2023年公司酒店管理制度篇

2023年公司酒店管理制度篇

書(shū)目

第1篇某酒店管理公司人員考核制度

第2篇x酒店物業(yè)管理公司消防規(guī)章制度

第3篇某某酒店公司資金管理制度

第4篇國(guó)際酒店公司倉(cāng)庫(kù)管理制度

第5篇某某酒店物業(yè)管理公司突發(fā)事務(wù)處理程序制度

第6篇某某酒店管理公司資金管理制度

第7篇g酒店管理公司財(cái)產(chǎn)管理制度

第8篇酒店公司財(cái)務(wù)管理制度

第9篇酒店公司租賃場(chǎng)所平安管理制度

第10篇酒店式公寓公司員工宿舍管理制度

第11篇酒店管理公司開(kāi)發(fā)部管理制度

第12篇酒店式公寓公司員工食堂就餐管理制度

第13篇酒店管理公司收入管理制度(3)

第14篇酒店式公寓公司例會(huì)管理制度

酒店管理公司開(kāi)發(fā)部管理制度

酒店管理公司開(kāi)發(fā)部管理制度

第一節(jié)例會(huì)制度

一、開(kāi)發(fā)部人員應(yīng)每周1次定期召開(kāi)工作會(huì)議,由部門(mén)總監(jiān)或經(jīng)理主持,了解業(yè)務(wù)人員最新項(xiàng)目進(jìn)展,分析困難,找尋解決方案。

二、開(kāi)發(fā)部總監(jiān)每周末應(yīng)召集全體業(yè)務(wù)人員,召開(kāi)部門(mén)周例會(huì),了解本周工作進(jìn)展,支配部署下周工作目標(biāo)及安排。外地開(kāi)發(fā)人員應(yīng)以周報(bào)形式,剛好匯報(bào)部門(mén)總監(jiān)或分管副總工作進(jìn)展?fàn)顩r,了解公司最新發(fā)展要求。

三、總經(jīng)理或分管副總應(yīng)每月召集全體開(kāi)發(fā)人員,匯報(bào)公司最新開(kāi)發(fā)進(jìn)度,分析本月工作完成狀況及制定下月工作目標(biāo)。

其次節(jié)日?qǐng)?bào)及周報(bào)制度

一、區(qū)域開(kāi)發(fā)經(jīng)理及開(kāi)發(fā)專(zhuān)員應(yīng)每日將當(dāng)天工作狀況以日?qǐng)?bào)方式發(fā)送分管領(lǐng)導(dǎo)。

工作記錄日?qǐng)?bào)表(日?qǐng)?bào)表限當(dāng)天下班前填寫(xiě)繳交完畢)

工作日期:年月日

序時(shí)間起-止客戶名稱(工作項(xiàng)目)電話(備注內(nèi)容)詳細(xì)工作內(nèi)容客戶要求事項(xiàng)或未完成工作事項(xiàng)等級(jí)接洽客戶形式(打√)

客工開(kāi)發(fā)探望電話來(lái)訪

109:00-12:00c4

213:00-17:00e3

今訪問(wèn)客戶數(shù)翌日預(yù)料訪問(wèn)客戶量本月簽約目標(biāo):

本月目前工作(業(yè)績(jī))進(jìn)度今日電話訪問(wèn)人數(shù):人

當(dāng)天a類(lèi)客戶數(shù)量本月累計(jì)a類(lèi)客戶數(shù)量□超前□正常□落后目標(biāo)□超前□正?！趼浜蟊驹码娫捲L問(wèn)人數(shù):人

翌日工作安排事項(xiàng)(肯定要填寫(xiě))及建議事項(xiàng):主管交待及建議事項(xiàng):

1、在廣場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)周邊掃街。。

2、找尋酒店的產(chǎn)權(quán)人和聯(lián)系方式。。

3、做市場(chǎng)調(diào)研了解周邊的賓館和酒店的數(shù)量和客房入住質(zhì)量…

4、…

填報(bào)表之時(shí)間月日9:30時(shí)收?qǐng)?bào)表者簽名客戶等級(jí):a主動(dòng)客戶b推動(dòng)客戶c不行能客戶d原有的客戶e其它

工作等級(jí):1緊急重要2緊急不重要3重要不緊急4不緊急不重要5其它

部門(mén)主管:

干脆主管:

工作執(zhí)行者:

二、全體開(kāi)發(fā)人員應(yīng)每周制作開(kāi)發(fā)周報(bào),將本周工作重點(diǎn),待解決問(wèn)題及下周工作安排上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)。

第三節(jié)獎(jiǎng)懲制度

開(kāi)發(fā)部應(yīng)依據(jù)公司整體開(kāi)發(fā)目標(biāo),對(duì)各級(jí)員工制定工作指標(biāo)。對(duì)于完成工作目標(biāo)的業(yè)務(wù)人員,照績(jī)效嘉獎(jiǎng)方案,實(shí)施嘉獎(jiǎng);對(duì)于未能完成工作目標(biāo)的,根據(jù)未完成比例,削減獎(jiǎng)金,績(jī)效工資,直至解除勞動(dòng)關(guān)系。

嘉獎(jiǎng)方法一(高工資、低獎(jiǎng)金)

1.開(kāi)發(fā)部全部人員均采納項(xiàng)目嘉獎(jiǎng)制度,與業(yè)績(jī)掛鉤,無(wú)其他固定獎(jiǎng)金。

項(xiàng)目嘉獎(jiǎng)在租賃合同簽約,房屋移交給我方且工程竣工后發(fā)放;

對(duì)區(qū)域經(jīng)理和副總監(jiān)的嘉獎(jiǎng)于年終發(fā)放。

對(duì)當(dāng)年度沒(méi)有達(dá)到發(fā)放獎(jiǎng)金要求的項(xiàng)目于達(dá)到要求時(shí)發(fā)放。

3.單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)

3.1對(duì)開(kāi)發(fā)經(jīng)理的單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)方案

年度簽約項(xiàng)目數(shù)12345>=6

單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)5,5006,0006,5007,0007,5008,0006,250

3.2對(duì)區(qū)域經(jīng)理的單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)方案

對(duì)區(qū)域經(jīng)理的嘉獎(jiǎng)基于其所負(fù)責(zé)區(qū)域的安排完成狀況,

1)假如該區(qū)域安排完成或超額,則按每個(gè)項(xiàng)目4,000元核發(fā)獎(jiǎng)金;

2)假如該區(qū)域安排完成80%以上,則按每個(gè)項(xiàng)目2,500元核發(fā)獎(jiǎng)金。

3)假如簽約項(xiàng)目少于安排的80%,則按每個(gè)項(xiàng)目500元核發(fā)獎(jiǎng)金。

3.3對(duì)總監(jiān)的單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)方案

對(duì)總監(jiān)的嘉獎(jiǎng)基于其所負(fù)責(zé)片區(qū)的安排完成狀況,

1)假如該片區(qū)安排完成或超額,則按每個(gè)項(xiàng)目2,000元核發(fā)獎(jiǎng)金。

2)假如該片區(qū)安排完成80%以上,則按每個(gè)項(xiàng)目1,200元核發(fā)獎(jiǎng)金。

3)假如簽約項(xiàng)目少于安排的80%,則按每個(gè)項(xiàng)目500元核發(fā)獎(jiǎng)金。

4.詳細(xì)項(xiàng)目嘉獎(jiǎng)金額的計(jì)算方法如下:

1)項(xiàng)目嘉獎(jiǎng)金額=單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)×嘉獎(jiǎng)系數(shù)(bd);

2)嘉獎(jiǎng)系數(shù)(bd)的計(jì)算方式為:bd=合同完備系數(shù)(bc)×年限系數(shù)(by)

其中:bc=0,出現(xiàn)重大未竟事宜,致合同無(wú)法履行;

bc=80%,出現(xiàn)未竟事宜,不影響合同執(zhí)行,但增加公司成本(含工期延誤);

bc=95%,出現(xiàn)未竟事宜,得到剛好處理、不影響合同執(zhí)行且不增加公司成本、未造成含工期延誤;

bc=100%,整個(gè)裝修過(guò)程中未出現(xiàn)未竟事項(xiàng)。

by=90%,租賃年限少于15年;

by=100%,租賃年限大于等于15年且小于18年;

by=115%,租賃年限大于等于18年。

5.對(duì)區(qū)域經(jīng)理以上人員的嘉獎(jiǎng)計(jì)算方法:

詳細(xì)金額為:∑單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)×嘉獎(jiǎng)系數(shù)(bd);單項(xiàng)嘉獎(jiǎng)基數(shù)為相應(yīng)職務(wù)人員所對(duì)應(yīng)的基數(shù);

6.上面的嘉獎(jiǎng)只針對(duì)直營(yíng)店,合資店按50%計(jì)算;

7.特許店每個(gè)項(xiàng)目按1000元進(jìn)行嘉獎(jiǎng),不計(jì)入全年合計(jì)總數(shù);區(qū)域經(jīng)理以上將特許按0.2計(jì)入直營(yíng)總數(shù)核發(fā)嘉獎(jiǎng)。

8.項(xiàng)目有介紹人的,介紹人得50%的嘉獎(jiǎng)。

按簽約數(shù)進(jìn)行排名,對(duì)區(qū)域第1名、個(gè)人排名第1、第2名進(jìn)行特殊嘉獎(jiǎng),詳細(xì)額度如下:

區(qū)域第130,00

個(gè)人第120,00

個(gè)人第210,00

對(duì)于特殊好的項(xiàng)目賜予特殊嘉獎(jiǎng)。特殊好的項(xiàng)目,指依據(jù)開(kāi)業(yè)后1年的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行測(cè)算,可以在2年半內(nèi)收回投資的項(xiàng)目。

好項(xiàng)目獎(jiǎng)30,00其中:開(kāi)發(fā)人員70%,區(qū)域開(kāi)發(fā)經(jīng)理20%,主管總監(jiān)10%.

假如到時(shí)開(kāi)發(fā)人員已離職的將不予嘉獎(jiǎng)。

嘉獎(jiǎng)方法二(低工資、高獎(jiǎng)金)

業(yè)務(wù)員獎(jiǎng)金制度

每個(gè)項(xiàng)目獎(jiǎng)金基數(shù)20000元

1.城市系數(shù)

1.1.各區(qū)域重點(diǎn)城市直營(yíng)店系數(shù):1.2

1.2.其他城市直營(yíng)店系數(shù):1

備注:重點(diǎn)城市為各區(qū)域重點(diǎn)開(kāi)發(fā)城市。

西南區(qū)域:太原

西北區(qū)域:西安

華東區(qū)域:上海、南京、杭州

華南區(qū)域:廣州(深圳)

華北區(qū)域:北京、濟(jì)南

東北區(qū)域:哈爾濱(沈陽(yáng))

2.酒店規(guī)模系數(shù)

2.1.酒店客房數(shù)在100(含)至130(含)間范圍內(nèi)的系數(shù):1

2.2.酒店客房數(shù)在100至130間范圍外的系數(shù):0.8

3.信息來(lái)源系數(shù)

3.1.業(yè)務(wù)人員獨(dú)立獲得項(xiàng)目信息并完成談判簽約的系數(shù):1

3.2.業(yè)務(wù)人員通過(guò)中介等途徑獲得項(xiàng)目信息,且支付中介費(fèi)或項(xiàng)目介紹費(fèi)的系數(shù):0.5

3.3.業(yè)務(wù)人員通過(guò)公司內(nèi)部其他員工或外部人員介紹獲得項(xiàng)目信息,介紹項(xiàng)目人員與項(xiàng)目跟進(jìn)業(yè)務(wù)人員的獎(jiǎng)金根據(jù)各方實(shí)際工作量及所做的貢獻(xiàn),按協(xié)商比例安排獎(jiǎng)金。

3.3.1.介紹人員僅供應(yīng)項(xiàng)目初步信息,由業(yè)務(wù)人員跟進(jìn)洽談勝利的,介紹人員與業(yè)務(wù)人員根據(jù)0.2:0.8安排項(xiàng)目獎(jiǎng)金。介紹人費(fèi)用太少,主動(dòng)性會(huì)降低

3.3.2.介紹人員供應(yīng)具體項(xiàng)目信息,并協(xié)同業(yè)務(wù)人員跟進(jìn)洽談勝利,且在關(guān)鍵談判條件上為公司取得優(yōu)厚條件的,介紹人員與業(yè)務(wù)人員根據(jù)0.5:0.5安排項(xiàng)目獎(jiǎng)金。

3.3.3.其他公司開(kāi)發(fā)人員供應(yīng)具體項(xiàng)目信息,且在關(guān)鍵談判條件上已經(jīng)為公司取得優(yōu)厚條件的,并在合同條款方面符合公司要求簽約勝利的,項(xiàng)目獎(jiǎng)金全部歸該介紹人員全部。

4.項(xiàng)目獎(jiǎng)金計(jì)算

項(xiàng)目獎(jiǎng)金=20000*[城市系數(shù)]*[規(guī)模系數(shù)]*[信息系數(shù)]

5.超額嘉獎(jiǎng)

在公司規(guī)定的考核期限內(nèi)超額完成項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的,超額部分項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目獎(jiǎng)金增發(fā)20%嘉獎(jiǎng)。

6.各區(qū)域重要項(xiàng)目,由區(qū)域經(jīng)理或主管參加幫助全程談判的,該項(xiàng)目獎(jiǎng)金額20%歸區(qū)域經(jīng)理或主管全部。(區(qū)域經(jīng)理和主管考核應(yīng)當(dāng)另外算管理的考核--也就是項(xiàng)目總數(shù)上)

7.領(lǐng)取時(shí)間及比例

8.簽訂正式合約的下一個(gè)月10日領(lǐng)取獎(jiǎng)金總額的50%,門(mén)店開(kāi)張領(lǐng)取獎(jiǎng)金總額的30%,酒店正式開(kāi)業(yè)當(dāng)年年底,領(lǐng)取20%;超額獎(jiǎng)金于酒店正式開(kāi)業(yè)當(dāng)年年底發(fā)放。

9.公司不參加投資的品牌管理輸出項(xiàng)目,在公司未取得品牌特許經(jīng)營(yíng)權(quán)利,不能收取特許經(jīng)營(yíng)費(fèi)用之前,根據(jù)每個(gè)項(xiàng)目5000元計(jì)算獎(jiǎng)金;取得品牌特許經(jīng)營(yíng)運(yùn)用權(quán)后,獎(jiǎng)金制度另行制定。

10.個(gè)稅:

酒店公司財(cái)務(wù)管理制度

某酒店公司財(cái)務(wù)管理制度

第一節(jié)財(cái)務(wù)安排管理

第一條依據(jù)集團(tuán)總部和酒店集團(tuán)對(duì)酒店經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求,在酒店總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)市場(chǎng)及酒店經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查分析的基礎(chǔ)上,提出酒店全年經(jīng)營(yíng)安排大綱;各部門(mén)依據(jù)經(jīng)營(yíng)安排大綱編制各自的經(jīng)營(yíng)安排,經(jīng)酒店管理班子集體探討通過(guò)報(bào)酒店集團(tuán),集團(tuán)總部審批后,由酒店財(cái)務(wù)部匯總編制酒店財(cái)務(wù)安排。

其次條酒店財(cái)務(wù)安排主要包括經(jīng)營(yíng)安排,資本性支出安排,現(xiàn)金收支安排,外匯收支安排,還本付息安排,人員編制和工時(shí)利用安排等。

1.經(jīng)營(yíng)安排的制訂,要以集團(tuán)總部和酒店集團(tuán)的管理目標(biāo)為依據(jù),以市場(chǎng)客源、價(jià)格等方面的改變和在上年費(fèi)用支出的水平為基礎(chǔ),結(jié)合物價(jià)上升指數(shù)并考慮酒店經(jīng)營(yíng)支出的水平,在酒店總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,通過(guò)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、房務(wù)部、餐飲部、人力資源部和財(cái)務(wù)部集體探討確定。

2.資本支出安排的制訂,要依據(jù)酒店實(shí)際狀況和工程部專(zhuān)業(yè)人員提出的修理改造安排以及各部門(mén)提出的設(shè)備購(gòu)置安排,由財(cái)務(wù)部匯總編制。財(cái)務(wù)部依據(jù)集團(tuán)總部和酒店集團(tuán)的指示,根據(jù)安排的現(xiàn)金須要數(shù)量,編制成表后報(bào)酒店集團(tuán)與集團(tuán)總部批準(zhǔn)。

3.現(xiàn)金收支安排的制訂,要依據(jù)經(jīng)營(yíng)安排,資本性支出安排,還本付息安排,外匯收支安排等由財(cái)務(wù)部編制,報(bào)酒店總經(jīng)理送酒店集團(tuán)和集團(tuán)總部批準(zhǔn)。

4.下年度的經(jīng)營(yíng)安排編制時(shí)間在每年10-11月完成。

第三條財(cái)務(wù)安排報(bào)集團(tuán)總部和酒店集團(tuán)批準(zhǔn)后,由酒店管理班子托付財(cái)務(wù)部將安排指標(biāo)下達(dá)到各個(gè)部門(mén)。酒店管理班子將按周、按月考核安排完成的狀況,并依據(jù)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)預(yù)料的狀況,不斷地調(diào)整周、月、年的安排。在財(cái)務(wù)安排執(zhí)行過(guò)程中,按時(shí)間劃分成年度安排、三個(gè)月預(yù)料安排和本月調(diào)整安排。

第四條為保證支付的合理性、經(jīng)濟(jì)性,在資本支出安排超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)要報(bào)酒店集團(tuán)和集團(tuán)總部批準(zhǔn);酒店財(cái)務(wù)部要按財(cái)務(wù)安排審批每一筆支出,對(duì)沒(méi)有列入安排的臨時(shí)急需開(kāi)支,則需依據(jù)狀況報(bào)酒店集團(tuán)或集團(tuán)總部批準(zhǔn)。

其次節(jié)會(huì)計(jì)核算原則

第五條酒店的會(huì)計(jì)核算工作是依據(jù)中國(guó)的有關(guān)法律、法規(guī)、條例的有關(guān)規(guī)定制訂酒店會(huì)計(jì)制度和核算程序。

第六條會(huì)計(jì)年度按公歷年度每年1月1日起至12月31日止確定。

第七條會(huì)計(jì)核算采納'權(quán)責(zé)發(fā)生制'。

第八條會(huì)計(jì)記帳采納借貸記帳法。

第九條酒店的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等各種會(huì)計(jì)記錄都必需依據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行登記,要求手續(xù)完備,內(nèi)容完整、精確、剛好。會(huì)計(jì)的一切自制憑證、帳簿、報(bào)表均用中英文書(shū)寫(xiě)。

第十條記賬本位幣為人民幣。

第十一條記賬匯率以國(guó)家公布的牌價(jià)為基礎(chǔ),年終以人民銀行年末外匯牌價(jià)進(jìn)行調(diào)整。

第十二條固定資產(chǎn)折舊采納直線法,按固定資產(chǎn)原值的3%計(jì)提殘值;開(kāi)辦費(fèi)按財(cái)務(wù)制度在開(kāi)業(yè)當(dāng)月一次性攤完,其他遞延費(fèi)用采納平均攤銷(xiāo)法。

第三節(jié)資金管理規(guī)定

第十三條流淌資金管理

1.流淌資金的管理原則是既要保證酒店?duì)I業(yè)所需的資金,又要加快資金周轉(zhuǎn)。

2.流淌資金管理的依據(jù)是按酒店管理班子報(bào)酒店集團(tuán)批準(zhǔn)的現(xiàn)金流量安排表執(zhí)行。要加強(qiáng)流淌資金管理,嚴(yán)格審查各項(xiàng)庫(kù)存占用的資金,應(yīng)收結(jié)算款占用的資金。要責(zé)成信貸部定期核對(duì),剛好催收應(yīng)收款項(xiàng),合理支配應(yīng)付款的支付,剛好歸還貸款及上繳各種款項(xiàng)。

3.各酒店的流淌資金由酒店集團(tuán)依據(jù)集團(tuán)總部的要求進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)動(dòng)。

第十四條固定資金管理

1.酒店固定資金主要是銀行存款。

2.按酒店規(guī)定,營(yíng)業(yè)收入的3.5%作為提取預(yù)算大修理費(fèi)用,主要用做各項(xiàng)固定資產(chǎn)的修理、改造;在當(dāng)年未支用的部份,年終還要沖減費(fèi)用,調(diào)整損益。

3.凡已經(jīng)列入并被集團(tuán)總部批準(zhǔn)的資本性支出安排的項(xiàng)目,必需向酒店集團(tuán)申報(bào),批準(zhǔn)后實(shí)施,所需資金由集團(tuán)總部統(tǒng)一撥款。

第十五條現(xiàn)金管理

1.酒店現(xiàn)金管理采納備用金制度。

1.1依據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況,向各收款處和總出納等有關(guān)部門(mén)配備肯定數(shù)量的備用金。

1.2備用金金額的核定是依據(jù)每天現(xiàn)金的平均支出量,按三天的用量進(jìn)行核定。核定出的備用金由各運(yùn)用部門(mén)填制備用金申請(qǐng)表,按規(guī)定批準(zhǔn)后,從銀行提款。

1.3.財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理、日審主管、夜審主管及審計(jì)員定期檢查備用金的運(yùn)用狀況,核對(duì)備用金的金額,并填制備用金核查狀況表,說(shuō)明檢查結(jié)果,對(duì)于核查出的長(zhǎng)短款,要說(shuō)明緣由提出處理看法,報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。

1.4.酒店支付500元以下(含500元)的款項(xiàng)都要通過(guò)運(yùn)用總出納備用金來(lái)支付,因此,總出納備用金要依據(jù)支出狀況隨時(shí)補(bǔ)充。酒店支付500元以上的款項(xiàng)都要通過(guò)支票或銀行轉(zhuǎn)帳支付,詳細(xì)見(jiàn)第十五條.3.點(diǎn)。總出納申請(qǐng)補(bǔ)充備用金,要填制備用金補(bǔ)充申請(qǐng)表,并將有關(guān)零星支出憑證及原始發(fā)票附在申請(qǐng)表后,送應(yīng)付款主管逐一審核后,填寫(xiě)支票申請(qǐng),報(bào)酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后,從銀行提款補(bǔ)足備用金。

2.對(duì)于從營(yíng)業(yè)收入中取得的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票、信用卡等,由總出納進(jìn)行清點(diǎn),并編制總出納收入表,每日送存銀行,任何人不得從營(yíng)業(yè)收入中坐支現(xiàn)金。

3.對(duì)于酒店運(yùn)用轉(zhuǎn)賬支票付款的管理

3.1.由運(yùn)用部門(mén)填寫(xiě)支票申請(qǐng),由總會(huì)計(jì)師依據(jù)所附選購(gòu) 訂單或其它有關(guān)明細(xì)單證審批,由應(yīng)付會(huì)計(jì)填寫(xiě)支票后,再送酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字,送酒店總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。

3.2.支票領(lǐng)取者,需在應(yīng)付款的支票登記簿和支票根上簽字后,方可領(lǐng)用。

3.3.凡領(lǐng)用后的支票要在7天內(nèi)將發(fā)票送回應(yīng)付會(huì)計(jì),并注銷(xiāo)登記。超過(guò)一個(gè)月未回的支票,由酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人督促回收。

4.每月定期編制月度現(xiàn)金流量表

4.1.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依據(jù)現(xiàn)金流量表來(lái)支配日常財(cái)務(wù)收支安排。

4.2.酒店應(yīng)按現(xiàn)金流量表,按時(shí)計(jì)提酒店資金(利潤(rùn))。

4.3.酒店對(duì)工程款的支付要按安排和有關(guān)報(bào)批手續(xù)進(jìn)行。

4.4.現(xiàn)金流量表按月編制,每月都要修正現(xiàn)金收支安排,使酒店在現(xiàn)金日常管理中能按安排進(jìn)行。

第四節(jié)付款審批管理

合同付款審批

第十六條合同請(qǐng)款規(guī)定:(1)由合同跟蹤人負(fù)責(zé)請(qǐng)款,填寫(xiě)付款審批表,并附上蓋有《請(qǐng)款專(zhuān)用章》的合同復(fù)印件和其它附件。(2)全部以酒店名義簽訂的合同,無(wú)論合同跟蹤人為酒店或酒店集團(tuán)職能部門(mén)須先經(jīng)簽訂合同的酒店財(cái)務(wù)部審核,登記。

第十七條合同付款審批職責(zé):

1.由合同跟蹤人、

各級(jí)審核審批人各負(fù)其責(zé)。

2.不同付款內(nèi)容附有不同付款依據(jù),由不同審批人或職能部門(mén)審核和審批,明確各自的審核內(nèi)容及范圍,各條線把關(guān)。

3.財(cái)務(wù)部應(yīng)付款審核實(shí)行二級(jí)負(fù)責(zé),屬于酒店審核權(quán)限的付款審核由酒店會(huì)計(jì)進(jìn)行一級(jí)審核,酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行二級(jí)審核;屬于酒店集團(tuán)審核權(quán)限的付款由酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行一級(jí)審核,酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行二級(jí)審核。

第十八條合同付款審批權(quán)限:

1.20萬(wàn)元以下款項(xiàng)最終審批人為酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理;

2.20萬(wàn)元以上月資金安排內(nèi)和月資金安排外的最終審批人為集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁(超過(guò)500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽)。

非合同付款審批

第十九條行政費(fèi)用付款審批

1.審批職責(zé),同合同付款審批職責(zé);

2.審批權(quán)限:

2.1酒店行政費(fèi)用開(kāi)支最終審批人為酒店財(cái)務(wù)部經(jīng)理、酒店總經(jīng)理;

2.2酒店集團(tuán)總部各部門(mén)行政費(fèi)用開(kāi)支最終審批人為酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人、酒店集團(tuán)總經(jīng)理;

2.3酒店集團(tuán)總經(jīng)理費(fèi)用的開(kāi)支由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁或其指定負(fù)責(zé)人審批,并由指定人員審核。

其次十條行政費(fèi)用外付款審批:

1.審批職責(zé):同合同付款審批職責(zé);

2.審批權(quán)限:

2.12萬(wàn)元元以下最終審批人為酒店第一負(fù)責(zé)人;

2.22萬(wàn)元至10萬(wàn)元(含10萬(wàn)元)最終審批人為酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,酒店集團(tuán)老總;

2.310萬(wàn)元以上月資金安排內(nèi)和資金安排外的最終審批人為集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁(超過(guò)500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽)。

其次十一條付款集中會(huì)審方法:酒店集團(tuán)職能部門(mén)和酒店集團(tuán)老總應(yīng)付款的審批實(shí)行每周兩次集中會(huì)審制。

第五節(jié)外匯管理規(guī)定

其次十二條嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家外匯管理的各項(xiàng)制度和規(guī)定。

1994年1月1日國(guó)家外匯管理局宣布取消官方外匯牌價(jià),酒店以中國(guó)人民銀行每天發(fā)布市場(chǎng)外幣對(duì)人民幣的兌換價(jià)格作為基礎(chǔ),以中國(guó)銀行外匯牌價(jià)作為兌換外幣的價(jià)格,外國(guó)客人支付給酒店的現(xiàn)鈔一律通過(guò)'外幣兌換處'兌換成人民幣予以結(jié)算。

其次十三條客人運(yùn)用外幣信用卡付款時(shí),應(yīng)將信用卡干脆從銀行購(gòu)買(mǎi)外匯并存入外匯現(xiàn)匯戶,也可以依據(jù)須要干脆存入人民幣帳戶。從異地或境外匯入的外匯可干脆進(jìn)入外幣現(xiàn)匯戶,其它托收的外匯支票、匯票等可在托收后存入外匯現(xiàn)匯戶。

其次十四條嚴(yán)格按國(guó)家規(guī)定限制外匯現(xiàn)匯戶的支出,外幣不足時(shí)可向外匯管理局申請(qǐng),批準(zhǔn)后向銀行購(gòu)買(mǎi)。對(duì)外選購(gòu) 時(shí)必需嚴(yán)格限制,每筆匯款必需經(jīng)過(guò)酒店管理班子批準(zhǔn)報(bào)酒店集團(tuán)審批后方可匯出。若外匯管理班子另有規(guī)定時(shí),則按規(guī)定辦理。

其次十五條建立嚴(yán)格的往來(lái)款項(xiàng)記錄,對(duì)于以外幣應(yīng)收國(guó)外的款項(xiàng),應(yīng)剛好記帳;同時(shí)建立外幣鋪助登記帳,以便更好地核對(duì)、結(jié)算。對(duì)外幣業(yè)務(wù)產(chǎn)生的匯兌損益,按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理,剛好列入當(dāng)期損益。

其次十六條酒店外幣兌換從銀行購(gòu)買(mǎi)水單后,馬上登記并妥當(dāng)保管,運(yùn)用過(guò)的水單,要?jiǎng)偤米N(xiāo)號(hào)碼,每天外幣兌換處管理人員必需對(duì)水單進(jìn)行審核。運(yùn)用過(guò)的水單定期打捆,送財(cái)務(wù)部檔案庫(kù)保存。

其次十七條酒店按政府各部門(mén)對(duì)外匯管理要求,剛好、精確地填寫(xiě)各種外匯報(bào)表。對(duì)外匯的收入、支出、結(jié)存的各項(xiàng)數(shù)字按報(bào)表要求的口徑逐一填報(bào)。對(duì)酒店內(nèi)部各級(jí)外匯報(bào)表中的收、支狀況,要分析詳細(xì)狀況,剔除外匯在內(nèi)部結(jié)算的因素,避開(kāi)外匯收支的重復(fù)安排。

其次十八條外匯的稽核

主要對(duì)《外匯管理暫行條例》和《外匯管理施行細(xì)則》執(zhí)行狀況的稽核;對(duì)各有關(guān)外匯業(yè)務(wù)記錄完整性、合法性,以及外匯帳戶核算的精確性進(jìn)行稽核。杜絕套匯、逃匯現(xiàn)象。日常稽核工作由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)督導(dǎo)執(zhí)行。

第六節(jié)臺(tái)賬的管理

其次十九條為加強(qiáng)酒店的資產(chǎn)管理,防止資產(chǎn)的流失,各相關(guān)部門(mén)的相應(yīng)崗位均設(shè)臺(tái)賬。

第三十條各相應(yīng)崗位依據(jù)合同費(fèi)用、物資的詳細(xì)狀況設(shè)置臺(tái)賬。臺(tái)賬分合同臺(tái)賬、費(fèi)用臺(tái)賬和物資臺(tái)賬。合同臺(tái)賬按合同類(lèi)別、合同會(huì)簽、合同請(qǐng)付款時(shí)間、合同金額等設(shè)立明細(xì)項(xiàng)目;費(fèi)用臺(tái)賬按費(fèi)用明細(xì)設(shè)立項(xiàng)目;物資臺(tái)賬按物資的品種、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、金額等設(shè)立明細(xì)項(xiàng)目。

第三十一條各相應(yīng)崗位針對(duì)不同的臺(tái)賬要求逐日逐筆具體登記每一份合同、每一筆費(fèi)用支出、每一項(xiàng)物資進(jìn)出,隨時(shí)核對(duì)帳實(shí)是否相符,做到'日清月結(jié)'。

第三十二條各相應(yīng)崗位在登記臺(tái)賬的過(guò)程中如發(fā)覺(jué)帳實(shí)不符的狀況,應(yīng)剛好查明緣由,并將差異狀況剛好上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部,并按相關(guān)制度辦理。

第三十三條每月月末對(duì)臺(tái)賬做出匯總表,便于進(jìn)行總量限制,對(duì)合同、費(fèi)用、物資的運(yùn)用進(jìn)行核算和監(jiān)督。

第七節(jié)成本費(fèi)用的管理

第三十四條成本費(fèi)用是指酒店在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)物料、原材料消耗,人工酬勞或其它耗費(fèi)。

第三十五條依據(jù)管理班子與國(guó)家財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定,酒店制訂了成本及費(fèi)用項(xiàng)目,并按客房、餐飲、商場(chǎng)、電話、洗衣、商務(wù)、健身、美容等營(yíng)業(yè)部門(mén)和其它非經(jīng)營(yíng)部門(mén)分別進(jìn)行成本費(fèi)用的核算及考核管理。

第三十六條酒店成本主要指餐飲成本和商品成本。餐飲成本主要指食品飲品的原材料、輔料的進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、關(guān)稅等費(fèi)用的成本;商品成本主要指商品進(jìn)價(jià)加有關(guān)費(fèi)用。

第三十七條費(fèi)用的核算與限制

1.營(yíng)業(yè)費(fèi)用,主要是客房、餐飲、商場(chǎng)等經(jīng)營(yíng)部門(mén)發(fā)生的干脆費(fèi)用,是各部門(mén)可干脆限制的費(fèi)用;

2.行政費(fèi)用,主要是行政管理費(fèi)、市場(chǎng)費(fèi)、能源及修理費(fèi)用,是不能干脆計(jì)入各個(gè)部門(mén)的費(fèi)用;

3.非經(jīng)營(yíng)費(fèi)用,主要是折舊費(fèi)、大修費(fèi)、集團(tuán)總部費(fèi)、土地運(yùn)用費(fèi)、房產(chǎn)稅、保險(xiǎn)費(fèi)、匯兌損益、利息等費(fèi)用,是管理者無(wú)法干脆限制的費(fèi)用。

4.對(duì)于其次類(lèi)行政管理費(fèi)用,由各職能部門(mén)進(jìn)行限制,根據(jù)預(yù)算安排進(jìn)行考核。

第三十八條成本費(fèi)用核算原則

1.依據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,以權(quán)責(zé)發(fā)生的時(shí)間作為會(huì)計(jì)確認(rèn)的基礎(chǔ),同時(shí),收入與其相關(guān)的成本費(fèi)用要相互配比,以正確核算各期損益。

2.成本費(fèi)用發(fā)生時(shí),要按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

3.合理劃分收益性支出和資本性支出。由于支出而產(chǎn)生的效益僅與會(huì)計(jì)年度相關(guān)的,應(yīng)作為收益性支出;而支出產(chǎn)生的效益與幾個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的,則應(yīng)作為資本性支出。

4.酒店為購(gòu)建固定資產(chǎn),購(gòu)入無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)支出、對(duì)外投資支出、罰沒(méi)損贈(zèng)及其它與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的其它支出,不能列入成本費(fèi)用。

第八節(jié)會(huì)計(jì)憑證及賬簿的管理

第三十九條會(huì)計(jì)憑證管理

1.會(huì)計(jì)憑證是記錄酒店經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書(shū)面證明,是登記賬簿的依據(jù)。

2.酒店會(huì)計(jì)憑證分為原始憑證和記賬憑證。財(cái)務(wù)記賬是通過(guò)集團(tuán)采納的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的,因此酒店的付款憑證主要以支票號(hào)作憑證登記號(hào),借貸方均通過(guò)科目代號(hào)來(lái)表示;收款憑證則以酒店內(nèi)部編號(hào)入賬。審核會(huì)計(jì)要審核憑證的真實(shí)性、剛好性,又要檢查憑證表示經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理合法性;要審核記賬憑證的內(nèi)容是否與原始憑證相符合,又要檢查所出賬的會(huì)計(jì)科目代號(hào),以及金額有無(wú)差錯(cuò)。

3.酒店會(huì)計(jì)憑證在完成經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)和記賬之后成為重要的會(huì)計(jì)檔案和歷史資料。會(huì)計(jì)憑證由財(cái)務(wù)部各個(gè)有關(guān)小部門(mén)根據(jù)肯定的依次號(hào)或按公司名稱分類(lèi)存檔,并在封面上登記記帳憑證的日期、號(hào)碼等。年終登記編制清單,封存在箱子內(nèi)歸入會(huì)計(jì)檔案室,各有關(guān)小部門(mén)均需建立登記本。歸入檔案室的有關(guān)會(huì)計(jì)資料登記在本,以備查詢。

第四十條賬簿的管理

1.酒店財(cái)務(wù)記帳是依據(jù)會(huì)計(jì)憑證通過(guò)電腦系統(tǒng)處理實(shí)現(xiàn)的,賬簿實(shí)際是打印出的電腦報(bào)表。電腦記帳要求會(huì)計(jì)科目必需用9位數(shù)字代碼來(lái)代替,所以,酒店會(huì)計(jì)科目中只有一級(jí)會(huì)計(jì)科目,而同一科目下的明細(xì)帳是通過(guò)代碼完成的。

2.總賬做平行登記是將應(yīng)收款、日審、應(yīng)付款本月每一科目的發(fā)生額及余額干脆轉(zhuǎn)到總賬相應(yīng)科目中進(jìn)行匯總。

3.電腦記賬將全部會(huì)計(jì)資料存在光盤(pán)上保存。光盤(pán)按肯定編號(hào)專(zhuān)人保管,存放在保險(xiǎn)柜中。

4.會(huì)計(jì)賬簿要保管好,方法與記賬憑證管理類(lèi)同。

5.定期打印全部帳表,按類(lèi)別裝訂成冊(cè),至少一式二份,由財(cái)務(wù)各小部門(mén)的專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。尤其是對(duì)應(yīng)定期保存的帳表,應(yīng)列出清單,由專(zhuān)人保管。

6.對(duì)歷史賬簿的查閱,應(yīng)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理有關(guān)借閱手續(xù)。

第九節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表

第四十一條會(huì)計(jì)報(bào)表是按周、月、年度等會(huì)計(jì)報(bào)告期,正確剛好地反映經(jīng)濟(jì)成果的報(bào)表,它是酒店在某一時(shí)期或年度終了的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總結(jié)。

第四十二條編制會(huì)計(jì)報(bào)表肯定要確保填列數(shù)字真實(shí)正確,內(nèi)容項(xiàng)目完整,邏輯關(guān)系清晰,說(shuō)明合理,上報(bào)剛好。

第四十三條在編制會(huì)計(jì)報(bào)表前必需將各類(lèi)明細(xì)帳核對(duì)無(wú)誤,總賬余額與各明細(xì)賬全部一樣,方可編制有關(guān)的會(huì)計(jì)報(bào)表。

第四十四條會(huì)計(jì)報(bào)表要按規(guī)定做好說(shuō)明,內(nèi)容報(bào)表要定期做好分析,為改善經(jīng)營(yíng)管理供應(yīng)數(shù)據(jù)。

第四十五條全部通過(guò)電腦完成的報(bào)表必需至少打印二份,按類(lèi)進(jìn)行裝訂,并有專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。對(duì)于須要長(zhǎng)期保存的報(bào)表,要登記造冊(cè),按年度分類(lèi)裝訂,妥當(dāng)保管。

第四十六條查閱報(bào)表時(shí)要辦理借閱手續(xù)。

第十節(jié)會(huì)計(jì)監(jiān)督

第四十七條會(huì)計(jì)人員必需執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策和酒店制訂的制度,維護(hù)國(guó)家和酒店的利益,對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理,賬薄記錄與實(shí)物款項(xiàng)不符時(shí),按規(guī)定的程序報(bào)告并處理。

第四十八條會(huì)計(jì)核算員對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的收支項(xiàng)目,可按《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定和要求執(zhí)行。

第四十九條建立內(nèi)部稽核制度,對(duì)會(huì)計(jì)資料及所反映出的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行稽核。

第五十條總出納不準(zhǔn)兼管稽核,會(huì)計(jì)檔案保管,收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

第五十一條會(huì)計(jì)人員主要職責(zé)是進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督;參加擬訂財(cái)務(wù)安排,分析預(yù)算執(zhí)行狀況,考核資金運(yùn)用狀況,考核資金運(yùn)用效果;揭露經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題。

第五十二條會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)崗位或離職,必需與接管人辦理交接手續(xù),由財(cái)務(wù)分部負(fù)責(zé)人監(jiān)督交接;財(cái)務(wù)部分部門(mén)負(fù)責(zé)人交接時(shí),由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人監(jiān)督交接;財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人交接時(shí),由酒店總經(jīng)理和酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督交接。酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人交接時(shí),由集團(tuán)總部派人監(jiān)督交接。

第五十三條財(cái)務(wù)管理實(shí)行酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)下的全員責(zé)任制,每位會(huì)計(jì)人員各司其職,專(zhuān)業(yè)分工,逐級(jí)負(fù)責(zé),直線垂直式管理。若在酒店經(jīng)營(yíng)方針和財(cái)務(wù)管理上,酒店總經(jīng)理與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人看法不一樣時(shí),財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可干脆向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告解決,以保證財(cái)務(wù)政策和制度的正確執(zhí)行。

g酒店管理公司財(cái)產(chǎn)管理制度

一個(gè)合適的制度會(huì)讓一個(gè)公司有條理地運(yùn)行,下面我整理了酒店管理公司財(cái)產(chǎn)管理制度,歡迎閱讀!

酒店管理公司財(cái)產(chǎn)管理制度

第一章一般規(guī)定

第一條為規(guī)范集團(tuán)酒店業(yè)財(cái)產(chǎn)管理與核算,保證酒店業(yè)財(cái)產(chǎn)平安與完整,特制定本制度。

其次條本制度所指酒店業(yè)的財(cái)產(chǎn)定義是:為了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、供應(yīng)勞務(wù)、出租或行政管理目的而持有的具有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。本制度中財(cái)產(chǎn)包括:

1、固定資產(chǎn):預(yù)料運(yùn)用年限超過(guò)一年,單位價(jià)值在2000元以上的具有實(shí)物形態(tài)并且能夠獨(dú)立存在的的資產(chǎn)。

2、低值易耗品:預(yù)料運(yùn)用年限超過(guò)一年,單位價(jià)值在2000元以下200

元以上,具有實(shí)物形態(tài)并且能夠獨(dú)立存在的的資產(chǎn)。

其次章申購(gòu)程序

第三條酒店所需財(cái)產(chǎn)在購(gòu)入時(shí),必需本著節(jié)約及好用性的原則,先由需求部門(mén)填制購(gòu)置申請(qǐng),按規(guī)定的審批權(quán)限上報(bào),經(jīng)批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi)。詳細(xì)審批權(quán)限如下:

1、年度資本性預(yù)算需求以及單位價(jià)值在五千元以上的財(cái)產(chǎn)購(gòu)置,干脆報(bào)集團(tuán)總部審批;

2、單位價(jià)值在二千元以上五千元以內(nèi)的財(cái)產(chǎn)購(gòu)置,由酒店管理公司總經(jīng)理審批;

3、單位價(jià)值在二千元以內(nèi)的財(cái)產(chǎn)購(gòu)置,由需求部門(mén)提出申購(gòu)安排,部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后,報(bào)酒店總經(jīng)理審批;

第四條所須財(cái)產(chǎn)經(jīng)批準(zhǔn)購(gòu)入后,由物供部會(huì)同工程部或其他相關(guān)部門(mén)編制購(gòu)置安排,簽定購(gòu)建合同。原則上要求合同約定根據(jù)合同總金額的5%-10%留質(zhì)保金。

第五條財(cái)產(chǎn)類(lèi)合同必需真實(shí)精確地注明保修約定、廠家聯(lián)系方式及其他財(cái)務(wù)要求的相關(guān)付款資料。相關(guān)部門(mén)必需將財(cái)產(chǎn)類(lèi)合同轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部一份,作為付款的依據(jù)。同時(shí),轉(zhuǎn)工程部一份,作為修理保養(yǎng)的資料。

第三章檢驗(yàn)鑒定

第六條酒店購(gòu)入和取得的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn),必需辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于取得的固定資產(chǎn),在交付運(yùn)用時(shí)需經(jīng)酒店工程部或集團(tuán)公司技術(shù)權(quán)威機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)鑒定。即對(duì)固定資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、名稱、出廠或建成日期、備品備件、原始價(jià)值、技術(shù)性能、運(yùn)用年限、新舊程度等進(jìn)行逐項(xiàng)驗(yàn)收,填制固定資產(chǎn)驗(yàn)收清單。

工程部應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片,跟蹤財(cái)產(chǎn)修理保養(yǎng)及運(yùn)用狀況。財(cái)務(wù)部依據(jù)固定資產(chǎn)驗(yàn)收清單,結(jié)合各項(xiàng)固定資產(chǎn)可供運(yùn)用年限和折舊率的規(guī)定入賬。

第七條根據(jù)合同支付質(zhì)保金時(shí),由酒店工程部負(fù)責(zé)人在請(qǐng)款單上簽字,注明資產(chǎn)運(yùn)用狀況和質(zhì)保金支付看法。

第四章登記和領(lǐng)用

第八條閱歷收合格后的財(cái)產(chǎn)在部門(mén)領(lǐng)用或交付運(yùn)用時(shí),由酒店資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編號(hào),并做到:

1、按財(cái)產(chǎn)類(lèi)別進(jìn)行分類(lèi)編號(hào)并登記臺(tái)帳:如屬于固定資產(chǎn)范圍,則應(yīng)按固定資產(chǎn)類(lèi)別編號(hào),登記酒店固定資產(chǎn)明細(xì)帳;如屬于低值易耗品范圍,則應(yīng)按低耗品類(lèi)別編號(hào),并按運(yùn)用部門(mén)登記在用低值易耗品明細(xì)帳(財(cái)務(wù)軟件中沒(méi)有明細(xì)帳的,應(yīng)采納手工或電子表格形式的臺(tái)帳登記)。

2、采納記號(hào)筆或標(biāo)簽的形式將編號(hào)反映在實(shí)物上。對(duì)于交付運(yùn)用的固定資產(chǎn)(除房屋建筑物外),還須按該項(xiàng)資產(chǎn)的規(guī)格型號(hào)、運(yùn)用性能、起先運(yùn)用日期、保管和運(yùn)用責(zé)任人等內(nèi)容用標(biāo)貼形式標(biāo)識(shí)于該項(xiàng)資產(chǎn)上。

某某酒店管理公司資金管理制度

某酒店管理公司資金管理制度

為規(guī)范酒店的資金運(yùn)作及管理工作,依據(jù)集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度之規(guī)定,結(jié)合酒店業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況,特制定本方法。

第一章一般規(guī)定

第一條全部人員必需依據(jù)合法、完整的原始憑證,按規(guī)定粘貼、填制報(bào)銷(xiāo)賬單據(jù)。

1、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內(nèi)容必需具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證,必需符合國(guó)家票證管理方法,并蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證,必需有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必需有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫(xiě)或小寫(xiě)金額的原始憑證,大寫(xiě)與小寫(xiě)必需相符。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證,必需有入庫(kù)單或驗(yàn)收證明;支付款項(xiàng)的原始憑證,必需有收款單位的收款證明。

4)一式幾聯(lián)的原始憑證,應(yīng)注明各聯(lián)的用途,并且只能以一聯(lián)作為收款證明。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù),必需用雙面復(fù)寫(xiě)紙(發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫(xiě)紙功能的除外)套寫(xiě)。

5)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的文件作為原始憑證附件。假如批準(zhǔn)文件須要單獨(dú)歸檔的,應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)部門(mén)、日期、批準(zhǔn)人及“原件存檔”字樣;假如批準(zhǔn)文件涉及兩項(xiàng)報(bào)賬內(nèi)容,可將原件附其中一份報(bào)賬單據(jù),另一份注明原件在“××報(bào)賬中”字樣。

2、原始憑證粘貼的詳細(xì)規(guī)定:

1)在空白報(bào)銷(xiāo)單上將原始報(bào)賬憑證按小票在下,大票在上的要求,從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少,可干脆在正式報(bào)銷(xiāo)單的反面粘貼(原始憑證的正面與報(bào)銷(xiāo)單的正面同向);若票據(jù)較多,可在多張空白報(bào)銷(xiāo)單上粘貼。

2)將已填寫(xiě)完畢的正式報(bào)銷(xiāo)單粘貼在已貼好的原始報(bào)銷(xiāo)憑證的空白報(bào)銷(xiāo)單上(將左面對(duì)齊粘貼)。

其次條假如需報(bào)銷(xiāo)的原始單據(jù)遺失,除飛機(jī)票、火車(chē)票、船票、長(zhǎng)途汽車(chē)票,在理由充分的狀況下,按票價(jià)的50%報(bào)銷(xiāo)外,其他票據(jù)遺失一律不予報(bào)銷(xiāo);特別狀況,必需報(bào)請(qǐng)酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn);已由銀行付款,需進(jìn)行報(bào)賬核銷(xiāo)的原始單據(jù)遺失,須憑加蓋對(duì)方發(fā)票章(或財(cái)務(wù)章)的原始單據(jù)復(fù)印件和經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字的專(zhuān)題說(shuō)明進(jìn)行核銷(xiāo),同時(shí)對(duì)經(jīng)辦人予以100元的懲罰。

第三條對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)定的原始憑證不予報(bào)賬;對(duì)記載不精確、不完整的原始憑證予以退回,并要求按規(guī)定更正、補(bǔ)充;原始憑證有錯(cuò)誤的,應(yīng)要求出具單位或填報(bào)人重開(kāi)或更正(金額只可改小,不行改大),更正處加蓋單位印章或簽章。

第四條嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)賬期限規(guī)定,剛好進(jìn)行報(bào)賬。

1、差旅費(fèi)借支必需在返回酒店五天內(nèi)報(bào)賬,其他現(xiàn)金借支十天內(nèi)必需結(jié)清。

2、領(lǐng)用的轉(zhuǎn)賬支票,經(jīng)辦人員必需在十天內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)賬手續(xù);干脆由酒店匯往各往來(lái)單位的款項(xiàng),記入經(jīng)辦人員往來(lái)賬,經(jīng)辦人員必需在付款后(或貨到,或工程完工后)一個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)賬手續(xù)(合同上有規(guī)定的除外)。

3、凡未在規(guī)定期限內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)清財(cái)務(wù)手續(xù)的,按起點(diǎn)30元,每超期一天按兩元的標(biāo)準(zhǔn)遞增予以罰款。

4、費(fèi)用單據(jù)超過(guò)二個(gè)月的,不予報(bào)賬。

第五條嚴(yán)格執(zhí)行酒店的審批規(guī)定,全部開(kāi)支必需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意,酒店總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后方可辦理。

第六條各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支,以現(xiàn)金方式支付的,必需填寫(xiě)酒店(或絲寶集團(tuán))費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單;

第七條已取得結(jié)算憑據(jù)的報(bào)賬業(yè)務(wù),必需填寫(xiě)絲寶集團(tuán)報(bào)銷(xiāo)單;未取得結(jié)算憑據(jù)的付款業(yè)務(wù),應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)請(qǐng)款單,待貨到(或工程完工)后由經(jīng)辦人取得發(fā)票,辦理入庫(kù)驗(yàn)收(或工程驗(yàn)收)手續(xù),填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單辦理報(bào)賬手續(xù)。

其次章資金支付的審批規(guī)定及流程

第八條報(bào)賬審批規(guī)定

1、各部門(mén)員工的日常費(fèi)用,由部門(mén)負(fù)責(zé)人限制審核,報(bào)酒店總經(jīng)理和酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批,;部門(mén)負(fù)責(zé)人的日常費(fèi)用,干脆由酒店總經(jīng)理和酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理限制審批。

2、車(chē)輛保養(yǎng)、改裝或修理,單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以內(nèi)(含3000元)的,必需以書(shū)面形式,報(bào)管理公司總經(jīng)理批準(zhǔn);單項(xiàng)費(fèi)用在3000元以上的,必需逐級(jí)上報(bào),由集團(tuán)批示。

3、酒店各種辦公、印刷用品、小車(chē)過(guò)橋及汽油費(fèi)用、電話費(fèi)(含個(gè)人手機(jī)話費(fèi))等所需資金的支出,由酒店辦公室管理及審核,報(bào)酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

4、酒店日常經(jīng)營(yíng)所需的水、電及零星工程設(shè)備修理費(fèi)用,由工程部負(fù)責(zé)核實(shí),報(bào)酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

5、酒店日常購(gòu)置原材料、低值易耗品、物料用品、促銷(xiāo)品、宣揚(yáng)品、電腦設(shè)備及耗材等用于經(jīng)營(yíng)的物資,由選購(gòu) 部負(fù)責(zé)核實(shí),報(bào)酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

6、酒店管理公司和酒店全部需支付的資金(除臨時(shí)處置資金外),均通過(guò)酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)籌支配。

第九條報(bào)賬審批流程

1、員工因工發(fā)生的日常費(fèi)用必需按規(guī)定事先報(bào)請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)(部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)生的費(fèi)用,應(yīng)逐級(jí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn));部門(mén)負(fù)責(zé)人必需做到嚴(yán)格限制,杜絕先斬后奏的現(xiàn)象發(fā)生。

2、凡涉及購(gòu)買(mǎi)物資的部門(mén),應(yīng)預(yù)先提交申請(qǐng)報(bào)告,依據(jù)報(bào)賬審批權(quán)限的規(guī)定經(jīng)審批人批準(zhǔn)后,由酒店指定的部門(mén)負(fù)責(zé)簽定合同(除零星選購(gòu) 以外,全部選購(gòu) 業(yè)務(wù)均必需簽定選購(gòu) 合同)、購(gòu)置及報(bào)賬。

3、各級(jí)審批人出差期間,對(duì)必需開(kāi)支的款項(xiàng)可授權(quán)他人代理行使審批職責(zé)。授權(quán)書(shū)上必需具體注明授權(quán)的范圍、期限、被授權(quán)人等主要內(nèi)容。授權(quán)書(shū)一式兩份,一份由本部門(mén)留存,另一份交財(cái)務(wù)部門(mén)存檔。

第三章資金的預(yù)算管理

第十條每年元月10日前,酒店依據(jù)當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)安排,提出當(dāng)年資金總需求預(yù)算方案,報(bào)集團(tuán)總部審批。

第十一條各酒店依據(jù)集團(tuán)總部批準(zhǔn)的資金預(yù)算方案,制定各月的資金預(yù)算安排,每月將酒店節(jié)余資金匯總部集團(tuán)運(yùn)用。

第十二條酒店總經(jīng)理審定各部門(mén)申報(bào)的資金需求安排,并將總資金預(yù)算安排分解到各需求部門(mén)。

第十三條根據(jù)確定的分部門(mén)資金需求安排,合理調(diào)度和支配資金的運(yùn)用。

第四章借支及請(qǐng)款規(guī)定

第十四條現(xiàn)金借支規(guī)定

1、凡酒店員工因工作須要,需申請(qǐng)臨時(shí)借支的,必需填寫(xiě)借支單,注明借支事由,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后辦理借支手續(xù)。

2、差旅費(fèi)借支必需由部門(mén)負(fù)責(zé)人依據(jù)員工出差天數(shù)及日費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)核定;其他現(xiàn)金借支一次不得超過(guò)2000元。

3、因工作性質(zhì)特別,需借支備用金的,由借支人填寫(xiě)借支單,注明“備用金”字樣,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借支手續(xù)。

4、現(xiàn)金借支,嚴(yán)格遵循“前賬不清、后賬不借”的原則。

5、備用金借支,由財(cái)務(wù)部門(mén)每季度出具各部門(mén)備用金借支明細(xì),交各部門(mén)負(fù)責(zé)人重新核定。如有工作或額度調(diào)整,應(yīng)剛好通知財(cái)務(wù)部門(mén)。

第十五條轉(zhuǎn)賬支票借支規(guī)定

1、除選購(gòu) 員借支外,其他部門(mén)超過(guò)2000元(含2000元)以上的開(kāi)支,必需運(yùn)用轉(zhuǎn)賬支票付款。

2、運(yùn)用轉(zhuǎn)賬支票付款,經(jīng)手人應(yīng)供應(yīng)精確、詳實(shí)的收款單位名稱及金額;的確不能事先供應(yīng)精確收款單位名稱或金額的,由財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)具限額轉(zhuǎn)賬支票。

3、經(jīng)手人預(yù)先領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票的,應(yīng)按規(guī)定填寫(xiě)請(qǐng)款單,具體注明收款單位名稱、金額(或限額)、款項(xiàng)用途,協(xié)議號(hào)(已簽定合同),經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借支手續(xù)。

第十二條異地付款的請(qǐng)款規(guī)定

1、原則上,異地付款一律采納電匯方式;如特別緣由需匯票付款的,必需具體注明緣由,經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后才能辦理。如辦理的匯票需寄給往來(lái)單位,必需在辦理正式交接手續(xù)后交酒店指定郵寄員郵寄;如辦理的匯票為收款單位自帶,則財(cái)務(wù)部門(mén)必需在仔細(xì)檢查、核對(duì)取票人身份證,及收款單位供應(yīng)的加蓋單位公章或財(cái)務(wù)印鑒章,并指明取票人姓名的托付書(shū)(原件)后,才能辦理匯票領(lǐng)取手續(xù)?！巴懈稌?shū)”及取票人身份證復(fù)印件由財(cái)務(wù)部門(mén)妥當(dāng)保存。

2、對(duì)依據(jù)合同或協(xié)議支付的款項(xiàng),請(qǐng)款人必需嚴(yán)格依據(jù)合同或協(xié)議上填寫(xiě)的收款單位名稱、賬號(hào)及開(kāi)戶行填寫(xiě)請(qǐng)款單;假如收款單位名稱、賬號(hào)或開(kāi)戶行發(fā)生變動(dòng),請(qǐng)款人必需供應(yīng)往來(lái)單位加蓋公章或財(cái)務(wù)印鑒章的變更證明原件。

第五章報(bào)賬程序及報(bào)賬的詳細(xì)規(guī)定

第十三條費(fèi)用報(bào)賬

1、費(fèi)用開(kāi)支后,應(yīng)憑報(bào)銷(xiāo)單辦理報(bào)賬手續(xù);有借支的,必需先清理借支。

2、費(fèi)用報(bào)賬時(shí),必需由經(jīng)手人依據(jù)酒店有關(guān)制度及規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單,具體注明報(bào)賬事由,并附正式原始發(fā)票,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門(mén)辦理。

3、依據(jù)合同開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用,報(bào)賬時(shí),應(yīng)具體注明合同號(hào)。

4、依據(jù)報(bào)告開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用,報(bào)賬時(shí),應(yīng)附已批示的報(bào)告原件。

5、購(gòu)置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必需辦理入庫(kù)手續(xù),報(bào)賬時(shí)附入庫(kù)單或干脆由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。

第十四條固定資產(chǎn)報(bào)賬

1、固定資產(chǎn)(包括機(jī)器設(shè)備)購(gòu)置報(bào)賬應(yīng)附申購(gòu)單(或批示報(bào)告)、購(gòu)貨發(fā)票、入庫(kù)單或驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等單據(jù);特別行業(yè)的資產(chǎn)(如電梯、鍋爐等),必需同時(shí)附專(zhuān)業(yè)檢測(cè)部門(mén)出具的檢驗(yàn)合格報(bào)告。

2、結(jié)算在建工程完工工程款時(shí),房產(chǎn)公司將結(jié)算依據(jù)移交給集團(tuán)財(cái)務(wù)總部,由集團(tuán)財(cái)務(wù)總部會(huì)同審計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì),并依據(jù)審核結(jié)論、工程結(jié)算發(fā)票及完工驗(yàn)收單全額結(jié)算。

第十五條供應(yīng)商開(kāi)戶及貨款結(jié)算

1、供應(yīng)商開(kāi)戶規(guī)定

1)日常安排選購(gòu) 開(kāi)戶規(guī)定:日常安排選購(gòu) 內(nèi)容指酒店經(jīng)營(yíng)所須的基礎(chǔ)性原材料、資產(chǎn)等。如:食品、酒水、香煙、客房用品、美容美發(fā)用品、成批的低耗品及大額的固定資產(chǎn)等。選購(gòu) 部根據(jù)競(jìng)價(jià)篩選原則確定供應(yīng)商后,須與供應(yīng)商簽定供貨協(xié)議(或合同)。協(xié)議中必需注明質(zhì)保金的繳納和結(jié)算方式。協(xié)議簽定后必需由選購(gòu) 部指定專(zhuān)人剛好遞交(原件一份)給財(cái)務(wù)部合同專(zhuān)管員,以便財(cái)務(wù)部剛好錄入電腦。供應(yīng)商持供貨協(xié)議書(shū)到財(cái)務(wù)部繳納質(zhì)保金,成本會(huì)計(jì)查實(shí)該供應(yīng)商協(xié)議確已錄入電腦并已繳納質(zhì)保金后,方可辦理開(kāi)戶手續(xù)。

2)對(duì)于零星或急件選購(gòu) 的物品(如零星物料用品、少量補(bǔ)充的基礎(chǔ)性原材料等),金額較小,可以不簽定協(xié)議,以經(jīng)辦的選購(gòu) 員戶頭辦理入庫(kù)手續(xù)。

2、供應(yīng)商貨款結(jié)算

1)個(gè)體戶供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定:凡以個(gè)人名義與酒店簽訂協(xié)議的供應(yīng)商,在協(xié)議中必需具體注明該供應(yīng)商姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話和地址(一家供應(yīng)商只能以一個(gè)人名義簽訂協(xié)議,不得多戶多人)。財(cái)務(wù)依據(jù)此協(xié)議中供應(yīng)的資料錄入電腦,并據(jù)此開(kāi)戶名稱辦理入庫(kù)手續(xù)。在支付貨款時(shí),由協(xié)議中的供應(yīng)商持本人身份證領(lǐng)取現(xiàn)金或支票,出納員必需與電腦資料逐一核對(duì)無(wú)誤后,方能發(fā)放。

2)以單位名義開(kāi)戶的供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定:凡以單位名義與酒店簽訂協(xié)議的供應(yīng)商,在協(xié)議中必需具體注明該單位全稱、開(kāi)戶銀行、賬號(hào)、托付經(jīng)辦人姓名、身份證號(hào)碼以及貨款的支付方式(支票、電匯等),收款單位必需與合同單位一樣,否則,必需由合同單位出具托付付款協(xié)議書(shū),并由其法人簽字、蓋章認(rèn)可。

3)供應(yīng)商供貨、結(jié)款應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)協(xié)議執(zhí)行,即:在辦理入庫(kù)時(shí),以協(xié)議中的單位名稱開(kāi)戶;在進(jìn)行貨款支付時(shí),由協(xié)議中的托付經(jīng)辦人持本人身份證領(lǐng)取支票(電匯由出納員干脆按協(xié)議辦理)。如有變更,須有加蓋該供應(yīng)商單位公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的、負(fù)責(zé)人簽名的書(shū)面變更通知,出納員方可辦理結(jié)算手續(xù)。

3、全部以供應(yīng)商名義辦理入庫(kù)和結(jié)算手續(xù)的貨款支付,原則上不得由酒店選購(gòu) 員代為結(jié)算,如有此狀況,出納員有權(quán)拒絕付款。

4、供應(yīng)商付款方式的規(guī)定:個(gè)體戶性質(zhì)的供應(yīng)商以現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票方式支付,其他供應(yīng)商原則上要求以轉(zhuǎn)賬支票、電匯或銀行匯票方式支付。

5、供應(yīng)商貨款結(jié)算流程剛好間的規(guī)定:供應(yīng)商貨款集中按月支付,下月支付上月貨款。

a、每月的18日-20日為上月貨款對(duì)賬日。供應(yīng)商將上月的貨物驗(yàn)收單整理,開(kāi)據(jù)正規(guī)有效的發(fā)票(不得運(yùn)用復(fù)印件),在選購(gòu) 部粘貼填寫(xiě)《報(bào)賬單》,注明單據(jù)張數(shù)、貨品名稱、金額和供應(yīng)商單位或姓名,由經(jīng)辦選購(gòu) 員簽字后,到財(cái)務(wù)部往來(lái)賬會(huì)計(jì)處對(duì)賬。財(cái)務(wù)部往來(lái)賬會(huì)計(jì)對(duì)貨款的結(jié)算金額的真實(shí)性、發(fā)票及報(bào)賬單填寫(xiě)的規(guī)范性、有效性進(jìn)行仔細(xì)審核,不合規(guī)定者不予以辦理。

b、每月的21日-23日為選購(gòu) 部負(fù)責(zé)辦理貨款審批手續(xù)日。由選購(gòu) 部指定專(zhuān)人將已對(duì)賬的貨款單據(jù)統(tǒng)一收取,并報(bào)選購(gòu) 經(jīng)理和各酒店總經(jīng)理審核簽字后,交酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。

c、每月的23日-28日為財(cái)務(wù)付款結(jié)算日。酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理將審核無(wú)誤后的貨款單據(jù)交出納。出納按貨款支付方式之規(guī)定開(kāi)出支票或匯票,并通知供應(yīng)商領(lǐng)取貨款。

d、上述結(jié)算時(shí)間的規(guī)定一般不得變動(dòng),除此時(shí)間之外的對(duì)賬和結(jié)算(特別狀況除外)財(cái)務(wù)一律不予受理。

第六章現(xiàn)金的日常管理

第十六條現(xiàn)金管理制度

1、實(shí)行備用金管理方法。備用金(庫(kù)存現(xiàn)金)在核定的限額內(nèi)運(yùn)用。酒店備用金的領(lǐng)用包括:出納員、收銀主管、前臺(tái)收銀員、各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員、選購(gòu) 員。原則上出納員庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)一萬(wàn)元;收銀主管一萬(wàn)五千元;前臺(tái)收銀員一萬(wàn)元以及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員找零用備用金伍百元;選購(gòu) 員備用金一萬(wàn)元。

2、除零星開(kāi)支部分從庫(kù)存現(xiàn)金中支付外,其他一切支出必需從銀行提取,不得坐支。因特別狀況須要坐支現(xiàn)金的,需報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),核定坐支范圍和限額。庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)限額的部分,必需當(dāng)日送存銀行。

3、酒店與其他單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái),除允許現(xiàn)金支付的款項(xiàng)外,其余必需通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

4、現(xiàn)金的運(yùn)用范圍如下:

①臨時(shí)員工工資(原則上要求由銀行發(fā)放);

②出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);

③酒店處理緊急狀況時(shí)的支出;

④轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開(kāi)支;

⑤人行規(guī)定須要支付現(xiàn)金的其他支出。

第十七條現(xiàn)金收支限制

1、出納員與會(huì)計(jì)人員必需分工明確,出納員不得兼辦收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記、稽核和會(huì)計(jì)檔案保管等工作,會(huì)計(jì)人員不得兼管出納工作。

2、出納人員應(yīng)嫻熟駕馭并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度。依據(jù)審核無(wú)誤的收、付款憑證負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金和銀行存款的收付款業(yè)務(wù);負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;清查庫(kù)存現(xiàn)金,與賬面、銀行核對(duì),做到賬款、賬賬相符;負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、支票和法人代表、出納印章(財(cái)務(wù)專(zhuān)用章暫由天怡酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人保管)。

3、嚴(yán)格現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的審批制度。出納員進(jìn)行款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)時(shí),首先要仔細(xì)審核所依據(jù)的憑證,既要審核手續(xù)是否完備,數(shù)字是否精確,還要審核其內(nèi)容的合理性和合法性。對(duì)于手續(xù)不完備、數(shù)字錯(cuò)誤的憑證,要求經(jīng)辦人完善手續(xù)后方可報(bào)銷(xiāo);對(duì)于不應(yīng)開(kāi)支的款項(xiàng),應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo);對(duì)涂改或冒領(lǐng)款的不法行為,應(yīng)剛好向財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人匯報(bào)。出納人員辦理現(xiàn)金收付時(shí),收付雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清,并仔細(xì)復(fù)核,加蓋收付戳記及出納人員簽章,以防重收、重付。

4、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金(含各部門(mén)的備用金),財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)要實(shí)施常常性地檢查和突擊性抽查,并填制庫(kù)存現(xiàn)金(備用金)核查狀況表,說(shuō)明檢查結(jié)果。對(duì)于核查出的長(zhǎng)短款,要?jiǎng)偤貌槊骶売刹⑻岢鎏幚砜捶ā?/p>

5、出納人員工作調(diào)離,必需辦理嚴(yán)格的交接手續(xù)。

第七章銀行存款管理

第十八條賬戶管理

1、酒店在銀行開(kāi)立基本賬戶和一般存款賬戶。上述賬戶只供公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的資金支付,不準(zhǔn)出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人運(yùn)用。

2、不得涂改和偽造結(jié)算憑證。各種結(jié)算憑證必需按要求填寫(xiě)齊全,照實(shí)填明來(lái)源或用途。

3、賬戶上必需留有足夠的資金保證支付,不得簽發(fā)空頭支票。

第十九條支票結(jié)算管理

1、現(xiàn)金支票由出納人員簽發(fā)和保管,簽發(fā)覺(jué)金支票不得超越規(guī)定的現(xiàn)金運(yùn)用范圍和限額,運(yùn)用黑色墨水填寫(xiě),字跡要清楚,數(shù)額要正確,大小寫(xiě)金額必需一樣,不得涂改。填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票必需加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。

2、酒店購(gòu)買(mǎi)商品、原材料或享受勞務(wù)供應(yīng)時(shí),可簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,干脆交給收款單位,然后由收款單位持向自己的開(kāi)戶銀行,辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算(詳見(jiàn)供應(yīng)商貨款結(jié)算程序)。

3、支票一律實(shí)行記名式,簽發(fā)支票要注明接受單位名稱或個(gè)人姓名。

4、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票,嚴(yán)格執(zhí)行支票的有效期限。

5、原則上不準(zhǔn)攜帶蓋好印鑒的空白支票出外選購(gòu) ,不準(zhǔn)將支票給銷(xiāo)貨單位代為簽發(fā)。假如確需攜帶蓋好印鑒的空白支票時(shí),肯定要填好簽發(fā)日期、收款單位名稱和最高結(jié)算限額,并要督促經(jīng)辦人剛好報(bào)銷(xiāo)。

6、支票遺失或被盜時(shí),需剛好向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),并馬上到銀行辦理掛失手續(xù)。

第八章員工薪金儲(chǔ)蓄卡管理方法

其次十條酒店規(guī)定,全部在職員工薪金統(tǒng)一通過(guò)銀行儲(chǔ)蓄卡(以下簡(jiǎn)稱工資卡)發(fā)放。酒店新員工工資卡的建立,由人事部提前一個(gè)星期將新員工的具體資料(如姓名、性別、身份證號(hào)碼)報(bào)財(cái)務(wù)部出納員到銀行辦理工資卡。

其次十一條新員工的工資卡辦好后,財(cái)務(wù)部出納員通知各部門(mén)員工領(lǐng)取。發(fā)放時(shí)由財(cái)務(wù)部出納員和人事部工資管理員共同核實(shí)發(fā)放給員工本人。

其次十二條對(duì)因部門(mén)經(jīng)理保管不當(dāng)形成工資卡遺失,從而造成經(jīng)濟(jì)損失的,由責(zé)任人全額擔(dān)當(dāng)。

其次十三條如員工本人不慎將工資卡遺失,應(yīng)由其本人剛好到銀行辦理掛失手續(xù)并通知財(cái)務(wù)部,同時(shí)由員工本人在銀行辦理新的工資卡,將新辦的卡號(hào)通知人事部,以便人事部進(jìn)行新舊卡號(hào)的更換。如因員工本人遺失又未剛好通知人事部,造成的經(jīng)濟(jì)損失由員工本人擔(dān)當(dāng)。

其次十四條本制度自頒布之日起試行。

我們還為您舉薦了以下相關(guān)制度范文:

吧臺(tái)收銀員管理制度

餐飲企業(yè)商品物資材料管理制度

暫借款管理制度

酒店管理公司收入管理制度(3)

酒店管理公司收入管理制度(三)

第一章總則

第一條為加強(qiáng)集團(tuán)酒店業(yè)收入環(huán)節(jié)的限制,杜絕收入流失,同時(shí)又能夠充分滿意酒店敏捷高效的經(jīng)營(yíng)管理,制定本制度。

其次條本制度所指收入僅指酒店因供應(yīng)商品或服務(wù)產(chǎn)生的、須要向消費(fèi)者收取的各項(xiàng)收入和費(fèi)用,包括變賣(mài)財(cái)產(chǎn)及廢舊物品、往來(lái)單位進(jìn)場(chǎng)費(fèi)及罰沒(méi)款收入等。

詳細(xì)包括:

1、客房收入中的房租收入、電話費(fèi)收入、迷你吧收入、商務(wù)吧收入、洗衣費(fèi)、賠償金及雜項(xiàng)(麻將、麻將桌)等;

2、餐飲收入中的食品收入、香煙酒水收入、服務(wù)費(fèi)、茶位費(fèi)、宴會(huì)收入及因宴會(huì)產(chǎn)生的場(chǎng)租、主持等;

3、康樂(lè)收入中的桑拿收入、美容美發(fā)、足療收入、按摩收入、小費(fèi)收入等;

4、消遣收入中的廳租收入、門(mén)票收入等;

5、免單、其他收入等。

其次章商品訂價(jià)

第三條為確保酒店毛收益,規(guī)范定價(jià)程序,制定食品、酒水和香煙毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序。

第四條制價(jià)原則:參考相近星級(jí)酒店售價(jià),結(jié)合酒店指導(dǎo)毛利率。

特色狀況,可由銷(xiāo)售部、餐飲部等部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后訂價(jià)。

1、指導(dǎo)毛利率:項(xiàng)目天怡酒店花源酒店食品一樓餐廳55%一樓餐廳57%二樓餐廳58%三樓餐廳55%三樓餐廳無(wú)二、四、五樓廳房60%酒水一、二樓餐廳40%一、三樓餐廳35%西餐廳、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五樓廳房40%三樓餐廳無(wú)迪吧、歌廳、球館45%香煙一、二樓餐廳18%一、三樓餐廳、商品部15%西餐廳、大堂吧、洗浴中心、商場(chǎng)20%二、四、五樓廳房,迪吧、歌廳、球館20%

2、指導(dǎo)毛利率定價(jià)公式銷(xiāo)售價(jià)格=成本/成本率*100%成本率=1-毛利率毛利率=銷(xiāo)售凈收入-銷(xiāo)售成本*100%銷(xiāo)售凈收入第五條制價(jià)部門(mén)先由業(yè)務(wù)部門(mén)(廚部或餐飲部)提出建議價(jià),再由酒店財(cái)務(wù)部成本稽核負(fù)責(zé)商品的定價(jià)審核,最終由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和酒店總經(jīng)理簽字確定。必要時(shí),還應(yīng)報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)。

第六條制價(jià)程序1、食品類(lèi)廚部每推出一個(gè)新菜品,應(yīng)先以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格單的形式,具體注明該菜品所須原、輔材料名稱和用量(毛重及凈重),并提出各餐廳的建議售價(jià),然后將其結(jié)果送交財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)。財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)依據(jù)其標(biāo)準(zhǔn)成本和上述規(guī)定中的理論毛利率,測(cè)算理論售價(jià),同時(shí)參照業(yè)務(wù)部門(mén)的建議價(jià),擬定該商品售價(jià),最終由總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)將該定價(jià)輸入電腦,并通知廚部、餐飲部和收銀員。

2、酒水香煙類(lèi)酒水及香煙應(yīng)由餐飲部依據(jù)該商品的行業(yè)價(jià)格,適時(shí)提出建議價(jià)交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)依據(jù)各商品的理論毛利率,測(cè)算出理論售價(jià),同時(shí)參照部門(mén)建議價(jià),擬定該商品的售價(jià),最終請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。電腦錄入等工作同食品定價(jià)等程序。

3、迷你吧客房部房務(wù)中心將推出的新品名稱、進(jìn)價(jià)(倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料單已注明)送交財(cái)務(wù)部成本稽核員,成本稽核員依據(jù)成本價(jià)按平均毛利率65%制定出參考售價(jià)。

4、其他訂價(jià)商品部除香煙、酒水外,其他商品原則上按30%毛利率制定售價(jià)。

第七條價(jià)格變動(dòng),業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)食品、酒水和香煙等市場(chǎng)價(jià)格信息應(yīng)剛好進(jìn)行跟蹤反饋;各部門(mén)在執(zhí)行過(guò)程中對(duì)上述毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序如有建議,應(yīng)剛好以書(shū)面形式反饋財(cái)務(wù)部,以便財(cái)務(wù)部適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

第三章折扣規(guī)定

第八條折扣管理根據(jù)以下范圍和程序進(jìn)行辦理:(一)折扣范圍

1、花源酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)、客房房租的夜租(7樓除外)和洗浴中心的全天房租。其它如客房日租、鐘點(diǎn)房租、7樓房租、香煙、酒水、廳租、服務(wù)費(fèi)及雜項(xiàng)均不在折扣范圍。特別狀況下折扣,必需有酒店總經(jīng)理親筆簽字。

2、天怡酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)類(lèi)、客房房租的夜租。其它項(xiàng)目如香煙、酒水、雜項(xiàng)、服務(wù)費(fèi)、客房日租不在折扣范圍。特別狀況下折扣,必需有酒店總經(jīng)理親筆簽字。

(二)折扣審簽

1、原則上要求帳單上有相應(yīng)折扣權(quán)限人當(dāng)場(chǎng)親筆簽字。如當(dāng)事人不在現(xiàn)場(chǎng),可電話托付值班經(jīng)理代簽。假如是收銀員接到折扣權(quán)限人電話指示的,收銀員必需在帳單上注明“××電話指示×折”字樣。發(fā)生托付代簽行為的折扣權(quán)限人,其次天早上11:00之前必需到財(cái)務(wù)部親筆簽字,否則,對(duì)折扣權(quán)限人每次處以20元罰款。

2、信貸回收貨款折扣由往來(lái)帳會(huì)計(jì)審核實(shí)際消費(fèi)當(dāng)日是否享受折扣后,報(bào)酒店管理公司總經(jīng)理審簽。對(duì)于應(yīng)收帳款收回困難,須要部分或全額確認(rèn)呆死的,必需經(jīng)應(yīng)收帳款專(zhuān)題會(huì)議或例會(huì)探討通過(guò)后報(bào)集團(tuán)審批。

(三)折扣額度

1、對(duì)仙桃籍或在仙桃工作的集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人消費(fèi),實(shí)行住房五折、餐飲七折;集團(tuán)其他人員消費(fèi)根據(jù)酒店規(guī)定執(zhí)行,打折時(shí)必需相關(guān)人員簽字確認(rèn)。

2、對(duì)集團(tuán)內(nèi)各單位消費(fèi)實(shí)行8。5折,與其它單位一樣,掛帳必需簽定協(xié)議。

3、酒店部門(mén)經(jīng)理以上人員個(gè)人消費(fèi)實(shí)行住房5折、餐飲8折,保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元。

集團(tuán)人員、湖北工業(yè)城部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)享受保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元的待遇。

4、以上實(shí)惠及權(quán)限僅限本人運(yùn)用,若發(fā)覺(jué)非本人運(yùn)用的一律按規(guī)定收費(fèi)。

(四)折扣簽批權(quán)限:①酒店部門(mén)經(jīng)理簽字實(shí)行8。5折;②酒店總經(jīng)理、酒店管理公司部門(mén)負(fù)責(zé)人和酒店管理公司總經(jīng)理簽字實(shí)行8折。

第四章免單限制

第九條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,須要對(duì)賬單或點(diǎn)菜單免單的,依據(jù)實(shí)際狀況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話托付部門(mén)經(jīng)理免單,具體注明緣由,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。

第十條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,須要免單奉送菜肴的,根據(jù)費(fèi)用管理制度執(zhí)行。

第十一條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,須要賠償?shù)?依據(jù)實(shí)際狀況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話托付部門(mén)經(jīng)理免單,具體注明緣由,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。

第五章收銀限制第十二條酒店消費(fèi)除房租收入、電話費(fèi)收入、門(mén)票收入,服務(wù)費(fèi)外,其他酒店各項(xiàng)消費(fèi)事項(xiàng)或收入包括退酒水或其他退還服務(wù)都必需由相關(guān)營(yíng)業(yè)部門(mén)落單。要嚴(yán)厲杜絕內(nèi)部人員采納自用房、修理房名義或福利名義消費(fèi),否則,作貪污處理。

食品收入落單填寫(xiě)一式四份的食品單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交地喱、一聯(lián)交廚房、一聯(lián)留存;

香煙酒水收入落單填寫(xiě)一式二份的酒水單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交水吧;

客房收入中的迷你吧、雜項(xiàng)收入(麻將、麻將桌)落單由客房部服務(wù)員填寫(xiě)一份二聯(lián)的租借條或酒水單,經(jīng)客人簽字認(rèn)可后,一聯(lián)交前臺(tái)收銀、一聯(lián)交客房房務(wù)中心提貨?？头糠縿?wù)中心必需對(duì)所經(jīng)管的物品由專(zhuān)人進(jìn)行登記;

對(duì)于退酒水或其他退還服務(wù)還

必需有相關(guān)營(yíng)業(yè)部門(mén)簽字認(rèn)可或簽收。

全部單據(jù)必需由相關(guān)部門(mén)按序號(hào)保留齊全,次日交財(cái)務(wù)部稽核會(huì)計(jì)。

第十三條收銀人員必需保證酒店全部收入款項(xiàng)全額收取,對(duì)于折扣手續(xù)不全、少輸漏輸、少收漏收造成損失的,由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償。

第十四條每班收銀結(jié)束后,收銀員都應(yīng)打印當(dāng)班交班報(bào)表,一式兩聯(lián),一聯(lián)隨當(dāng)班賬單一起交夜審,一聯(lián)交營(yíng)業(yè)部門(mén)存檔。

餐飲賬單要求按賬單號(hào)從小到大依次整理,不得遺失賬單;餐飲作廢賬單和零賬單必需具體注明理由。

第十五條收銀員每日必需剛好將押金收入、消費(fèi)收入及各項(xiàng)其他預(yù)收收入款項(xiàng)(含ic卡、貴賓卡預(yù)售收入)上繳。

收銀員每日交(下)班清賬時(shí),必需清點(diǎn)本日所收現(xiàn)金、信用卡、轉(zhuǎn)ar賬和轉(zhuǎn)款待賬等,并與當(dāng)班報(bào)表核對(duì)一樣。

收銀員在當(dāng)日下班前,必需將當(dāng)班營(yíng)業(yè)款在至少有另一名員工在場(chǎng)的狀況下投入指定保險(xiǎn)箱中,并在繳款表上填寫(xiě)清晰,同時(shí)要求見(jiàn)證人簽字證明。

第十六條收銀員必需將備用金與個(gè)人款項(xiàng)嚴(yán)格區(qū)分,保證備用金結(jié)構(gòu)合理,不得以白條充抵,不得挪用。

第五章夜審限制

第十七條夜審人員每日對(duì)當(dāng)天收入進(jìn)行全面審核:

1、必需對(duì)餐飲賬單數(shù)目和金額進(jìn)行核對(duì)。檢查已收檔收銀點(diǎn)賬單、報(bào)表是否上交,是否存在少交漏交賬單現(xiàn)象。如有上述現(xiàn)象應(yīng)剛好登記,以便上級(jí)進(jìn)行處理。

打印菜單統(tǒng)計(jì)報(bào)表與每張賬單進(jìn)行逐項(xiàng)核對(duì),查看賬單金額與報(bào)表對(duì)應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)量是否一樣,是否存在賬單不全或有效賬單沒(méi)有放在最上面。

如有上述現(xiàn)象應(yīng)剛好登記,以便日審人員及上級(jí)主管剛好進(jìn)行處理。

2、檢查餐娛賬單的消費(fèi)明細(xì)是否與酒水單、食品單一樣,單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),數(shù)量、金額是否相同,退菜是否符合手續(xù);檢查前臺(tái)賬單的消費(fèi)項(xiàng)目與底單是否一樣,是否存在多計(jì)少計(jì)現(xiàn)象。

3、打印餐娛、服務(wù)費(fèi)變動(dòng)表、贈(zèng)免單及單品折扣報(bào)表、免零報(bào)表、沖減報(bào)表、異樣賬單報(bào)表、前臺(tái)實(shí)惠對(duì)沖明細(xì)賬,審查其折扣、免服、免零是否符合手續(xù),審批各種實(shí)惠券、免費(fèi)券及有價(jià)證券的運(yùn)用是否符合規(guī)定,是否在有效期內(nèi)。

4、核對(duì)登記款待、轉(zhuǎn)賬:打印前臺(tái)、餐娛款待明細(xì)表、轉(zhuǎn)賬明細(xì)表,與實(shí)際賬單進(jìn)行核對(duì)。查看款待,轉(zhuǎn)ar賬是否符合手續(xù)并整理造表。

5、核對(duì)房態(tài):與接待、樓層核對(duì)房?jī)r(jià)、房態(tài),查看是否存在房態(tài)、房?jī)r(jià)不符現(xiàn)象,是否存在已入住未開(kāi)房、客人已退電腦未退等現(xiàn)象,如有應(yīng)剛好進(jìn)行登記,并通知有關(guān)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)救。

客房部一般應(yīng)于每日早10點(diǎn)、下午2點(diǎn)和下午6點(diǎn)由領(lǐng)班現(xiàn)場(chǎng)查房,做手工房態(tài)報(bào)表。與前廳部進(jìn)行核對(duì)一樣后,由兩個(gè)部門(mén)簽字認(rèn)可。雙方部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)表真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人每月不少于三次親自對(duì)修理房、空房進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查房,發(fā)覺(jué)弄虛作假的,屬工作失職的,應(yīng)分別對(duì)前廳部和客房部經(jīng)理處于每次不少2000元的經(jīng)濟(jì)懲罰。問(wèn)題嚴(yán)峻的報(bào)集團(tuán)賜予降級(jí)或降職處分。

6、審核當(dāng)日退房結(jié)賬:打印前臺(tái)實(shí)際結(jié)賬、退房報(bào)表,審核前臺(tái)入住、退房、結(jié)賬時(shí)間,查看房租、雜項(xiàng)單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),是否全部計(jì)入,應(yīng)加收半價(jià)、全價(jià)房租是否加收,免收或少收是否有規(guī)定批準(zhǔn)手續(xù),核對(duì)已結(jié)賬賬單有客人簽名,是否存在押金收據(jù)未收回已結(jié)賬現(xiàn)象。是否符合有關(guān)手續(xù),即由客人出示身份證,登記身份證號(hào)碼,其簽名與登記表是否一樣。

7、核對(duì)來(lái)賓賬:核對(duì)餐娛收入及報(bào)表、客房收入日?qǐng)?bào)及報(bào)表上來(lái)賓賬數(shù)是否一樣,是否存在餐娛已發(fā)生前臺(tái)未達(dá)或未計(jì)前臺(tái)已達(dá)的現(xiàn)象,并查明緣由。

8、核對(duì)儲(chǔ)值卡:打印當(dāng)日儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)相核對(duì),核對(duì)儲(chǔ)值卡消費(fèi)數(shù)是否一樣,是否存在多下賬、未下賬現(xiàn)象的現(xiàn)象,檢查儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表上的每一筆消費(fèi)是否有儲(chǔ)值卡消費(fèi)回執(zhí)單,并有客人簽名。

9、審核客房報(bào)表:將每日客房交來(lái)的當(dāng)日迷你吧、雜項(xiàng)租金報(bào)表、商務(wù)吧消費(fèi)報(bào)表、賠償報(bào)表與日?qǐng)?bào)表中數(shù)字進(jìn)行核對(duì),如有不一樣,則打印一份明細(xì)賬、依據(jù)其時(shí)間、房號(hào)、單據(jù)號(hào)一一核對(duì),查看是否存在少報(bào)、漏報(bào)的現(xiàn)象。

10、稽核報(bào)告:夜審將每日夜審過(guò)程中所發(fā)覺(jué)的問(wèn)題要具體記錄下來(lái),作出一份稽核報(bào)告,以便收銀主管剛好核實(shí)處理。

第六章日審限制

第十八條日審人員根據(jù)下列程序和方法進(jìn)行稽核:

1、核對(duì)水吧賬:進(jìn)入水吧系統(tǒng),分吧臺(tái)打印當(dāng)日進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表,與當(dāng)日倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)、收銀當(dāng)日銷(xiāo)售進(jìn)行核對(duì),檢查其當(dāng)日賬務(wù)是否真實(shí)精確。并不定期盤(pán)查實(shí)物,檢查是否有白條抵貨、借貨不辦理調(diào)撥手續(xù)的現(xiàn)象

2、對(duì)夜審工作進(jìn)行抽查:每日對(duì)夜審工作中的一兩個(gè)工作項(xiàng)目進(jìn)行審核,對(duì)夜審工作中的精確完整性進(jìn)行抽查。

3、對(duì)收銀每日繳款數(shù)進(jìn)行核對(duì),對(duì)每日收銀應(yīng)繳數(shù)目與實(shí)繳數(shù)目進(jìn)行核對(duì)。

4、對(duì)夜審所交稽核報(bào)告中有關(guān)與相關(guān)部門(mén)、相關(guān)人員有關(guān)須要核實(shí)的事宜進(jìn)行跟綜核實(shí)、督促解決,并作好記錄;如屬部門(mén)協(xié)作問(wèn)題應(yīng)剛好向上反映。

5、對(duì)電話計(jì)費(fèi)的抽查:日審每日應(yīng)核查電話計(jì)費(fèi)是否正常。如電話費(fèi)收入偏低,應(yīng)通知總機(jī)房與電腦房核數(shù),查看是否有人為計(jì)時(shí)器終止或死機(jī)現(xiàn)象。

第七章收入繳存限制

第十九條開(kāi)箱工作:除節(jié)假日開(kāi)箱時(shí)間另行規(guī)定外,每日全部營(yíng)業(yè)款應(yīng)剛好開(kāi)箱清點(diǎn),每日開(kāi)箱時(shí)間定為早上8:30分;每日開(kāi)箱時(shí)至少兩人同時(shí)到場(chǎng),當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)當(dāng)日繳款袋個(gè)數(shù),與當(dāng)日現(xiàn)金繳款匯總報(bào)表上是否一樣。如所報(bào)數(shù)目少于登記表數(shù)目,應(yīng)馬上通知人員到場(chǎng)核實(shí),查找緣由。

其次十條開(kāi)箱完畢后,將繳款袋由開(kāi)箱人員一同到財(cái)務(wù)室進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn),核對(duì)總數(shù)。

其次十一條清點(diǎn)完畢后,在不少于兩人狀況將營(yíng)業(yè)款交到相關(guān)財(cái)務(wù)部指定開(kāi)戶銀行。

第八章其他收入其次十二條供應(yīng)商因產(chǎn)品進(jìn)入酒店銷(xiāo)售而繳納的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),由財(cái)務(wù)部、選購(gòu) 部、總經(jīng)辦聯(lián)合進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后方可確定進(jìn)場(chǎng)費(fèi)額度,由選購(gòu) 部與供應(yīng)商簽訂協(xié)議后執(zhí)行。對(duì)收取的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

其次十三條酒店垃圾、廢料等物資的變賣(mài),實(shí)行競(jìng)標(biāo)方式對(duì)外招標(biāo),由財(cái)務(wù)部、選購(gòu) 部對(duì)競(jìng)標(biāo)人進(jìn)行篩選,對(duì)中標(biāo)人收取保證金,簽訂協(xié)議后根據(jù)協(xié)議執(zhí)行。

其次十四條對(duì)于已辦理報(bào)損手續(xù)并可能有殘值收入的資產(chǎn)、低耗品等,須要變賣(mài)的,由倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班依據(jù)《資產(chǎn)報(bào)廢處置申請(qǐng)書(shū)》,注明處理物品名稱、規(guī)格數(shù)量及處置建議價(jià)格,實(shí)行競(jìng)標(biāo)方式變賣(mài),由倉(cāng)庫(kù)保管、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、總經(jīng)辦人員共同將實(shí)物變賣(mài),交財(cái)務(wù)入帳。

其次十五條因客人損壞酒店物品而作出的賠償,根據(jù)酒店門(mén)市價(jià)格收取,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

其次十六條因員工損壞酒店物品,根據(jù)內(nèi)部?jī)r(jià)格作出的賠償,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

其次十七條因員工違反酒店管理制度而繳納的罰沒(méi)款項(xiàng),直

接繳納現(xiàn)金或從工資中扣除,財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

第九章其他要求其次十八條以上收入限制環(huán)節(jié)須要相關(guān)部門(mén)供應(yīng)報(bào)表資料的,相關(guān)部門(mén)必需剛好、精確供應(yīng)。否則,根據(jù)每次不低于50元對(duì)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。情節(jié)嚴(yán)峻的還要報(bào)集團(tuán)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行紀(jì)律懲罰。

其次十九條以上相關(guān)人員未按時(shí)按質(zhì)完成以上規(guī)定的,根據(jù)每次每條不低于20元進(jìn)行懲罰。

第三十條對(duì)于涉及酒店收入的項(xiàng)目,尤其是客房租用物品、修理房應(yīng)當(dāng)由財(cái)務(wù)經(jīng)理或收銀主管常常組織抽查的方式,相應(yīng)部門(mén)在不影響正常經(jīng)營(yíng)的前提下,必需賜予無(wú)條件的支持與協(xié)作。

x酒店物業(yè)管理公司消防規(guī)章制度

**酒店物業(yè)管理公司消防規(guī)章制度

為了加強(qiáng)物業(yè)管理公司本身及外單位在轄區(qū)內(nèi)“動(dòng)火”管理,切實(shí)保證消防平安措施的落實(shí),確保業(yè)主(租戶)的生命、財(cái)產(chǎn)平安,物業(yè)管理公司必需制定消防規(guī)章制度。制度主要包括下列內(nèi)容:

①本單位及外單位在公司轄區(qū)內(nèi)施工需動(dòng)火的工程,必需事先通知消防監(jiān)控中心,在管理處辦理動(dòng)火作業(yè)手續(xù),施工單位動(dòng)火前必需實(shí)行切實(shí)有效的防火平安措施,管理處應(yīng)派人監(jiān)督,待動(dòng)火完畢后馬上清查現(xiàn)場(chǎng)。

對(duì)私自動(dòng)火作業(yè)的,一經(jīng)發(fā)覺(jué),對(duì)施工單位除責(zé)成其補(bǔ)辦動(dòng)火作業(yè)手續(xù)外,還要對(duì)施工個(gè)人及負(fù)責(zé)人進(jìn)行懲罰。一旦造成事故,除加重懲罰外,還應(yīng)追究其法律責(zé)任。

②在重點(diǎn)部位、危急地段(變壓器室、配電房、汽車(chē)庫(kù)、發(fā)電機(jī)房、樓層、辦公室等處)動(dòng)火,必需經(jīng)管理處主任批準(zhǔn)并做好防范工作,方能動(dòng)火。

③配電房及重要機(jī)房?jī)?nèi)不準(zhǔn)堆放可燃物品,不準(zhǔn)吸煙,消防設(shè)備旁邊不準(zhǔn)堆放任何雜物。

④各走道、樓梯口等部位要保持暢通,疏散標(biāo)記和平安指示燈要保證完好,禁止用戶在走道、樓梯、垃圾桶旁燒紙、焚香。

⑤全部人員必需遵守國(guó)家有關(guān)消防法律、法規(guī)和公司制定的消防管理規(guī)定。

⑥嚴(yán)格維護(hù)消防設(shè)備,并定期進(jìn)行測(cè)試檢查,保證設(shè)備完好及運(yùn)用正常。

酒店公司租賃場(chǎng)所平安管理制度

酒店公司租賃場(chǎng)所平安管理制度

(一)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部(或相關(guān)部門(mén))

1、在與租賃方簽訂租賃合同前,必需查驗(yàn)承租方的有效證件即:法定資格。并復(fù)印留存?zhèn)洳椤?/p>

2、在與租賃方簽訂租賃合同時(shí),要附簽治安、防火責(zé)任書(shū),明確雙方的平安責(zé)任。

3、應(yīng)關(guān)切和了解租賃方所開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否遵守政府的法規(guī)、是否履行與公司簽約的租賃合同及平安責(zé)任書(shū),并剛好與保安等有關(guān)部門(mén)溝通聯(lián)系。

(二)保安部

1、應(yīng)把租賃場(chǎng)所的平安管理納入于公司平安防范的護(hù)衛(wèi)體系。

2、要幫助租賃方制定平安管理制度和防范措施、確定平安管理的專(zhuān)(兼)職人員,并常常予以業(yè)務(wù)聯(lián)系和指導(dǎo)。

3、賃場(chǎng)所開(kāi)展常常性的平安檢查,落實(shí)平安制度和防范措施。

4、定期召開(kāi)租賃場(chǎng)所負(fù)責(zé)人會(huì)議,剛好把政府有關(guān)部門(mén)提出的要求、任務(wù)以及公司的貫徹看法進(jìn)行傳達(dá)和布置。

(三)租賃方

1、租賃方的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人,是承租場(chǎng)所治安和消防的第一責(zé)任人,對(duì)本場(chǎng)所的平安工作負(fù)責(zé)。

2、承租場(chǎng)所必需建立平安管理制度,健全平安管理措施,配備專(zhuān)(兼)職人員,詳細(xì)負(fù)責(zé)平安管理工作。

3、租賃方需對(duì)承租場(chǎng)所進(jìn)行改建和裝修,必需經(jīng)公司審核同意,并報(bào)政府有關(guān)部門(mén)(治安、消防、文化)批準(zhǔn)。

4、承租場(chǎng)所內(nèi)嚴(yán)禁運(yùn)用明火電器,須要增加電器設(shè)備應(yīng)向公司提出申請(qǐng),得到許可后方能安裝和擴(kuò)大容量。

5、場(chǎng)所在營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí),必需進(jìn)行平安檢查;員工下班離開(kāi)時(shí),必需切斷電源、關(guān)閉門(mén)窗。

6、各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必需遵紀(jì)遵守法律,發(fā)覺(jué)客人中有違法活動(dòng)應(yīng)予以制止,并馬上向公司保安部門(mén)或公安部門(mén)報(bào)告。

7、租賃方對(duì)上級(jí)主管部門(mén)(含政府職能部門(mén))公司保安部