陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電項目融資商業(yè)計劃書v1

陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電項目融資商業(yè)計劃書項目單位陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電有限公司地址電話傳真電子郵件聯(lián)系人目錄1.0執(zhí)行摘要52.0項目公司概況52.1項目簡介2.2項目進展2.3項目主要批文2.4項目投資價值2.5項目建設(shè)目標2.6項目建設(shè)前景3.0投資公司介紹――――――――――――――――――――――84.0技術(shù)工藝簡介―――――――――――――――――――――――――94.1機組選型及參數(shù)4.2建設(shè)規(guī)模4.3除塵器選型4.4上料系統(tǒng)選型4.5灰、渣治理5.0產(chǎn)品介紹―――――――――――――――――――――――――――105.1發(fā)電產(chǎn)品5.2灰渣產(chǎn)品5.3CDM6.0市場分析――――――――――――――――――――――――――――116.1中國秸稈市場6.2項目秸稈市場6.3競爭對手7.0秸稈收購方案――――――――――――――――――――――――――138.0價格與銷售―――――――――――――――――――――――――――158.1價格8.2銷售9.0組織結(jié)構(gòu)與管理團隊――――――――――――――――――――――－159.1組織機構(gòu)9.2管理團隊10.0項目風險分析與規(guī)避對策――――――――――――――――――――――1610.1技術(shù)風險及對策10.2秸稈價格風險及對策10.3秸稈供應(yīng)量風險及對策10.4秸稈質(zhì)量風險及對策11.0國家對秸稈發(fā)電的相關(guān)政策―――――――――――――――――――――1811.1《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善農(nóng)林生物質(zhì)發(fā)電價格政策的通知》11.2《電網(wǎng)企業(yè)全額收購可再生能源電量監(jiān)管辦法》11.3《可再生能源中長期發(fā)展規(guī)劃》11.4《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》11.5《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》12.0財務(wù)預(yù)算及項目融資―――――――――――――――――――――――――1912.1收入預(yù)測12.2財務(wù)假設(shè)條件12.3項目投資及估算12.4預(yù)計盈利估算12.5預(yù)計現(xiàn)金流量表12.6盈虧平衡分析12.7項目融資需求12．8資金投入計劃附件：附件1省發(fā)改委核準文件附錄2環(huán)評批復(fù)報告保密承諾本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司投資經(jīng)理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。投資經(jīng)理簽字：接收日期：_______年____月____日1．0執(zhí)行摘要我們是一家正在建設(shè)的利用農(nóng)作物秸稈焚燒發(fā)電為主的生物質(zhì)秸稈電廠。項目位于陜西省禮泉縣趙鎮(zhèn)。項目安裝有2臺30MW的凝汽輪發(fā)電機組，是目前中國較大的生物質(zhì)秸桿焚燒電廠?？偼顿Y3.9億元人民幣，單位投資6500元/kwh,與同類秸稈電廠相比，單位投資額最低。所發(fā)電量除一部份自用外，其余全部上網(wǎng)銷售，銷售有保證。上網(wǎng)電價0.75元/kwh。在陜西省目前沒有秸稈焚燒電廠，縣政府在特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議（BOO）中規(guī)定，在禮泉縣不再審批同類秸稈焚燒電廠，我們在禮泉縣是獨家經(jīng)營。我們享受增值稅即征即退、所得稅優(yōu)惠等優(yōu)惠政策。年減排二氧化碳30萬噸，可申請CDM補助2400萬元/年。達產(chǎn)后公司年稅后利潤達14087萬元/年（前10年）。2.0項目基本概況2.1項目簡介（1）項目公司名稱：陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電有限公司（中外合作）（2）股東：上海藍鳥科技股份有限公司股權(quán)：70％出資：8220萬元（土地2200萬元，現(xiàn)金6020萬元）。韓國碳能源國際有限公司（KCI）：股權(quán)：30％出資：4800萬元。(3)項目建設(shè)規(guī)模：2×130t/h高溫高壓秸稈爐＋2×30MW凝汽式汽輪發(fā)電機組。(4)項目占地面積：項目占地約220.畝。(5)位置：陜西省禮泉縣趙鎮(zhèn)，距禮泉縣城約11公里。(6)項目范圍：包括項目的投資、建設(shè)、運營。(7)項目性質(zhì)：BOO特許經(jīng)營（至少50年，但不得超過土地使用年限）。(8)項目工藝：本項目采用“循環(huán)流化床鍋爐+蒸汽發(fā)電”的處理工藝.(9)項目投資：3.9億元人民幣。(10)注冊資本為13020萬元，其余為商業(yè)銀行的融資貸款。(11)完工時間：，預(yù)計2010年12月前投入商業(yè)運行。(12)折算滿負荷年運行小時數(shù)：7500H。(13)年焚燒秸稈量：37.萬噸(蘋果樹枝等)。(14)年發(fā)電量：4.5億KWH。年供電量：4.05億KWH。(15)上網(wǎng)電價：0.75元/KWH。(16)秸稈收購：成立獨立的秸稈燃料收購公司。(17)秸稈燃料進廠價:每噸按250元計（含稅）.(18)灰渣：綜合利用，擬建化肥廠。2.2項目進展(1)初步設(shè)計已結(jié)束。正在進行施工圖設(shè)計（辦公樓、宿舍、食堂施工圖已完成）。(2)三大主機（鍋爐、汽輪機、發(fā)電機）合同已簽訂。輔機訂貨已開始。(3)試樁工作已結(jié)束。(4)施工安裝單位EPC合同已完成。施工單位已進入現(xiàn)場?，F(xiàn)場臨設(shè)已開始建設(shè)。(5)秸稈收集調(diào)研工作已基本完成。2.3項目已簽訂的主要協(xié)議及批文(1)上海藍鳥環(huán)境科技發(fā)展有限公司與陜西省禮泉縣人民政府簽訂合作框架協(xié)議書；2007年11月22日：(2)上海藍鳥環(huán)境科技發(fā)展有限公司與陜西省禮泉縣人民政府簽訂的項目合同書；2008年4月5日(3)上海藍鳥環(huán)境科技發(fā)展有限公司與陜西省禮泉縣人民政府簽訂的項目特許經(jīng)營協(xié)議;2008年4月5日(4)陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電項目拿到環(huán)評批復(fù)；2008年6月2日(5)陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電項目拿到陜西省發(fā)改委對于項目核準的批復(fù)；2008年8月8日(6)上網(wǎng)接入系統(tǒng)方案已審批。2009年1月7日2.4項目投資價值（1）內(nèi)部收益率項目的財務(wù)內(nèi)部收益率為30.%以上，項目收益較好。（2）全部資金投資回報年限：3年左右(靜態(tài)，不含建設(shè)期)，項目風險較小。（3）項目符合國家能源環(huán)保產(chǎn)業(yè)政策，有國家政策的大力扶持,項目能健康發(fā)展（4）電廠生產(chǎn)的草木灰可以籌建化肥廠，秸稈收購公司可以獨立運作，這樣可以形成一個產(chǎn)業(yè)鏈。可促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。(5)每年收集秸稈37.萬噸,每年可為當?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)收6000多萬元.(6)可提供當?shù)鼐蜆I(yè)機會100多人.具有良好的社會效益.(7)每年可減排二氧化碳30萬噸,具有良好的環(huán)保效益.2.5項目建設(shè)目標擬建成國內(nèi)同類秸稈電廠單位千瓦建設(shè)成本最低，投資回報最好，管理一流的示范性秸稈焚燒發(fā)電廠。2.6項目建設(shè)發(fā)展前景以禮泉電廠為范本，在陜西省再建設(shè)2－3個秸稈焚燒電廠，形成以秸稈發(fā)電為主體，以草木灰化肥廠、秸稈燃料收購為副業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈。3.0投資公司介紹

3.1上海藍鳥科技股份有限公司簡介（略）3．2韓國碳能源國際有限公司（略）4.0技術(shù)工藝簡介4.1機組選型及參數(shù)：循環(huán)流化床鍋爐參數(shù)：蒸汽壓力：9.81MPa蒸汽溫度：540額定蒸發(fā)量：130t/h鍋爐效率：89％汽輪機參數(shù)：進汽壓力：8.83MPa進汽溫度：535進汽流量：130t/h功率：30MW發(fā)電機參數(shù)：功率：30MW電壓：10KV轉(zhuǎn)速：3000rpm功率因素：0.8效率：97.6％選擇循環(huán)流化床鍋原因：（1）在中國有成功的運行案例和經(jīng)驗。（2）合理的價格。4.2建設(shè)規(guī)模：2×130t/h秸稈循環(huán)流化床鍋爐+2×30MW凝汽輪發(fā)電機組；4.3除塵器選型本期項目根據(jù)資源綜合利用電廠煙塵排放標準，選擇布袋除塵器。布袋除塵器有以下幾個優(yōu)點：占地面積小，易于布置；投資較??；綜合電耗較低；除塵效率高，不受燃料和負荷變化的影響，除塵后的排煙含塵濃度可控制在20mg/Nm3以下?？蛇_到國家環(huán)保標準要求。4.4上料系統(tǒng)選型上料系統(tǒng)和鍋爐給料系統(tǒng)是上海藍鳥環(huán)境科技發(fā)展有限公司自已設(shè)計的專有技術(shù)，采用德國SHW公司地的專用秸稈燃料給料器，解決了秸稈電廠燃料輸送過程中存在的燃料搭橋、堵塞、給料不均等現(xiàn)象。4.5灰、渣治理鍋爐產(chǎn)生的灰、渣含有鉀元素，是良好的農(nóng)肥，可以還田或送到化肥廠進一步加工。在投運初期采用較為簡易的還田方式，待秸稈灰渣深加工技術(shù)日益成熟后，可實行深加工處理，以提高綜合利用效益，本期項目鍋爐產(chǎn)生的灰、渣全部綜合利用。5.0產(chǎn)品介紹5.1發(fā)電產(chǎn)品項目建成投產(chǎn)后年發(fā)電量為4.5億KWh，除電廠自用電外，其余電量全部上網(wǎng)銷售，年銷售電量為4.05億KWh，根據(jù)2007年7月17日國家電力監(jiān)管委員會主席辦公會議審議通過的《電網(wǎng)企業(yè)全額收購可再生能源電量監(jiān)管辦法》，電廠所發(fā)電量全部上網(wǎng)銷售。陜西省電力公司已經(jīng)批復(fù)同意禮泉電廠所供電量全部上網(wǎng)銷售，禮泉電廠將在項目完工發(fā)電前2－3個月與陜西省電力公司簽訂相關(guān)的售電協(xié)議書。5.2灰、渣項目的除灰系統(tǒng)采用灰、渣分除方式。布袋除塵器收集的干灰，由氣力輸送系統(tǒng)送至灰?guī)欤ㄟ^汽車運至綜合利用場所。鍋爐底渣采用機械除渣的方式，由汽車運至綜合利用場所。鍋爐產(chǎn)生的灰、渣含有鉀元素，是良好的農(nóng)肥，可以直接還田或送到復(fù)合肥廠進一步加工。本期項目鍋爐年產(chǎn)灰、渣約1.3－2萬噸，100%得到綜合利用。5.3CDM補貼項目建成投產(chǎn)后年減少二氧化碳排放量30－35萬噸左右，可向聯(lián)合國申請CDM收益?，F(xiàn)正在與買家商談碳減排合同事宜。6.0市場分析6.1中國秸稈市場我國農(nóng)村的秸稈資源相當豐富，主要農(nóng)作物種類有稻谷、小麥、玉米、豆類、薯類油料作物、棉花和甘蔗。目前全國農(nóng)作物秸稈年產(chǎn)生量約為6億噸，除去部分作為造紙原料和畜牧飼料外，大約有3億噸農(nóng)作物秸稈可作為燃料使用，折合標準煤約1.5億噸。同時中國還有大量的林業(yè)資源，每年可產(chǎn)生約9億噸左右的林木枝椏和林業(yè)廢棄物量，約有3億噸可作為燃料利用，折標準煤合約1.5億噸。2007年9月4日，國家發(fā)展改革委發(fā)布了《可再生能源中長期發(fā)展規(guī)劃》，《規(guī)劃》提出了三個具體目標，其中最重要的一個是，力爭到２０１０年，可再生能源消費量占到能源消費總量的１０％，２０２０年提高到１５％。同時《規(guī)劃》還提出了秸稈發(fā)電的具體目標：到2010年，農(nóng)林生物質(zhì)發(fā)電（包括蔗渣發(fā)電）總裝機容量達到400萬千瓦，到2020年達到2400萬千瓦。在《可再生能源法》及其配套政策的支持下，我國秸稈焚燒發(fā)電迅速發(fā)展，據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2007年底，國家和各省發(fā)改委已核準項目87個，總裝機規(guī)模220萬千瓦。全國已建成投產(chǎn)的生物質(zhì)直燃發(fā)電項目超過15個，在建項目30多個。我國秸稈發(fā)電邁出實質(zhì)性步伐。可以預(yù)見，在我國農(nóng)村推廣生物質(zhì)能秸稈發(fā)電技術(shù)市場廣闊，前景光明。6.2禮泉項目秸稈市場(1)每畝秸稈產(chǎn)量含水率10%產(chǎn)量按732公斤/（畝·年）計，含水率15%產(chǎn)量按765公斤/（畝·年）計。(2)電廠秸稈用量含水率（％）熱值（kcal/kg)單爐耗量(噸/小時)滿負荷發(fā)電時間（h/年）單爐年耗量（萬噸/年）雙爐年耗量（萬噸/年）103650(設(shè)計值）24.72750018.5437.0815344726.17750019.6339.26（3）電廠可收購的秸稈燃料總量目前，禮泉縣境內(nèi)的果樹品種主要是蘋果樹，此外還有梨樹、桃樹、李子樹和棗樹等。通過調(diào)研，我們得知禮泉縣境內(nèi)的蘋果播種面積約為50萬畝，梨樹播種面積至少10萬畝，其他果樹播種面積至少10萬畝，則禮泉縣境內(nèi)的果樹種植面積至少70萬畝。按照以電廠為中心的30公里半徑以內(nèi)計算，僅涉及周邊6個縣市的22個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，若以50公里為半徑計，則基本上將周邊的6個縣市全部涵蓋在內(nèi)了。禮泉縣周邊這6個縣市的果樹種植面積約為143.2萬畝，含水率為30%的果樹枝條的產(chǎn)量約為133.57萬噸。電廠可收購的秸稈燃料總量序號資源出處產(chǎn)量保證系數(shù)可供應(yīng)量萬噸/·年備注萬噸/年含水率10含水率10%含水率15%1禮泉縣境內(nèi)51．240.525.6226.78不含樹干2果樹更新枝條產(chǎn)量3．310.51.661.733鄰近縣市104.820.1515.7216.434林場刺槐樹枝條12.000.22.22.295木屑4.60.41.841.926合計47.0449.15秸桿收購量有10萬余噸的余量，可以滿足電廠正常生產(chǎn)的需要。6.3競爭對手陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電有限公司位于禮泉縣趙鎮(zhèn)，周邊50公里范圍內(nèi)目前沒有同類秸稈電廠存在，同時縣政府表示，禮泉電廠為獨家經(jīng)營，在禮泉縣不再審批同類秸稈電廠，這樣禮泉電廠在禮泉縣不存在競爭對手，秸稈燃料供應(yīng)量就有了保證，電廠就能健康，良性發(fā)展。6．4秸桿燃料收購協(xié)議禮泉電廠和禮泉縣的15個不同鄉(xiāng)鎮(zhèn)簽訂了生物質(zhì)秸桿燃料供應(yīng)協(xié)議，每年為禮泉電廠提供37－40萬噸生物質(zhì)秸桿燃料。同時，禮泉電廠在2008年6月16日單獨和禮泉縣林業(yè)局簽署了有效期為20年，每年提供12萬噸槐樹枝條作為備用燃料的供應(yīng)協(xié)議。我們將考慮成立獨立的秸桿燃料收購公司，來保證電廠所需燃料的數(shù)量、質(zhì)量和價格的穩(wěn)定。以上協(xié)議都會轉(zhuǎn)給秸桿燃料收購公司。7.0秸稈收購方案為了保證秸稈電廠燃料供應(yīng)的數(shù)量、質(zhì)量、價格的穩(wěn)定,燃料收購將采用分散布點，集中加工的收購方式。擬成立專業(yè)的秸稈燃料收購公司。秸稈燃料收購公司將與30－40個左右的秸稈收購站建立長期的合作關(guān)系。農(nóng)民家中堆放的秸稈收購站的布點布點原則：每一個行政鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)置一至二個收購站，大約布置有30－40個收購站。每個收購站年收購秸桿量1－1.5萬噸。收購范圍：以電廠為中心的50公里為半徑之內(nèi)。禮泉縣境內(nèi)的收購站：01、南坊鎮(zhèn)；02、叱干鎮(zhèn)；03、建陵鎮(zhèn)；4、石潭鎮(zhèn)；05、昭陵鄉(xiāng)；06、煙霞鎮(zhèn)；07、趙鎮(zhèn)；08、烽火鎮(zhèn)；09、城關(guān)鎮(zhèn)；10、西張堡鄉(xiāng)；11、阡東鎮(zhèn)；12、新時鄉(xiāng)；13、藥王洞鄉(xiāng)；14、駿馬鄉(xiāng)；15、史德鎮(zhèn)；16、林業(yè)局。禮泉縣境外的收購站：17、店張鎮(zhèn)；18、薛錄鎮(zhèn)；19、大墻鄉(xiāng)；20、大楊鄉(xiāng)；21、靈源鎮(zhèn)；22、陽洪鎮(zhèn)；23、注泔鎮(zhèn)；24、南市鎮(zhèn)；25、南住鎮(zhèn)；26、雙照鎮(zhèn)；27、馬莊鎮(zhèn)；28、王橋鎮(zhèn)29、興隆鎮(zhèn)。秸稈燃料加工點分布圖（詳細方案見：秸稈燃料收購公司方案）8.0價格與銷售8.1產(chǎn)品價格上網(wǎng)電價:0.75元/kwh.灰渣價格：50元/噸。CDM價格：10歐元/噸。8.2銷售電量:電網(wǎng)全部收購.灰渣:綜合利用(擬建化肥廠).CDM:按10年申請補貼計.9.0項目公司及組織結(jié)構(gòu)9.1項目公司合作公司工商注冊完畢后，由各股東方派代表到項目現(xiàn)場組建項目公司，負責項目的進度、安全、費用、質(zhì)量等監(jiān)管，EPC合同的談判以及項目的前期生產(chǎn)準備工作（員工的招聘、培訓(xùn)、制度的建設(shè)等）。9．2項目公司組織機構(gòu)陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電有限公司組織機財務(wù)總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部倉管生技部檢修班配件采購A值B值C值D值保安及消防燃料供應(yīng)專工組出納會計材料核算總經(jīng)理副總經(jīng)理綜合部運行部總工程師供應(yīng)部行政人事10.0項目風險分析與規(guī)避對策10.1技術(shù)風險（1）本項目技術(shù)風險可能來自以下幾個方面：(a)采用的主要焚燒設(shè)備不能完全適應(yīng)生物質(zhì)燃料特性；(b)設(shè)備、關(guān)鍵部件不能順利到位、安裝，導(dǎo)致不能按時投入運行；(c)關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵部件的知識產(chǎn)權(quán)、專利糾紛；（2）控制技術(shù)風險的對策：（a）禮泉電廠的核心設(shè)備秸稈焚燒爐，采用在技術(shù)上較可靠的濟南鍋爐集團生產(chǎn)的高溫高壓循環(huán)流化床鍋爐；循環(huán)流化床秸稈鍋爐已經(jīng)在江蘇宿遷、山東吳棣等秸稈電廠成功使用。是一種可靠的技術(shù)。濟南鍋爐集團有限公司始建于1954年，是清潔能源產(chǎn)業(yè)代表性企業(yè)——龍基電力有限公司的全資核心子公司，是中國定點生產(chǎn)A級鍋爐和壓力容器的大型骨干企業(yè)，是山東省大鍋爐行業(yè)的排頭兵，是國內(nèi)最專業(yè)的循環(huán)流化床鍋爐制造企業(yè)。有員工2000多名，其中科研人員260多名，資產(chǎn)總額30多億元，是獲得ISO9001質(zhì)量體系認證和美國機械工程師學(xué)會頒發(fā)的ASME授權(quán)證書及“U”、“S”鋼印的企業(yè)。（b）在與設(shè)備供應(yīng)商簽訂合同條款時，我們要求供應(yīng)商在提供設(shè)備的同時要提供相應(yīng)的技術(shù)支持；要保證設(shè)備安裝質(zhì)量，按時投入運行；同時，要求供應(yīng)商對業(yè)主一定數(shù)量的人員提供技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)，保證一定數(shù)量的業(yè)主方人員能獨立操作。（c）同時我們將積極引進高級專業(yè)管理人才，加強施工管理、運行管理和職工培訓(xùn)工作。10.2秸稈價格風險及對策(1)秸稈價格風險從我們目前調(diào)研的情況來看，秸稈燃料的收購價主要是受秸稈資源的產(chǎn)量、秸稈資源的生產(chǎn)季節(jié)、農(nóng)民經(jīng)紀人的收入、場地的租金、運費和電費等。在可研報告中，進入電廠的加工好的秸稈價格為250元/噸。(2)控制價格風險的對策(a)為保證證秸稈電廠的價格的穩(wěn)定，我們擬成立獨立的秸稈燃料收購公司。(b)在秸稈收購公司保持有2個月左右的秸桿存儲量。(c)為保證電廠的利潤，在投入生產(chǎn)后的前3年，我們努力控制秸稈收購公司秸稈收購價每噸在180元以下，進入電廠的加工好的秸稈價格為250元/噸以下。（d）為降低燃料的收購價，還可提高木屑的收購量（每年有5萬噸左右的產(chǎn)量）。木屑到電廠價格約為180元/噸。（e）電廠能承受的最高秸桿收購價格為每噸590元左右（平衡點價格），具有一定的抗風險能力。(f)政府的支持，當秸稈收購價格高于同等發(fā)熱量的煤價時，政府將采取行政干予。10.3秸稈供應(yīng)量風險及對策(1)秸稈供應(yīng)量風險禮泉縣具有70多萬噸的小樹枝秸稈燃料，在30公里半徑范圍內(nèi)可收集到40－50噸左右（直徑20毫米左右的小樹枝）的秸稈量，禮泉電廠每年焚燒秸稈約37萬噸，通過分析與計算，秸稈燃料的收購量是可以保證電廠對燃料的需要。(2)控制秸稈量風險的對策(a)成立獨立的秸稈燃料收購公司，秸桿燃料采取分散布點，集中加工的秸稈收集模式.秸稈收購公司與30－40個左右的秸稈收購站簽訂秸稈供應(yīng)合同。每個收購站保證年收購秸稈量1.－1.5萬噸。(b)秸稈收購公司儲備2個月的電廠秸稈燃料量。(c)隨著果農(nóng)應(yīng)用煤氣或天然氣、型煤（煤球或蜂窩煤）、電磁爐、沼氣等的增多，秸稈作為果農(nóng)家里的自用燃料會逐漸減少。秸稈可收購量會越來越多。(d)增加燃料的種類，目前我們所收購的秸稈燃料主要是果樹的枝條、刺槐樹的枝條和木屑等三種，在咸陽機場附近地區(qū)，種有大面積的玉米，玉米稈可作為燃料不足的補充。如有必要，可考慮在咸陽機場附近再增設(shè)一個收購加工點（年可補充秸稈量5萬噸）。(e)擴大燃料的收購范圍，我們還可將果樹枝條的收購半徑加大，從目前的30公里，提高到50公里，甚至可以更遠些。這樣，收購量就完全可以滿足電廠的需要了。(f)在特別緊急的情況下，還可收購密度板的原料（每天有1000多噸的產(chǎn)量），用作電廠的補充燃料。只是價格要略高一些（每噸價格約320元），但數(shù)量是足夠（年可補充秸稈量5－10萬噸）。(g)為降低成本，在未來2－3年內(nèi)，我們還準備與政府商談承包經(jīng)濟林、或是自已承包荒山種植刺槐樹林等。10.4秸稈質(zhì)量風險及對策（1）秸稈質(zhì)量風險

在秸稈燃料中經(jīng)濟人可能會摻土、噴水等現(xiàn)象，會降低秸稈燃料的質(zhì)量。（2）控制秸稈質(zhì)量風險的對策（a）由于絕大部份秸稈燃料是在我們收購公司監(jiān)督控制，而我們收購公司是由電廠投資控股的公司，其質(zhì)量有保證，不會出現(xiàn)摻土、噴水等現(xiàn)象。(b)對于少部分由秸稈供應(yīng)商加工好后送電廠的燃料，我們會與秸稈供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議書，并交納一定數(shù)量的保證金，一旦出現(xiàn)質(zhì)量問題，我們將取消其供應(yīng)商資格。如此，則基本可以保證送入電廠的秸稈燃料的質(zhì)量

11.0國家對秸稈發(fā)電行業(yè)的相關(guān)政策11.1《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善農(nóng)林生物質(zhì)發(fā)電價格政策的通知》2010年8月，國家發(fā)改委出臺了新的秸稈電廠上網(wǎng)政策，政策規(guī)定：對農(nóng)林生物質(zhì)發(fā)電項目實行標桿上網(wǎng)電價政策。未采用招標確定投資人的新建農(nóng)林生物質(zhì)發(fā)電項目，統(tǒng)一執(zhí)行標桿上網(wǎng)電價每千瓦時0.75元（含稅，下同）。11.2《電網(wǎng)企業(yè)全額收購可再生能源電量監(jiān)管辦法》2007年7月17日國家電力監(jiān)管委員會主席辦公會議審議通過了《電網(wǎng)企業(yè)全額收購可再生能源電量監(jiān)管辦法》。根據(jù)這一《辦法》：電力調(diào)度機構(gòu)優(yōu)先調(diào)度可再生能源發(fā)電的情況、電網(wǎng)企業(yè)全額收購可再生能源發(fā)電上網(wǎng)電量。《辦法》同時明確，除大中型水力發(fā)電外，可再生能源發(fā)電機組不參與上網(wǎng)競價。如果電量上網(wǎng)收購和結(jié)算發(fā)生了矛盾，由電監(jiān)會來監(jiān)管和出面調(diào)解。11.3《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》2008-12-9財政部國家稅務(wù)總局發(fā)布了《資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》，對銷售下列自產(chǎn)貨物實行增值稅即征即退的政策：以垃圾為燃料生產(chǎn)的電力或者熱力。垃圾用量占發(fā)電燃料的比重不低于80%，所稱垃圾，是指城市生活垃圾、農(nóng)作物秸桿、樹皮廢渣、污泥、醫(yī)療垃圾。11.4《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第三十三條：企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入，可以在計算應(yīng)納稅所得額時減計收入（企業(yè)以《資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的資源作為主要原材料，生產(chǎn)國家非限制和禁止并符合國家和行業(yè)相關(guān)標準的產(chǎn)品取得的收入，減按90%計入收入總額）。秸稈焚燒發(fā)電符合《資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》第16項標準。12．0財務(wù)預(yù)算及項目融資12.1收入預(yù)測售電年收入30375萬元碳指標減排量CDM年收入（計算前10年）2400萬元灰渣綜合利用年收入65萬元12.2財務(wù)假設(shè)條件年滿負荷運行小時：7500H廠用電率及線損：10％電價：0.75元/kwh（電價一直不變計）CDM價格：10歐元元/噸CDM年減排量：30萬噸灰渣年產(chǎn)量：1.3萬噸灰渣售價：50元/噸秸稈價格：250元/噸年焚燒秸稈：37.萬噸增值稅按資源綜合利用享受即征即退政策。貸款期8年，2年建設(shè)期。6年等額本息還款，年利息6％計。12.3項目投資估算陜西藍鳥生物質(zhì)能發(fā)電項目總估算表(二爐二機）單位:萬元12.4預(yù)計盈利估算單位：萬元項目名稱2010201120122013201420152016201720182019123456789101：售電收入030375303753037530375303753037530375303752：CDM收入00240024002400240024002400240024003：灰渣收入0065656565656565654：總收益（1＋2＋3）0032848328483284832848328483284832848328485：燃料成本00925092509250925092509250925092506：運行成本00300030003000300030003000300030007：預(yù)提大修理費009409409409409409409409408：折舊費用00188018801880188018801880188018809：總成本（5＋6＋7＋8）00150701507015070150701507015070150701507010：稅前利潤（4－9）00177701777017778177701777017770177701777011：納稅基數(shù)00147331473314733147331473314733147331473312：所得稅25％003683368336833683368336833683368313：稅后利潤（10－12）001408714087140871408714087140871408714087項目名稱20202021202220232024202520256202720282029111213141516171819201：售電收入303753037530375303753037530375303753037530375303752：CDM收入24002400000000003：灰渣收入656565656565656565654：總收益（1＋2＋3）328483284830440304403044030440304403044030440304405：燃料成本92509250925092509250925092509250925092506：運行成本30003000300030003000300030003000300030007：預(yù)提大修理費9409409409409409409409409409408：折舊費用18801880188018801880188018800009：總成本（5＋6＋7＋8）1507015070150701507015070150701507013190131901319010：稅前利潤（4－9）1777017770153701537015370153701537017260172601726011：納稅基數(shù)1473314733123331233312333123331233314223142231422312：所得稅25％368336833083308330833083308335553555355513：稅后利潤（10－12）1408714087122871228712287122871228713705137051370512.5預(yù)計現(xiàn)金流量表：銀行貸款2.6億元，貸款期8年（含建設(shè)期2年），貸款年利率：6％，6年等額本息還款，每年還本息：5170萬元/年。項目名稱201020112012201320142015201620172018201912345678910資金投入－26020－130001：稅后利潤0014087140871408714087140871408714087140872：折舊費用00188018801880188018801880188018803：總現(xiàn)金流－26020－130001596715967159671596715967159671596715967項目名稱202020212022202320242025202620272028202911121314151617181920資金投入1：稅后利潤140871408712287122871228712287122871370513705137052：折舊費用18801880188018801880188018800003：總現(xiàn)金流15967159671416714167141671416714167137051370513705凈態(tài)回收年限為：3年左右（不含建設(shè)期）還款計劃項目名稱201020112012201320142015201620172018201920201234567891011總現(xiàn)金流00159671596715967159671596715967159671596715967還款額00517051705170517051705170000可分配利潤00107971079710797107971079710797159671596715967從以上前6年的現(xiàn)金流可看出，每年的凈利潤加折舊足可以償還每年的貸款本息。還款能力非常強。12.6盈虧平衡分析：（1）盈虧平衡的年發(fā)電小時=3500小時(46%),含燃料成本、運行成本、預(yù)提大修理費、折舊和還貸款。此時，秸桿耗量：17.3萬噸。（2）盈虧平衡的秸稈單價=590元/噸。含燃料成本、運行成本、預(yù)提大修理費、折舊和還貸款。12.7項目融資需求項目總投資3.9億元，項目注冊資金1.302億元，銀行貸款2.6億元（