金浦鈦業(yè)：金浦鈦業(yè)2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告

二〇二三年五月金浦鈦業(yè)股份有限公司方案的論證分析報(bào)告2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告2 釋義 4 一、本次發(fā)行的背景與目的 6(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景 6(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的 8二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性 9(一)本次發(fā)行證券的品種選擇 9(二)本次發(fā)行證券的必要性 9三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 10(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性 10(二)本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性 11(三)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 11四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性 12(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù) 12(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序 12五、本次發(fā)行方式的可行性 13(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī) 13(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī) 17六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性 17七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及公司擬采取的填補(bǔ)回報(bào)措施 17(一)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 18(二)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示 203(三)本次發(fā)行募集資金的必要性、合理性及與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)相關(guān)性的分 (四)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系及在人員、技術(shù)、市 (五)公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施 21(六)公司董事、高級(jí)管理人員及控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人 4釋義一、普通詞語(yǔ)發(fā)行人、金浦鈦業(yè)、公司、本公司、上市公司指金浦鈦業(yè)股份有限公司金浦集團(tuán)指金浦投資控股集團(tuán)有限公司本次發(fā)行、本次向特定對(duì)象發(fā)行、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票指股票董事會(huì)指金浦鈦業(yè)股份有限公司董事會(huì)監(jiān)事會(huì)指金浦鈦業(yè)股份有限公司監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)指金浦鈦業(yè)股份有限公司股東大會(huì)募集資金指本次發(fā)行所募集的資金指在境內(nèi)上市的人民幣普通股中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深交所指深圳證券交易所《公司法》指《中華人民共和國(guó)公司法》(2018年修訂)《證券法》指《中華人民共和國(guó)證券法》(2019年修訂)《注冊(cè)管理辦法》指《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》《規(guī)范運(yùn)作指引》指板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《上市規(guī)則》指《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2023年修訂)《公司章程》指《金浦鈦業(yè)股份有限公司章程》元、萬(wàn)元指人民幣元、萬(wàn)元5二、專業(yè)詞語(yǔ)鈦白粉指t硫酸法指得到鈦白粉產(chǎn)品。硫酸法既可生產(chǎn)銳鈦型鈦白粉，也可生產(chǎn)金紅石型鈦白粉，是目前國(guó)內(nèi)應(yīng)用最為廣泛的鈦白粉生產(chǎn)方法銳鈦型指二氧化鈦的一種結(jié)晶形態(tài)，簡(jiǎn)稱A型(Anatase)金紅石型指紅石型優(yōu)于銳鈦型磷酸鐵鋰指電池電極材料，化學(xué)式為L(zhǎng)iFePO4(簡(jiǎn)稱LFP)，主要用鐵存在于地球的資源含量豐富，不會(huì)有供料問題前驅(qū)體指固體存在，也有部分是以溶膠形式存在鋰電池、鋰離子電池指一種二次電池(充電電池)，主要依靠鋰離子在正極和負(fù)極之間移動(dòng)i時(shí)則相反，若出現(xiàn)總數(shù)與各分項(xiàng)數(shù)值之和不符的情況，均為四舍五入所2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告6情況，金浦鈦業(yè)股份有限公司擬申請(qǐng)向包括金浦集團(tuán)在內(nèi)的不超過(guò)35名(含本數(shù))特集資0萬(wàn)噸/年新能源電池程一、本次發(fā)行的背景與目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景遏2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告7票募集資金的投資項(xiàng)目為10萬(wàn)噸/年新能源電池材料前驅(qū)體及熱能綜合利用項(xiàng)思想。級(jí)要求，推進(jìn)公司高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境污染較重等不足，僅僅依靠資源、謀求對(duì)副產(chǎn)品硫酸亞鐵的應(yīng)用，即通過(guò)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金建設(shè)10萬(wàn)噸/年新能源電池材料前驅(qū)體及熱能綜合利用項(xiàng)目，一方面延伸公司鈦白粉闊世8以其壽命長(zhǎng)、安全性好、充電快、成本低、景良好。(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的副產(chǎn)品，還可充分利用項(xiàng)目所在地“煤-焦-化-電-材循環(huán)經(jīng)濟(jì)型升級(jí)，促進(jìn)公司高質(zhì)量發(fā)展2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告9險(xiǎn)能力能力。二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種選擇幣普通股(A股)，每股面值人民幣1.00元。(二)本次發(fā)行證券的必要性2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告?zhèn)鶛?quán)融資方式具有局限性融資增強(qiáng)公司資本實(shí)力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。定對(duì)象發(fā)行股票是適合的融資方式的不超過(guò)35名(含本數(shù))特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金，有利于公司把握行業(yè)發(fā)三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為包括金浦集團(tuán)在內(nèi)的不超過(guò)35名 管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、最終發(fā)行對(duì)象由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)在通過(guò)深交所審核并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。若國(guó)家法律、法規(guī)對(duì)向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)(二)本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性(三)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性實(shí)力，具體為包括金浦集團(tuán)在內(nèi)的不超過(guò)35名(含本數(shù))特定對(duì)象。除金浦集中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的證券投資基金管理公司、2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)前20個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)的80%最終發(fā)行價(jià)格由公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)在本次發(fā)行獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。相應(yīng)調(diào)整。期末經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)值的較高者)繼續(xù)參與認(rèn)購(gòu)。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序召開董事會(huì)并將相關(guān)公告在深交所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的信息披露2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)院2、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者示審計(jì)報(bào)告。(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告3、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目的主要產(chǎn)品磷酸鐵為磷酸鐵鋰法規(guī)的規(guī)定。(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金總額在扣除費(fèi)用后將全部用于10萬(wàn)噸/年產(chǎn)。(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他制重4、公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條的相關(guān)規(guī)定辦法》第五十六條的相關(guān)規(guī)定2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告理辦法》第五十七條的相關(guān)規(guī)定冊(cè)管理辦法》第五十八條的相關(guān)規(guī)定向特定對(duì)象發(fā)行股票發(fā)行對(duì)象屬于本辦法第五十七條第二款規(guī)定以外的情期末經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)值的較高者)繼續(xù)參與認(rèn)購(gòu)。第五十九條的相關(guān)規(guī)定本次向特定對(duì)象發(fā)行股票完成后，金浦集團(tuán)認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起18個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其余發(fā)行對(duì)象所認(rèn)購(gòu)的股份自本次向特定對(duì)象發(fā)行股票結(jié)(1)公司最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資的情形；2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告(2)公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益、(3)本次證券發(fā)行擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前總股本的百分之三超過(guò)(4)上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對(duì)象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)(2023年5月26日)距離前次募集資金到位日超過(guò)18個(gè)月。(5)公司已披露本次證券發(fā)行數(shù)量、融資間隔、募集資金金額及投向，本(6)公司本次募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的比例未超過(guò)募集資電債務(wù)。失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件在深交所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)。，七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及公司擬采取的填補(bǔ)回報(bào)措施作干意見》(國(guó)發(fā)[2014]17號(hào))和《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào))等法律、法規(guī)、規(guī)章及其他報(bào)措施，相關(guān)主體對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出了承諾。具體情況如(一)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境及產(chǎn)品(2)假設(shè)本次發(fā)行方案于2024年3月末實(shí)施完畢。該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本(3)假設(shè)發(fā)行數(shù)量為296,049,928股(以預(yù)案出具日公司總股本986,833,096股的30%測(cè)算)，募集資金總額為90,000.00萬(wàn)元，本測(cè)算不考慮相關(guān)發(fā)行費(fèi)用；(4)在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金和凈利潤(rùn)等之外的其(5)假設(shè)公司2023年歸屬于公司股東的凈利潤(rùn)和歸屬于公司股東的扣除非(6)假設(shè)公司2024年歸屬于公司股東的凈利潤(rùn)和歸屬于公司股東的扣除非2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告(7)假設(shè)2024年除本次發(fā)行外，不存在其他導(dǎo)致公司總股本變化的因素；(8)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)等的影響。項(xiàng)目2023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后期末總股本(萬(wàn)股)98,683.3198,683.31128,288.30本次發(fā)行股份數(shù)量(萬(wàn)股)29,604.992024年扣非前及扣非后歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)為10,000.00萬(wàn)元?dú)w屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)10,000.0010,000.00扣除非經(jīng)常損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)10,000.0010,000.00基本每股收益(元/股)-0.100.100.08扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/-0.100.100.082024年扣非前及扣非后歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)為5,000.00萬(wàn)元?dú)w屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5,000.005,000.00扣除非經(jīng)常損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5,000.005,000.00基本每股收益(元/股)-0.100.050.04扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/-0.100.050.042024年扣非前及扣非后歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)為-10,000.00萬(wàn)元?dú)w屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)扣除非經(jīng)常損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告基本每股收益(元/股)-0.10-0.10-0.08扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/-0.10-0.10-0.08編報(bào)規(guī)則第9號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》(2010年修訂)規(guī)定計(jì)算?？?二)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示產(chǎn)行公司特此提醒投資者關(guān)注本次向特定對(duì)象發(fā)行股票可能攤薄即期回報(bào)的風(fēng)(三)本次發(fā)行募集資金的必要性、合理性及與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)相關(guān)性的分析特定(四)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系及在人員、技術(shù)、市的儲(chǔ)備情況系本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于10萬(wàn)噸/年新能2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告