呆滯物料管理辦法

呆滯物料治理方法一、目的為標(biāo)準(zhǔn)公司庫(kù)存呆滯物料的治理及呆滯物料處理流程，減少公司庫(kù)存物料積壓，削減資金的占?jí)?、鋪張，使呆滯物料治理工作有章可循，特制訂本呆滯物料治理方法。二、適用范圍本方法所指的呆滯物料包括外購(gòu)的物料和半成品以及產(chǎn)成品。三、呆滯物料的定義經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫(kù)的物料自購(gòu)入之日起，間隔時(shí)間超過(guò)180天，至盤查時(shí)仍存在于庫(kù)存的，稱為呆滯物料。四、呆滯物料治理工作機(jī)構(gòu)〔一〕公司設(shè)立呆滯物料處理領(lǐng)導(dǎo)小組，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料處理的目標(biāo)及工程推動(dòng)方案的設(shè)定，工程參與人員的選擇、進(jìn)度的管控、最終處理方案是否可行的批準(zhǔn)、工程實(shí)施優(yōu)劣的評(píng)判及獎(jiǎng)懲方案的建立?！捕彻驹O(shè)立呆滯物料處理小組〔以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)小組，按呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的方案進(jìn)展呆滯物料的處理?！踩诚嚓P(guān)部門職責(zé)1、物流科：負(fù)責(zé)呆滯物料的接收、儲(chǔ)存治理工作；負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單；協(xié)作相關(guān)部門作好呆滯物料處置工作，包括呆滯物料的更換、退換等聯(lián)系工作。2、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防把握工作，分析呆滯物料產(chǎn)生的緣由，負(fù)責(zé)定期對(duì)制造部門的物料進(jìn)展盤點(diǎn)、清理、退庫(kù)工作，同時(shí)協(xié)作返工返修工作，下達(dá)返修工單指令。3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處置過(guò)程的監(jiān)控、核價(jià)、評(píng)估及賬務(wù)處理等工作。4、質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)呆滯物料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為：合格、不合格等。負(fù)責(zé)依據(jù)技術(shù)通知單或工藝通知單，對(duì)全部呆滯物料使用過(guò)程的監(jiān)控。5、技術(shù)中心：負(fù)責(zé)呆滯物料處置的判定工作，判定的結(jié)果可分為：返工返修、回收利用等。對(duì)呆滯物料提出相應(yīng)的處理意見。6、銷售部門：承受呆滯物料處理小組的安排，參與評(píng)審，并提出相應(yīng)的處理意見。7、選購(gòu)部門：負(fù)責(zé)呆滯物料退供給商局部的進(jìn)度跟蹤以及變賣物料購(gòu)置方聯(lián)絡(luò)、銷售、收款等工作。8、企管部：負(fù)責(zé)報(bào)廢呆滯物料的變賣、遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時(shí)間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實(shí)物。負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料推開工作的考核?！菜摹炒魷锪咸幚砉ぷ餍〗M工作流程1、呆滯物料處置每月組織一次評(píng)審清理工作。2、物流科、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)每月清理在本部門的呆滯物料，編制《呆滯物料清單》并于每月1日前提交到專項(xiàng)小組確認(rèn)發(fā)起后續(xù)處理方案及推動(dòng)。3、專項(xiàng)小組在收到《呆滯物料清單》后第一時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)部門，各部門在3個(gè)工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，專項(xiàng)小組2個(gè)工作日內(nèi)完成處理意見整理，并作出評(píng)審意見初稿。處理意見包括：內(nèi)部消耗〔替代品利用、設(shè)計(jì)開發(fā)利用、二次加工利用，外部消耗〔客戶擔(dān)當(dāng)變更損失、原料退回供給商、同行業(yè)消化、市場(chǎng)銷售、變成品銷售〕4、評(píng)審意見完成次日,專項(xiàng)小組將《呆滯物料處理報(bào)告》提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在2個(gè)工作日內(nèi)完成核價(jià)工作，作出審核意見并報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。未通過(guò)審批的，專項(xiàng)小組自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對(duì)呆滯物料進(jìn)展重評(píng)審，或承受其他方法解決。5、專項(xiàng)小組自收到審批通過(guò)的《呆滯物料處理報(bào)告》后，通知選購(gòu)部門、企管部等相關(guān)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)展處理。變賣呆滯物料的，收購(gòu)單位辦理完財(cái)務(wù)手續(xù)后，憑收款憑證到生產(chǎn)部開具領(lǐng)料單。并由選購(gòu)部門或者企管部帶著至倉(cāng)庫(kù)辦理發(fā)貨手續(xù)。呆滯物料處理完畢，由專項(xiàng)小組將處理結(jié)果通報(bào)相關(guān)部門。五、呆滯物料管控流程〔一〕呆滯物料產(chǎn)生的緣由，大致分為下幾類：1、訂單變更或市場(chǎng)變化較大，導(dǎo)致物料呆滯。2、設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯。3、請(qǐng)購(gòu)、選購(gòu)失誤，導(dǎo)致物料呆滯。4、實(shí)施安全庫(kù)存治理的物料由于訂單構(gòu)造變化，導(dǎo)致物料呆滯。5、試制、生產(chǎn)剩余物料無(wú)處消耗，導(dǎo)致物料呆滯。6、其他緣由導(dǎo)致物料呆滯。〔二〕管控流程1、當(dāng)客戶變更或取消訂單，銷售部門要在第一時(shí)間通知物流科、選購(gòu)部、生產(chǎn)部，1個(gè)工作日內(nèi)由物料科、選購(gòu)部、生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)將會(huì)產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量〔包括庫(kù)存數(shù)量、在制數(shù)量、在途數(shù)量、委外加工數(shù)量。銷售部門須依據(jù)統(tǒng)計(jì)出來(lái)的物料的本錢，第一時(shí)間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。2、由于工藝、設(shè)計(jì)的需要，對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)展變更時(shí)，技術(shù)類物料的生產(chǎn)。在1個(gè)工作日內(nèi)由物流科、選購(gòu)部、生產(chǎn)部技術(shù)中心在收到《物料清單》時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召集生產(chǎn)部、銷售部、物流科、選購(gòu)部碰頭會(huì)，制定該批物料的具體處理措施、負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對(duì)于變更后，有庫(kù)存、在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替換使用。3、選購(gòu)部門申購(gòu)物料時(shí)必需核對(duì)倉(cāng)庫(kù)即時(shí)庫(kù)存。在接到審核后的訂單，首先應(yīng)核對(duì)物料清單然后進(jìn)展物料的需求狀況分析，計(jì)算出物料的用量和物料的請(qǐng)購(gòu)天數(shù)，并且依據(jù)庫(kù)存良品及實(shí)物確實(shí)認(rèn)，確定物料的請(qǐng)購(gòu)量及物料的到料時(shí)間并制作《選購(gòu)訂單》交由物流科簽字確認(rèn)后，方能選購(gòu)。選購(gòu)量=標(biāo)準(zhǔn)單位用量×打算生產(chǎn)量×〔1+設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)不良率〕《選購(gòu)訂單》原件作為入庫(kù)、發(fā)票記賬、預(yù)付貨款憑證附件交財(cái)務(wù)部備查。選購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)生產(chǎn)部門的生產(chǎn)力氣、倉(cāng)庫(kù)物料庫(kù)存量，要求供給商分批送貨。選購(gòu)部應(yīng)當(dāng)依據(jù)物料的到貨狀況，結(jié)合運(yùn)輸損壞率、物料合格率準(zhǔn)時(shí)修訂標(biāo)準(zhǔn)不良率。4、實(shí)行定量，定期綜合把握治理，設(shè)定可常備安全庫(kù)存量的物料范圍，并對(duì)專用物料實(shí)行定量把握。公司只對(duì)常用件、易損件、通用件、價(jià)格波動(dòng)大物料、交貨周期長(zhǎng)的物料設(shè)定安全庫(kù)存量。生產(chǎn)部、物流科至少每季檢討和排查一次該安全庫(kù)存量。對(duì)于該安全庫(kù)存量的物料，必需遵循先進(jìn)先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫(kù)。對(duì)客戶專用物料在選購(gòu)前與該客戶簽訂相關(guān)協(xié)議以躲避因客戶轉(zhuǎn)變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯物料。5、造成呆滯物料的部門首先應(yīng)實(shí)行措施進(jìn)展利用，盡力減小損失。造成呆滯物料的部門應(yīng)對(duì)緣由進(jìn)展分析，責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)向?qū)ｍ?xiàng)小組提交改善報(bào)告。6、物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項(xiàng)小組對(duì)責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核。六、呆滯物料處理流程〔一〕處理方式1、將呆滯物料再加工后予以利用。2、用呆滯物料代替類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。3、將呆滯物料回收再利用。4、將呆滯物料退還供給商、轉(zhuǎn)手其他廠商或售于廢品收購(gòu)站等。公司內(nèi)部確實(shí)不能進(jìn)展利用的呆滯物料，處理對(duì)象首選為該物料的供給商。屬合格供給商供給的物料，應(yīng)盡力說(shuō)服其承受被處理的物料，并按退貨、換貨或折價(jià)處理。供給商承受后可做為其優(yōu)良合作記錄。對(duì)公司合格供給商，假設(shè)詢價(jià)低于現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的80%，由選購(gòu)部門查找聯(lián)系兩家以上回購(gòu)單位〔含兩家〕進(jìn)展報(bào)價(jià)，并將報(bào)價(jià)結(jié)果報(bào)“專項(xiàng)小組”確定處理方案。5、暫緩處理，連續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。6、將呆滯品報(bào)廢處理?！捕臣夹g(shù)中心在開發(fā)產(chǎn)品時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。生產(chǎn)部門在進(jìn)展料件替代時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。七、呆滯物料的獎(jiǎng)懲〔一〕呆滯物料、報(bào)廢物料利用后的嘉獎(jiǎng)施完成后對(duì)方案提出人或樂(lè)觀推動(dòng)方案實(shí)施的部門予以嘉獎(jiǎng)。嘉獎(jiǎng)金額為被處理物料當(dāng)時(shí)購(gòu)置或處理價(jià)格的0.5%?～5%。嘉獎(jiǎng)計(jì)算考慮處理后重利用價(jià)值及各類物料處理的難易程度；因處理難度不同，各類物料其嘉獎(jiǎng)也各不一樣〔詳見會(huì)議紀(jì)要。報(bào)廢處理呆滯物料不參與嘉獎(jiǎng)；本部門責(zé)任造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與嘉獎(jiǎng)，但消退其相應(yīng)扣罰金額；出庫(kù)了但未實(shí)際