(zhuǎn)委托。制定集中采購項目的實施方案與采購人確定采購需求正確選擇采購方式依法編制采購文件合理確定采購時限明確采購規(guī)程項目負責制與流程負責制法定程序與采購效率組織政府采購活動——組建評標委員會（評審小組）——準備采購文件——現(xiàn)場管理——采購文件的解釋——評審報告的復核——提交評審結(jié)果——組織合同簽訂加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制明確政府采購重點環(huán)節(jié)的控制措施——采購需求的合法性審查——采購文件的編制與信息公告——組織評審活動——詢問答復與質(zhì)疑處理監(jiān)管部門的法定職責

與內(nèi)部控制的主要措施監(jiān)管部門的法定職責政府采購監(jiān)督管理的部門《政府采購法》第十三條各級人民政府財政部門是負責政府采購監(jiān)督管理的部門，依法履行對政府采購活動的監(jiān)督管理職責。各級人民政府其他有關(guān)部門依法履行與政府采購活動有關(guān)的監(jiān)督管理職責。監(jiān)管部門的法定職責《政府采購法》第六十七條依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定對政府采購負有行政監(jiān)督職責的政府有關(guān)部門，應(yīng)當按照其職責分工，加強對政府采購活動的監(jiān)督?！墩少彿ā返诹藯l審計機關(guān)應(yīng)當對政府采購進行審計監(jiān)督。《政府采購法》第六十九條監(jiān)察機關(guān)應(yīng)當加強對參與政府采購活動的國家機關(guān)、國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)任命的其他人員實施監(jiān)察。監(jiān)管部門的法定職責采購方式的審批權(quán)《政府采購法》第二十七條規(guī)定，采購人采購貨物或者服務(wù)應(yīng)當采用公開招標方式的，因特殊情況需要采用公開招標以外的采購方式的，應(yīng)當在采購活動開始前獲得設(shè)區(qū)的市、自治州以上人民政府采購監(jiān)督管理部門的批準。監(jiān)管部門的法定職責進口產(chǎn)品的審核權(quán)財政部關(guān)于印發(fā)《政府采購進口產(chǎn)品管理辦法》的通知（財庫〔2007〕119號）第四條政府采購應(yīng)當采購本國產(chǎn)品，確需采購進口產(chǎn)品的，實行審核管理。第六條設(shè)區(qū)的市、自治州以上人民政府財政部門（以下簡稱為財政部門）應(yīng)當依法開展政府采購進口產(chǎn)品審核活動，并實施監(jiān)督管理。監(jiān)管部門的法定職責政府采購評審專家?guī)斓墓芾怼稐l例》第六十二條省級以上人民政府財政部門應(yīng)當對政府采購評審專家?guī)鞂嵭袆討B(tài)管理，具體管理辦法由國務(wù)院財政部門制定。監(jiān)管部門的法定職責政府采購合同與采購實施計劃的備案《政府采購法》第四十七條政府采購項目的采購合同自簽訂之日起七個工作日內(nèi)，采購人應(yīng)當將合同副本報同級政府采購監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案?！稐l例》第二十九條采購人應(yīng)當根據(jù)集中采購目錄、采購限額標準和已批復的部門預算編制政府采購實施計劃，報本級人民政府財政部門備案。監(jiān)管部門的法定職責投訴處理《政府采購法》第五十五條質(zhì)疑供應(yīng)商對采購人、采購代理機構(gòu)的答復不滿意或者采購人、采購代理機構(gòu)未在規(guī)定的時間內(nèi)作出答復的，可以在答復期滿后十五個工作日內(nèi)向同級政府采購監(jiān)督管理部門投訴。第五十六條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當在收到投訴后三十個工作日內(nèi)，對投訴事項作出處理決定，并以書面形式通知投訴人和與投訴事項有關(guān)的當事人。監(jiān)管部門的法定職責監(jiān)督檢查權(quán)《政府采購法》第五十九條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當加強對政府采購活動及集中采購機構(gòu)的監(jiān)督檢查。第六十五條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當對政府采購項目的采購活動進行檢查，政府采購當事人應(yīng)當如實反映情況，提供有關(guān)材料。監(jiān)管部門的法定職責禁止性規(guī)定《政府采購法》第六十條政府采購監(jiān)督管理部門不得設(shè)置集中采購機構(gòu)，不得參與政府采購項目的采購活動。監(jiān)管部門的法定職責集中采購機構(gòu)考核權(quán)《政府采購法》第六十六條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當對集中采購機構(gòu)的采購價格、節(jié)約資金效果、服務(wù)質(zhì)量、信譽狀況、有無違法行為等事項進行考核，并定期如實公布考核結(jié)果。監(jiān)管部門的法定職責行政處罰權(quán)政府采購監(jiān)督管理部門根據(jù)《政府采購法》、《政府采購法實施條例》規(guī)定的法律責任依法行使行政處罰權(quán)。監(jiān)管部門內(nèi)部控制的重點完善采購方式審批、采購進口產(chǎn)品審核、投訴處理、監(jiān)督檢查等內(nèi)部管理制度和工作規(guī)程。

決策與內(nèi)部審核機制完善決策機制。建立健全內(nèi)部政府采購事項集體研究、合法性審查和內(nèi)部會簽相結(jié)合的議事決策機制。決策與內(nèi)部審核機制完善內(nèi)部審核制度辦理審批審核事項、開展監(jiān)督檢查、做出處理處罰決定等，應(yīng)當依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細化內(nèi)部審核的各項要素、審核標準、審核權(quán)限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內(nèi)部審核機制，對照要求逐層把關(guān)。采購方式審批與進口產(chǎn)品審核機制采購方式的審批——審批的范圍——審批的情形——審批的流程——審批的時限公開招標采購項目變更方式的法定情形與程序關(guān)于印發(fā)《中央預算單位變更政府采購方式審批管理辦法》的通知(財庫〔2015〕36號)關(guān)于簡化優(yōu)化中央預算單位變更政府采購方式和采購進口產(chǎn)品審批審核有關(guān)事宜的通知(財辦庫〔2016〕416號)《中央預算單位變更政府采購方式審批管理辦法》第七條中央預算單位申請采用公開招標以外采購方式的,應(yīng)當提交以下材料:(一)中央主管預算單位出具的變更采購方式申請公文(二)項目預算金額、預算批復文件或者資金來源證明(三)單位內(nèi)部會商意見.《中央預算單位變更政府采購方式審批管理辦法》第九條中央預算單位因采購任務(wù)涉及國家秘密需要變更采購方式的,應(yīng)當提供由國家保密機關(guān)出具的本項目為涉密采購項目的證明文件。關(guān)于簡化優(yōu)化中央預算單位變更政府采購方式和采購進口產(chǎn)品審批審核有關(guān)事宜的通知

推行變更政府采購方式一攬子申報和批復對于符合規(guī)定的申請項目，財政部（國庫司）自收到申請材料起５個工作日內(nèi)完成批復。采購方式審批與進口產(chǎn)品審核機制進口產(chǎn)品的審核審核依據(jù)：財政部關(guān)于印發(fā)《政府采購進口產(chǎn)品管理辦法》的通知（財庫〔2007〕119號）投訴處理機制投訴受理調(diào)查取證法律審核處理決定監(jiān)督檢查機制監(jiān)督檢查的范圍《政府采購法》第五十九條規(guī)定，監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容是：（一）有關(guān)政府采購的法律、行政法規(guī)和規(guī)章的執(zhí)行情況；（二）采購范圍、采購方式和采購程序的執(zhí)行情況；（三）政府采購人員的職業(yè)素質(zhì)和專業(yè)技能。監(jiān)督檢查機制監(jiān)督檢查的對象采購人集中采購機構(gòu)采購代理機構(gòu)監(jiān)督檢查機制監(jiān)督檢查的方式日常檢查與專項檢查考核與檢查監(jiān)督檢查機制監(jiān)督檢查的手段《條例》第六十四條各級人民政府財政部門對政府采購活動進行監(jiān)督檢查，有權(quán)查閱、復制有關(guān)文件、資料，相關(guān)單位和人員應(yīng)當予以配合。第二部分

質(zhì)疑投訴處理與案例分析政府采購供應(yīng)商救濟的法律制度《政府采購法》第六章質(zhì)疑與投訴《政府采購法實施條例》第六章質(zhì)疑與投訴財政部第20號令《政府采購供應(yīng)商投訴處理辦法》財政部關(guān)于加強政府采購供應(yīng)商投訴受理工作的通知（財庫[2007]1號）質(zhì)疑的提出與處理答復質(zhì)疑的提出質(zhì)疑的范圍:采購文件采購過程中標.成交結(jié)果質(zhì)疑的期間質(zhì)疑的形式質(zhì)疑申請書的內(nèi)容質(zhì)疑的受理質(zhì)疑的處理答復質(zhì)疑的提出供應(yīng)商認為采購人或采購代理機構(gòu)在政府采購活動中的采購文件、采購過程和中標、成交結(jié)果使其合法權(quán)益受到損害的，可以向采購人或采購代理機構(gòu)提出質(zhì)疑。案例分析案例一：潛在供應(yīng)商或者未參加政府采購活動的供應(yīng)商能否提出質(zhì)疑？案例二：采購代理機構(gòu)是否可以拒絕供應(yīng)商的質(zhì)疑？質(zhì)疑的范圍

采購文件：招標公告、招標文件、競爭性談判文件、詢價文件。采購過程：發(fā)售招標文件、修改招標文件、開標、評標、中標公告。中標、成交結(jié)果質(zhì)疑的期間

質(zhì)疑供應(yīng)商應(yīng)當在知道或者應(yīng)當知道其合法權(quán)益受到損害之日起七個工作日內(nèi)提出質(zhì)疑。質(zhì)疑期間的起算《實施條例》第五十三條政府采購法第五十二條規(guī)定的供應(yīng)商應(yīng)知其權(quán)益受到損害之日，是指：（一）對可以質(zhì)疑的采購文件提出質(zhì)疑的，為收到采購文件之日或者采購文件公告期限屆滿之日；（二）對采購過程提出質(zhì)疑的，為各采購程序環(huán)節(jié)結(jié)束之日；（三）對中標或者成交結(jié)果提出質(zhì)疑的，為中標或者成交結(jié)果公告期限屆滿之日。案例分析案例四：開標后可以對招標文件提出質(zhì)疑嗎？案例五：如何理解知道或者應(yīng)當知道？案例六：如何認定供應(yīng)商的合法權(quán)益收到侵害？供應(yīng)商利益未受到損害的可否提出質(zhì)疑？質(zhì)疑的形式

質(zhì)疑供應(yīng)商應(yīng)當以書面形式向采購人或采購代理機構(gòu)提出。質(zhì)疑申請書的內(nèi)容

質(zhì)疑申請書的內(nèi)容包括：質(zhì)疑人和被質(zhì)疑人的名稱、住所、電話、郵編等基本情況質(zhì)疑的請求事項受到損害的事實和理由法律依據(jù)，相關(guān)證據(jù)等質(zhì)疑的受理采購人或采購代理機構(gòu)部門在審理供應(yīng)商質(zhì)疑之前，對質(zhì)疑申請進行形式審查，符合條件的予以受理；不符合條件的不予受理，并以書面形式告知質(zhì)疑供應(yīng)商。案例分析案例七：質(zhì)疑供應(yīng)商未提供相關(guān)證據(jù)是否應(yīng)當受理？問題：關(guān)于舉證責任分配問題質(zhì)疑期間暫停簽訂合同《實施條例》第五十四條詢問或者質(zhì)疑事項可能影響中標、成交結(jié)果的，采購人應(yīng)當暫停簽訂合同，已經(jīng)簽訂合同的，應(yīng)當中止履行合同。質(zhì)疑的答復

采購人或采購代理機構(gòu)應(yīng)當在收到供應(yīng)商的書面質(zhì)疑后七個工作日內(nèi)作出答復，并以書面形式通知質(zhì)疑供應(yīng)商和其他有關(guān)供應(yīng)商。調(diào)查取證采購代理機構(gòu)是否可就質(zhì)疑涉及內(nèi)容實施調(diào)查取證？復核與復審關(guān)于進一步規(guī)范政府采購評審工作有關(guān)問題的通知（財庫〔2012〕69號）規(guī)定，對畸高、畸低的重大差異評分可以提示評審委員會復核或書面說明理由?？梢粤硇薪M織專家復審嗎？評審委員會在質(zhì)疑答復中的作用關(guān)于進一步規(guī)范政府采購評審工作有關(guān)問題的通知（財庫〔2012〕69號）參與政府采購活動的供應(yīng)商對評審過程或者結(jié)果提出質(zhì)疑的，采購人或采購代理機構(gòu)可以組織原評審委員會協(xié)助處理質(zhì)疑事項，并依據(jù)評審委員會出具的意見進行答復。質(zhì)疑處理改變中標成交結(jié)果的如何處理？69號文的規(guī)定：質(zhì)疑答復導致中標或成交結(jié)果改變的，采購人或采購代理機構(gòu)應(yīng)當將相關(guān)情況報財政部門備案。18號令第八十二條規(guī)定：有本辦法規(guī)定的中標無效情形的，由同級或其上級財政部門認定中標無效。中標無效的，應(yīng)當依照本辦法規(guī)定從其他中標人或者中標候選人中重新確定，或者依照本辦法重新進行招標。案例分析案例八：質(zhì)疑處理過程采購人或其委托的采購代理機構(gòu)是否可以組織評標委員會進行復審？案例九：采購人或其委托的采購代理機構(gòu)是否可以認定中標結(jié)果無效？案例十：質(zhì)疑處理逾期答復是否有效？質(zhì)疑處理答復質(zhì)疑受理情況項目基本情況質(zhì)疑事項的事實調(diào)查，經(jīng)查明:事實認定處理決定，法律依據(jù)投訴權(quán)利告知投訴與投訴處理投訴的提出投訴的條件投訴書內(nèi)容投訴的受理投訴書副本的送達與被投訴人之申辯投訴處理投訴人虛假.惡意投訴投訴處理決定投訴的時限

質(zhì)疑供應(yīng)商對質(zhì)疑答復不滿意的，可以在質(zhì)疑答復送達后的十五個工作日內(nèi)向政府采購監(jiān)督管理部門投訴。投訴的管轄20號令第三條規(guī)定縣級以上各級人民政府財政部門負責依法受理和處理供應(yīng)商投訴。財政部負責中央預算項目政府采購活動中的供應(yīng)商投訴事宜。縣級以上地方各級人民政府財政部門負責本級預算項目政府采購活動中的供應(yīng)商投訴事宜。投訴管轄案例十一：沒有管轄權(quán)的如何移送？投訴的條件投訴人是參與所投訴政府采購活動的供應(yīng)商提起投訴前已依法進行質(zhì)疑投訴書內(nèi)容符合本辦法的規(guī)定在投訴有效期限內(nèi)提起投訴屬于本財政部門管轄同一投訴事項未經(jīng)財政部門投訴處理國務(wù)院財政部門規(guī)定的其他條件。投訴書的內(nèi)容投訴人與被投訴人的名稱、住所等基本情況；具體投訴事項及事實依據(jù)；質(zhì)疑和質(zhì)疑答復情況及相關(guān)證明材料；提起投訴的日期。投訴書的格式、投訴書的副本、委托授權(quán)書、證據(jù)材料投訴書格式投訴書投訴人（名稱、地址、法定代表人、委托人、聯(lián)系方式）被投訴人（名稱、地址、法定代表人、聯(lián)系方式）投訴事項：事實與理由致送單位：附：副本、委托書、質(zhì)疑材料、其他證據(jù)材料投訴人（單位蓋章、法定代表人簽字、日期）投訴受理政府采購監(jiān)督管理部門收到投訴書后，應(yīng)當在五個工作日內(nèi)進行審查，對不符合政府采購法規(guī)定條件的投訴，決定不予受理，并書面告知投訴人。對符合規(guī)定條件的投訴，政府采購監(jiān)督管理部門收到投訴之日起即為受理無效投訴財庫[2007]1號第二條規(guī)定無效投訴情形：投訴人不是參加投訴項目政府采購活動的當事人被投訴人為采購人或采購代理機構(gòu)之外的當事人所有投訴事項未經(jīng)過質(zhì)疑所有投訴事項超過投訴有效期以具有法律效力的文書送達之外方式提出的投訴不予受理的決定存在投訴情形之一的，應(yīng)當認定為無效投訴，不予受理，并及時書面告知投訴人不予受理的理由。投訴書的補正財庫[2007]1號第三條規(guī)定可以修改的內(nèi)容：投訴書副本數(shù)量不足投訴事項或投訴請求不清晰相關(guān)依據(jù)或證明材料不全投訴書署名不符合規(guī)定存在上述情況的，應(yīng)當及時告知投訴人限期補充或修改后重新投訴，逾期不予受理。追加被投訴人財政部門在投訴審查期間，認定投訴事項與采購人行為有關(guān)但采購人不是被投訴人的，應(yīng)當要求投訴人將采購人追加為被投訴人，并限期修改投訴書重新投訴，逾期不予受理。超出質(zhì)疑事項的處理財政部門經(jīng)審查，供應(yīng)商投訴事項與質(zhì)疑事項不一致的，超出質(zhì)疑事項的投訴事項應(yīng)當認定為無效投訴事項，并告知投訴人撤回投訴書，對在質(zhì)疑有效期內(nèi)的未質(zhì)疑事項進行質(zhì)疑，或限期修改投訴書重新投訴，逾期不予受理。涉密事項投訴的處理投訴事項屬于有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定處于保密階段的事項，財政部門應(yīng)當要求投訴人提供信息來源或有效證據(jù)，否則，應(yīng)當認定為無效投訴事項。案例分析案例十二：投訴事項超出質(zhì)疑范圍的如何處理？投訴書副本的送達與被投訴人說明副本送達的時間受理投訴后三個工作日內(nèi)，被投訴人在收到投訴書副本之日起五個工作作出說明，并提交相關(guān)證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料暫停采購《政府采購法》第五十七條政府采購監(jiān)督管理部門在處理投訴事項期間，可以視具體情況書面通知采購人暫停采購活動，但暫停時間最長不得超過三十日。暫停采購的情形不暫停采購的情形暫停采購案例十三：合同已經(jīng)實際履行是否可以暫停采購？投訴處理投訴處理原則上采取書面審查的辦法，但投訴人提出要求或者政府采購監(jiān)督管理部門認為有必要時，可以進行調(diào)查取證，也可以組織投訴人和被投訴人當面質(zhì)證?！秾嵤l例》第五十六條財政部門處理投訴事項采用書面審查的方式，必要時可以進行調(diào)查取證或者組織質(zhì)證。案例分析：舉證責任案例十四：投訴處理由誰舉證？處理期限《政府采購法》第五十六條政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當在收到投訴后三十個工作日內(nèi)，對投訴事項作出處理決定，并以書面形式通知投訴人和與投訴事項有關(guān)的當事人。《實施條例》第五十八條財政部門處理投訴事項，需要檢驗、檢測、鑒定、專家評審以及需要投訴人補正材料的，所需時間不計算在投訴處理期限內(nèi)。投訴處理決定20號令第十七條規(guī)定：投訴人撤回投訴的，終止投訴處理；投訴缺乏事實依據(jù)的，駁回投訴；投訴事項經(jīng)查證屬實的，分別按照第十八條、第十九條處理。投訴處理決定20號令第十八條規(guī)定：財政部門經(jīng)審查，認定采購文件具有明顯傾向性或者歧視性等問題，給投訴人或者其他供應(yīng)商合法權(quán)益造成或者可能造成損害的，按下列情況分別處理：（一）采購活動尚未完成的，責令修改采購文件，并按修改后的采購文件開展采購活動；（二）采購活動已經(jīng)完成，但尚未簽訂政府采購合同的，決定采購活動違法，責令重新開展采購活動；（三）采購活動已經(jīng)完成，并且已經(jīng)簽訂政府采購合同的，決定采購活動違法，由被投訴人按照有關(guān)法律規(guī)定承擔相應(yīng)的賠償責任。投訴處理決定第十九條財政部門經(jīng)審查，認定采購文件、采購過程影響或者可能影響中標、成交結(jié)果的，或者中標、成交結(jié)果的產(chǎn)生過程存在違法行為的，按下列情況分別處理：（一）政府采購合同尚未