全2023 年咨詢工程師《項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)》通關(guān)寶典

2023年咨詢工程師《項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)》通關(guān)寶典第一章緒論第一節(jié)項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目決策1.項(xiàng)目目標(biāo)分為宏觀目標(biāo)和具體目標(biāo)，宏觀目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國(guó)家、地區(qū)、部門(mén)或行業(yè)要達(dá)到的整體發(fā)展目標(biāo)所產(chǎn)生的積極影響和作用，具體目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)要達(dá)到的直接效果。不同性質(zhì)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)有區(qū)別、具體目標(biāo)也不同。2.項(xiàng)目具體目標(biāo)主要有：效益目標(biāo)、規(guī)模目標(biāo)、功能目標(biāo)、市場(chǎng)目標(biāo)。3.決策過(guò)程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系的階段。4.決策分類(lèi)5.政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目決策的區(qū)別：（1）投資主體不同，決策人不同；（2）決策內(nèi)容和程序不同；（3）投資范圍不同；（4）決策過(guò)程和管理模式不同。6.政府直接投資、注入資本金的投資項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書(shū)和可研報(bào)告分別是立項(xiàng)和決策的依據(jù)。7.項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則：（1）科學(xué)決策原則（方法科學(xué)、依據(jù)充分、數(shù)據(jù)可靠）；（2）民主決策原則（專(zhuān)家論證、獨(dú)立咨詢、公眾參與）；（3）效益（效果）最大化原則；（4）風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則；（5）可持續(xù)發(fā)展原則。8.政府投資項(xiàng)目實(shí)行審批制，審批項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)。除特殊情況影響重大的項(xiàng)目需要審批開(kāi)工報(bào)告外，一般不再審批開(kāi)工報(bào)告，同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、概算編制工作。9.項(xiàng)目單位根據(jù)規(guī)劃要求報(bào)送項(xiàng)目建議書(shū)（初步可行性研究報(bào)告），對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、功能定位和主要建設(shè)內(nèi)容、擬建地點(diǎn)、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行初步分析。10.核準(zhǔn)制企業(yè)投資項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，政府從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。11.除《核準(zhǔn)目錄》范圍以外的企業(yè)投資項(xiàng)目，一律實(shí)行備案制。實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開(kāi)工建設(shè)前通過(guò)在線平臺(tái)將下列信息告知備案機(jī)關(guān)：（1）企業(yè)基本情況；（2）項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；（3）項(xiàng)目總投資額；（4）項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。備案項(xiàng)目無(wú)任何前置條件。12.PPP項(xiàng)目按照審批制決策，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)對(duì)公共服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證。13.境外投資項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的敏感類(lèi)項(xiàng)目（涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、涉及敏感行業(yè)）。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。（1）敏感國(guó)家和地區(qū)，包括：1）與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)；2）發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)；3）根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū)；4）其他敏感國(guó)家和地區(qū)。（2）敏感行業(yè)，包括：1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；2）跨境水資源開(kāi)發(fā)利用；3）新聞傳媒；4）根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。14.境外投資項(xiàng)目備案，央企、地方企業(yè)中方投資額3億美元以上，發(fā)改委備案；地方企業(yè)中方投資額3億美元以下，省發(fā)改部門(mén)備案。15.政府投資主管部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的審批（核準(zhǔn)）以及向國(guó)務(wù)院提出審批（核準(zhǔn)）的審查意見(jiàn)承擔(dān)責(zé)任。（2）項(xiàng)目（法人）單位對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)程序是否符合有關(guān)規(guī)定、申報(bào)材料是否真實(shí)、是否按照經(jīng)審批或核準(zhǔn)、備案的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)，并承擔(dān)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)方案、資金來(lái)源、經(jīng)濟(jì)效益等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（3）咨詢機(jī)構(gòu)，工程咨詢單位對(duì)咨詢質(zhì)量負(fù)總責(zé)。第二節(jié)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求：（1）貫徹以人為本、和諧發(fā)展的理念；（2）資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠；（3）方法科學(xué)；（4）定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主；（5）動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主；（6）多方案比選與優(yōu)化。第三節(jié)項(xiàng)目前期咨詢成果1.投資機(jī)會(huì)研究的目的是發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)。內(nèi)容包括：市場(chǎng)調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策，研究重點(diǎn)是分析投資環(huán)境。2.初步可行性研究的主要目的是判斷項(xiàng)目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究；重點(diǎn)是從宏觀上分析論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性?？商娲?xiàng)目建議書(shū)，且是非必經(jīng)過(guò)程。3.可行性研究是建設(shè)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)階段最重要的工作。為項(xiàng)目的決策提供依據(jù)。4.可研是初可研的延伸和深化，區(qū)別：（1）目的與作用的不同；（2）研究論證的重點(diǎn)不同；（3）研究方法和深度要求的不同；（4）信息收集和資料擁有程度以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不同。5.可研報(bào)告與項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的區(qū)別：適用范圍和作用不同；目的不同；內(nèi)容不同。6.項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制是保證項(xiàng)目前期咨詢成果質(zhì)量的基礎(chǔ)。7.咨詢機(jī)構(gòu)的選擇：（1）專(zhuān)業(yè)資信、專(zhuān)項(xiàng)資信設(shè)甲級(jí)和乙級(jí)，綜合資信只設(shè)甲級(jí)。（2）乙級(jí)專(zhuān)業(yè)資信的專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量：?jiǎn)挝蛔稍児こ處煟ㄍ顿Y）不少于6人；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專(zhuān)業(yè)應(yīng)配備至少3名咨詢工程師（投資）和至少1名具有本專(zhuān)業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)的人員，兩者不重復(fù)計(jì)算；單位主要技術(shù)負(fù)責(zé)人為咨詢工程師（投資），具有工程或工程經(jīng)濟(jì)類(lèi)高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)，且從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于6年；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專(zhuān)業(yè)近3年全部服務(wù)范圍內(nèi)完成的業(yè)績(jī)累計(jì)不少于15項(xiàng)；單位從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于3年。第二章項(xiàng)目規(guī)劃及其報(bào)告第一節(jié)概述1.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是企業(yè)發(fā)展的靈魂和綱領(lǐng)；企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是某一時(shí)期內(nèi)的方向、目標(biāo)、實(shí)施方案；企業(yè)計(jì)劃是日常經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。比如某企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是發(fā)展成為中國(guó)太陽(yáng)能光伏產(chǎn)業(yè)前十強(qiáng)企業(yè)，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是5年內(nèi)建成10家標(biāo)準(zhǔn)工廠、標(biāo)準(zhǔn)工廠的規(guī)模和生產(chǎn)技術(shù)統(tǒng)一達(dá)到某先進(jìn)指標(biāo),企業(yè)計(jì)劃是按年度建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)工廠等。2.項(xiàng)目規(guī)劃的特點(diǎn)、作用和編制原則第二節(jié)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告的編制1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告編制要完成三個(gè)方面工作：一是進(jìn)行產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析【基礎(chǔ)】，二是明確產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位和目標(biāo)【核心和綱領(lǐng)性內(nèi)容】，三是提出規(guī)劃實(shí)施方案【重點(diǎn)內(nèi)容】。2.產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析3.產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位要凝練成產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的指導(dǎo)思想（規(guī)劃理念和核心思想的高度概括和集中表達(dá)）、規(guī)劃原則（更加具體和細(xì)化）和規(guī)劃目標(biāo)（總體目標(biāo)、具體目標(biāo)）。4.產(chǎn)業(yè)生命周期分為開(kāi)發(fā)期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段。5.波特五力模型從潛在進(jìn)入者、替代品、購(gòu)買(mǎi)者、供應(yīng)者和現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者之間的抗衡來(lái)分析產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)基本框架。第三節(jié)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告的編制1.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告編制重點(diǎn)是做好規(guī)劃分析（基礎(chǔ)）、規(guī)劃定位（核心）、規(guī)劃實(shí)施（重點(diǎn)）三個(gè)方面工作。2.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的外部環(huán)境分析分為宏觀【PEST分析】、中觀【行業(yè)和市場(chǎng)分析】和微觀【企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境】。市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè)是外部環(huán)境分析最重要的內(nèi)容。3.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)包括基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)、新興業(yè)務(wù)。4.縱向一體化是向產(chǎn)品的上下游拓展，前向一體化是向客戶推進(jìn)。橫向一體化是多企業(yè)聯(lián)合。5.對(duì)標(biāo)企業(yè)選擇方式一般有以下四種類(lèi)型：一是以競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為標(biāo)桿，比較競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的組成要素；二是以行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)為標(biāo)桿，改進(jìn)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)，建立趕超目標(biāo)；三是建立跨行業(yè)的技術(shù)標(biāo)桿，有助于技術(shù)和工藝跨行業(yè)滲透；四是以客戶需求為標(biāo)桿，結(jié)合市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)力和目標(biāo)設(shè)定，發(fā)現(xiàn)企業(yè)不足。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)通常是首選的標(biāo)桿對(duì)象。6.企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力九力模型指標(biāo)：外部屬性競(jìng)爭(zhēng)力：品牌能力、研發(fā)能力、營(yíng)銷(xiāo)能力、制造能力、產(chǎn)品能力；內(nèi)部屬性競(jìng)爭(zhēng)力：資源能力、決策能力、執(zhí)行能力、整合能力。7.企業(yè)價(jià)值鏈分析的關(guān)鍵是將成本和利益在各經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中公平分配。第四節(jié)園區(qū)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告的編制1.產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃包括規(guī)劃背景分析、發(fā)展定位、空間布局、經(jīng)營(yíng)測(cè)算、招商策略、園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)等等。產(chǎn)業(yè)定位分析和空間布局分析是重中之重。2.一類(lèi)工業(yè)用地對(duì)居住和公共環(huán)境基本無(wú)干擾、污染和安全隱患；二類(lèi)工業(yè)用地對(duì)居住和公共環(huán)境有一定干擾、污染和安全隱患；三類(lèi)工業(yè)用地對(duì)居住和公共環(huán)境有嚴(yán)重干擾、污染和安全隱患（需布置綠化防護(hù)用地）。3.園區(qū)規(guī)劃的方法：宏觀環(huán)境分析—PEST法、內(nèi)部資源分析—SWOT法、產(chǎn)業(yè)定位分析—長(zhǎng)短名單法、園區(qū)配套策略—產(chǎn)業(yè)化平臺(tái)建設(shè)（核心導(dǎo)向）。第五節(jié)規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)1.規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)原則：（1）早期介入、過(guò)程互動(dòng)；（2）統(tǒng)籌銜接、分類(lèi)指導(dǎo)；（3）客觀評(píng)價(jià)、結(jié)論科學(xué)。2.編制綜合性規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)劃實(shí)施后可能對(duì)環(huán)境造成的影響，編寫(xiě)環(huán)境影響篇章或者說(shuō)明。編制專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)在規(guī)劃草案報(bào)送審批前編制環(huán)境影響報(bào)告書(shū)。編制專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃中的指導(dǎo)性規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)編寫(xiě)環(huán)境影響篇章或者說(shuō)明。3.“三線一單”：生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線、環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單。第六節(jié)項(xiàng)目占用土地及其合理性分析評(píng)價(jià)1.土地資源綜合利用分析評(píng)價(jià)主要包括項(xiàng)目土地資源綜合利用方案及措施分析評(píng)價(jià)、項(xiàng)目環(huán)境效益分析評(píng)價(jià)、土地綜合利用效果分析評(píng)價(jià)、土地資源優(yōu)化配置建議等內(nèi)容。2.農(nóng)用地綜合利用內(nèi)部指標(biāo)：農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)結(jié)構(gòu)指數(shù)與功能指數(shù)、土壤條件（鹽、酸堿、有機(jī)質(zhì)）指數(shù)。農(nóng)用地綜合利用外部指標(biāo)：社會(huì)效應(yīng)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、生態(tài)環(huán)境指標(biāo)。3.開(kāi)發(fā)利用程度評(píng)價(jià)指標(biāo)從土地利用層面、城市層面和開(kāi)發(fā)區(qū)層面對(duì)建設(shè)用地開(kāi)發(fā)利用程度進(jìn)行指標(biāo)選擇。不同層面的評(píng)價(jià)指標(biāo)如下表：4.影響建設(shè)用地集約經(jīng)營(yíng)的主要因素有：土地投入程度、土地利用效果反映、土地利用強(qiáng)度和土地集約利用發(fā)展趨勢(shì)（程度、效果、強(qiáng)度、趨勢(shì)）。利用指標(biāo)：城鎮(zhèn)化水平、城市土地利用系數(shù)、單位面積建設(shè)用地就業(yè)人數(shù)、單位面積建設(shè)用地固定資產(chǎn)投資、對(duì)外交通便利程度、城市用地?cái)U(kuò)展系數(shù)。5.建設(shè)用地的效益評(píng)價(jià)指標(biāo)6.項(xiàng)目用地預(yù)審實(shí)行分級(jí)管理。需審批或核準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，由所在地的自然資源主管部門(mén)預(yù)審；建設(shè)用地超過(guò)一定面積的，需要自然資源部預(yù)審；需備案的建設(shè)項(xiàng)目，由與備案機(jī)關(guān)同級(jí)的自然資源主管部門(mén)預(yù)審。用地預(yù)審文件有效期為三年，自審批之日起計(jì)算。未經(jīng)預(yù)審或者預(yù)審未通過(guò)的，不得批復(fù)可行性研究報(bào)告、核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；不得批準(zhǔn)農(nóng)用地轉(zhuǎn)用、土地征收，不得辦理供地手續(xù)。第三章項(xiàng)目可行性研究及其報(bào)告第一節(jié)概述1.可行性研究不是可批性研究，可行性研究報(bào)告不是可行性報(bào)告，是否可行是研究的主要目的，其結(jié)論包括可行、有條件可行、風(fēng)險(xiǎn)提示或不可行等清晰的結(jié)論。2.可研的作用：（1）投資決策的依據(jù)；（2）籌措資金和申請(qǐng)貸款的依據(jù)；（3）編制初步設(shè)計(jì)文件的依據(jù)；（4）優(yōu)化建設(shè)方案的作用；（5）落實(shí)建設(shè)條件的作用；（6）其他作用。3.可行性研究的基本要求：預(yù)見(jiàn)性、客觀公正性、可靠性、科學(xué)性、合規(guī)性。4.可行性研究及其報(bào)告的深度要求：（1）內(nèi)容齊全、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、論據(jù)充分、結(jié)論明確，以滿足決策者定方案、定項(xiàng)目的需要。（2）以市場(chǎng)為導(dǎo)向，圍繞增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力做工作，以經(jīng)濟(jì)效益或投資效果為中心，最大限度地優(yōu)化方案，提高投資效益或效果。對(duì)項(xiàng)目可能的風(fēng)險(xiǎn)作出必要的提示。（3）選用的主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要求。引進(jìn)技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求。（4）重大技術(shù)、財(cái)務(wù)方案，應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選。（5）確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)能滿足初步設(shè)計(jì)的要求。（6）對(duì)投資和成本費(fèi)用的估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。投資估算準(zhǔn)確度能滿足決策者要求。（7）確定的融資方案，應(yīng)能滿足資金籌措及使用計(jì)劃對(duì)投資數(shù)額、時(shí)間和幣種的要求，滿足銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要。第二節(jié)可行性研究報(bào)告的主要內(nèi)容1.市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析的目的，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)出品、投入品或服務(wù)的市場(chǎng)容量、供需、價(jià)格、競(jìng)爭(zhēng)格局等進(jìn)行的調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)，為確定項(xiàng)目的目標(biāo)市場(chǎng)、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。通過(guò)市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析，對(duì)項(xiàng)目原材料、技術(shù)和裝備選擇等提出要求。根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)與分析確定的目標(biāo)市場(chǎng)，為項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)分析確定產(chǎn)品（服務(wù)）價(jià)格和運(yùn)輸費(fèi)用提供參考。2.對(duì)于技術(shù)改造和改擴(kuò)建項(xiàng)目等項(xiàng)目產(chǎn)品增量不大，對(duì)原有市場(chǎng)影響較小的，市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析內(nèi)容可以適當(dāng)簡(jiǎn)化。對(duì)于規(guī)模較小，且市場(chǎng)較為確定的項(xiàng)目，其重點(diǎn)是分析區(qū)域市場(chǎng)或目標(biāo)市場(chǎng)。對(duì)項(xiàng)目影響較大的原材料、燃料、動(dòng)力，必要時(shí)應(yīng)編制市場(chǎng)預(yù)測(cè)專(zhuān)題報(bào)告。3.產(chǎn)品（服務(wù)）市場(chǎng)分析：國(guó)外分析供應(yīng)（近5年）、需求、供需平衡，國(guó)內(nèi)分析供應(yīng)、需求（近10年）、平衡和產(chǎn)品需求周期性。4.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)劣分析：（1）能夠進(jìn)行產(chǎn)品成本對(duì)標(biāo)分析的，至少有2個(gè)國(guó)內(nèi)和國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手資料；（2）沒(méi)有合適競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，進(jìn)口產(chǎn)品到岸價(jià)與產(chǎn)品出廠價(jià)考慮目標(biāo)市場(chǎng)運(yùn)輸費(fèi)用進(jìn)行對(duì)比。（3）無(wú)進(jìn)口產(chǎn)品或數(shù)量較少不能說(shuō)明問(wèn)題，預(yù)測(cè)價(jià)格與產(chǎn)品成本分析盈利空間。5.技術(shù)方案研究就是通過(guò)調(diào)查研究、專(zhuān)家論證、方案比較、初步技術(shù)交流和詢價(jià)，確定擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)、工藝流程、生產(chǎn)配方及生產(chǎn)方法、生產(chǎn)過(guò)程控制、操作規(guī)程及程序數(shù)據(jù)等，以確保生產(chǎn)過(guò)程安全、環(huán)保、節(jié)能、合理、通暢、有序。6.場(chǎng)(廠)址選擇政策性、科學(xué)性強(qiáng)，涉及面廣。場(chǎng)(廠)址選擇應(yīng)進(jìn)行多方案比較，要依據(jù)地區(qū)規(guī)劃與產(chǎn)業(yè)布局，結(jié)合建設(shè)項(xiàng)目近期目標(biāo)和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益綜合分析，從中選擇符合國(guó)家政策，投資省、建設(shè)快、運(yùn)營(yíng)費(fèi)低，經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益好的場(chǎng)(廠)址。7.有可能導(dǎo)致地質(zhì)災(zāi)害發(fā)生的工程項(xiàng)目建設(shè)和在地質(zhì)災(zāi)害易發(fā)區(qū)內(nèi)進(jìn)行工程建設(shè)，在申請(qǐng)建設(shè)用地之前必須進(jìn)行地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估。地質(zhì)災(zāi)害治理工程的設(shè)計(jì)、施工和驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)與主體工程的設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收同時(shí)進(jìn)行。8.地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估包括：工程建設(shè)可能誘發(fā)、加劇地質(zhì)災(zāi)害的可能性；工程建設(shè)本身可能遭受地質(zhì)災(zāi)害危害的危險(xiǎn)性；擬采取的防治措施等。9.總圖運(yùn)輸方案研究包括總平面布置、豎向布置、廠(場(chǎng))內(nèi)運(yùn)輸、廠(場(chǎng))外運(yùn)輸和綠化等。10.豎向布置提出推薦的豎向布置方案及設(shè)防說(shuō)明，提出工廠防洪標(biāo)準(zhǔn)及措施、場(chǎng)地排水方式、土石方工程量等。11.建設(shè)項(xiàng)目的配套工程系指公用工程、輔助工程和廠外配套工程等。12.水重復(fù)利用率=重復(fù)利用水量/總用水量、單位產(chǎn)品新水量=新水總量/產(chǎn)品總量；新水利用率=（新水-外排水）/新水量。13.管理機(jī)構(gòu)設(shè)置原則是高效、精干。人力資源配置在符合法律法規(guī)原則下，務(wù)求精簡(jiǎn)。人力資源配置的方法：（1）按勞動(dòng)效率計(jì)算定員；（2）按設(shè)備計(jì)算定員；（3）按勞動(dòng)定額計(jì)算定員；（4）按崗位計(jì)算定員；（5）按比例計(jì)算定員；（6）按組織機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍、業(yè)務(wù)分工計(jì)算管理人員人數(shù)，或按照經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和管理人員占總員工的比例計(jì)算管理人員人數(shù)。14.建設(shè)工期一般是指從擬建項(xiàng)目永久性工程開(kāi)工之日到項(xiàng)目全面建成投產(chǎn)或交付使用所需要的全部時(shí)間。15.代建制內(nèi)容：（1）代建單位的選擇標(biāo)準(zhǔn)及要求；（2）代建單位的選擇過(guò)程；（3）代建方式的確定；（4）不予招標(biāo)或不宜招標(biāo)的說(shuō)明。16.投資估算的作用：（1）投資估算是投資決策的依據(jù)之一；（2）投資估算是制定項(xiàng)目融資方案的依據(jù)；（3）投資估算是進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析（含費(fèi)用效果分析）的基礎(chǔ)；（4）投資估算是編制初步設(shè)計(jì)概算的依據(jù)，對(duì)項(xiàng)目的工程造價(jià)起著一定的控制作用。17.通常建設(shè)項(xiàng)目可行性研究階段對(duì)投資估算的準(zhǔn)確度要求(即允許誤差率)為±10％以內(nèi)。18.項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。19.財(cái)務(wù)分析，是投融資決策的重要依據(jù)?？疾旌头治鲰?xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)生存能力，據(jù)以判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性，明確項(xiàng)目對(duì)財(cái)務(wù)主體及投資者的價(jià)值貢獻(xiàn)。20.對(duì)于經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，其財(cái)務(wù)分析內(nèi)容應(yīng)包括本章所述全部?jī)?nèi)容；對(duì)于非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，分析其財(cái)務(wù)可持續(xù)性和生存能力，以便采取必要的措施使項(xiàng)目得以財(cái)務(wù)收支平衡，正常運(yùn)營(yíng)。21.成本和費(fèi)用估算的方法主要有生產(chǎn)要素估算法和制造成本加期間費(fèi)用估算法。制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)用、維修費(fèi)用、其他制造費(fèi)用等。期間費(fèi)用包括其他管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)成本=總成本費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊費(fèi)-無(wú)形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用。22.財(cái)務(wù)分析指標(biāo)23.“有無(wú)對(duì)比”分析的主要財(cái)務(wù)分析指標(biāo)是增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和增量財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值。24.銷(xiāo)售產(chǎn)品或服務(wù)涉及到的稅費(fèi)主要有：增值稅【銷(xiāo)項(xiàng)稅與進(jìn)項(xiàng)稅之差】、消費(fèi)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加等。25.經(jīng)濟(jì)分析按合理配置資源的原則，采用社會(huì)折現(xiàn)率、影子匯率、影子工資和貨物影子價(jià)格等經(jīng)濟(jì)分析參數(shù)，從項(xiàng)目對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)所做貢獻(xiàn)以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)為項(xiàng)目付出代價(jià)的角度，識(shí)別項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，分析計(jì)算項(xiàng)目對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)（社會(huì)福利）的凈貢獻(xiàn)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)效率，也即經(jīng)濟(jì)合理性。企業(yè)自主決策的項(xiàng)目一般不要求做經(jīng)濟(jì)分析，如遇特大型項(xiàng)目或國(guó)家有關(guān)部門(mén)要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析時(shí)，應(yīng)按照要求進(jìn)行。折現(xiàn)計(jì)算使用“社會(huì)折現(xiàn)率”。第三節(jié)部分行業(yè)或項(xiàng)目類(lèi)別可行性研究報(bào)告的特點(diǎn)1.部分行業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的特點(diǎn)2.企業(yè)兼并是國(guó)際上最主要的直接投資方式，包括兼并與收購(gòu)兩種內(nèi)容。并購(gòu)項(xiàng)目評(píng)價(jià)的核心內(nèi)容之一是并購(gòu)企業(yè)價(jià)值評(píng)估。3.政府和社會(huì)資本合作（PPP）投資項(xiàng)目，主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場(chǎng)化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目。政府和社會(huì)資本合作模式是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。4.PPP實(shí)施方案包括對(duì)邊界條件的設(shè)置、交易結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)、回報(bào)機(jī)制的研究，權(quán)利、義務(wù)劃分，物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證等。5.非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的目的，為了考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、尋求適宜的融資方案、進(jìn)行方案比選。6.非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的要求（1）沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入，不需進(jìn)行盈利能力分析。其財(cái)務(wù)分析重在考察財(cái)務(wù)可持續(xù)性。（2）有營(yíng)業(yè)收入，通常營(yíng)業(yè)收入補(bǔ)償費(fèi)用的順序：支付運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本、繳納流轉(zhuǎn)稅、償還借款利息、計(jì)提折舊、攤銷(xiāo)和償還借款本金。1）有營(yíng)業(yè)收入，但不足以補(bǔ)償運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本的項(xiàng)目，應(yīng)估算收入和成本費(fèi)用，通過(guò)兩者差額來(lái)估算運(yùn)營(yíng)期各年需要政府給予補(bǔ)貼的數(shù)額，進(jìn)行財(cái)務(wù)生存能力分析，并分析政府長(zhǎng)期提供財(cái)政補(bǔ)貼的可行性。對(duì)有債務(wù)資金的項(xiàng)目，還應(yīng)結(jié)合借款償還要求進(jìn)行財(cái)務(wù)生存能力分析。2）短期內(nèi)收入不足以補(bǔ)償全部運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本，長(zhǎng)期可產(chǎn)生盈余，分析政府在有限時(shí)間內(nèi)提供財(cái)政補(bǔ)貼的可行性。3）營(yíng)業(yè)收入在補(bǔ)償費(fèi)用后還有盈余，財(cái)務(wù)分析內(nèi)容可與一般項(xiàng)目基本相同。第四章項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告第一節(jié)概述1.對(duì)關(guān)系國(guó)家安全、涉及全國(guó)重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開(kāi)發(fā)和重大公共利益等項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)管理。企業(yè)辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)手續(xù)，應(yīng)當(dāng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)。2.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用，是從政府公共管理的角度，回答項(xiàng)目建設(shè)的外部性、公共性事項(xiàng)，包括維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等，為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)提供依據(jù)。3.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告類(lèi)別：企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。4.企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目單位情況；（2）擬建項(xiàng)目情況；（3）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；（4）經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。5.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告附文（或前置條件）：選址、用地（用海），其他相關(guān)手續(xù)。6.外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目及投資方情況；（2）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；（3）經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。7.外商投資項(xiàng)目：3億美元以下，省級(jí)審批。3億美元以上的限制類(lèi)項(xiàng)目，國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。20億美元及以上，國(guó)務(wù)院備案。8.境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：（1）投資主體情況；（2）項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱(chēng)、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；（3）項(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析；（4）投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。第二節(jié)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制1.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告可以由項(xiàng)目單位自行編寫(xiě)，也可以由項(xiàng)目單位自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編寫(xiě)。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制要重點(diǎn)從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響等方面進(jìn)行論述，不必詳細(xì)分析和論證項(xiàng)目市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源、產(chǎn)品技術(shù)方案等由企業(yè)自主決策的內(nèi)容。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容和深度要滿足評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和有關(guān)核準(zhǔn)部門(mén)進(jìn)行核準(zhǔn)的要求。2.資源開(kāi)發(fā)類(lèi)項(xiàng)目，應(yīng)分析擬開(kāi)發(fā)資源的可開(kāi)發(fā)量、自然品質(zhì)、賦存條件、開(kāi)發(fā)價(jià)值等。涉及礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目，開(kāi)發(fā)方案應(yīng)分析主礦產(chǎn)資源的采礦回采率、選礦回收率；多金屬、多用途化學(xué)元素共生礦、伴生礦產(chǎn)資源，分析綜合回收利用率；油氣混合礦研究綜合利用方案。3.可能產(chǎn)生水土流失影響的項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)結(jié)合旱坡耕地墾殖率、森林覆蓋率、人口密度等進(jìn)行影響分析。4.經(jīng)濟(jì)影響分析：（1）社會(huì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益效果分析：能貨幣量化的，用ENPV和EIRR。不能貨幣量化，但是能量化的，利用費(fèi)用效果分析。不能量化的，進(jìn)行定性分析。（2）涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的重大項(xiàng)目，進(jìn)行投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)安全分析，內(nèi)容包括：（1）產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全；（2）資源供應(yīng)安全；（3）資本控制安全；（4）產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)安全；（5）市場(chǎng)環(huán)境安全。5.社會(huì)影響分析包括：社會(huì)影響效果分析、社會(huì)適應(yīng)性分析、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析、其他社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析。第五章資金申請(qǐng)報(bào)告第一節(jié)概述1.資金申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)為獲得政府資金支持、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金支持、國(guó)際金融組織或者外國(guó)政府貸款而編制的向有關(guān)政府提交的文件。政府資金支持和專(zhuān)項(xiàng)資金支持可分為國(guó)家級(jí)和地方級(jí)兩個(gè)級(jí)別。2.資金申請(qǐng)報(bào)告的作用是根據(jù)政府投資導(dǎo)向的要求，從資金使用的合理性角度，申報(bào)單位向政府回答企業(yè)擬建項(xiàng)目的合規(guī)性、企業(yè)承擔(dān)項(xiàng)目的能力、項(xiàng)目財(cái)務(wù)上的可行性以及擬建項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境等方面的影響和貢獻(xiàn)，具有較強(qiáng)的政策性、時(shí)效性和技術(shù)性。3.資金申請(qǐng)報(bào)告主要有三類(lèi)：財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告、國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。4.財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告：（1）項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況；（2）項(xiàng)目的基本情況；（3）申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；（4）項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容（申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金500萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目）；（5）國(guó)家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。5.高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告：（1）項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況；（2）項(xiàng)目的基本情況（項(xiàng)目背景、項(xiàng)目建設(shè)(研發(fā))內(nèi)容、總投資及資金來(lái)源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況）；（3）申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)貼資金的主要理由和政策依據(jù)；（4）項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)貼資金500萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目)；（5）國(guó)家發(fā)改委項(xiàng)目公告或通知要求提供的其他內(nèi)容。6.國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告：（1）項(xiàng)目概況；（2）國(guó)外貸款來(lái)源及條件；（3）項(xiàng)目對(duì)外工作進(jìn)展情況；（4）貸款使用范圍；（5）設(shè)備和材料采購(gòu)清單及采購(gòu)方式；（6）經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論；（7）貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃。7.資金申請(qǐng)報(bào)告文本編制通常以資金提供者提出的要求為依據(jù)。8.資金申請(qǐng)報(bào)告文本可以自行編制或選擇有能力、有實(shí)力的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行編制。資金申請(qǐng)報(bào)告的編制，首先要根據(jù)所申請(qǐng)資金的來(lái)源和性質(zhì)，充分響應(yīng)資金使用要求，反映投資主管部門(mén)對(duì)投資行為的引導(dǎo)和約束；其次要根據(jù)資金使用時(shí)限，反映項(xiàng)目投資主體情況、項(xiàng)目情況和資金使用情況。第二節(jié)資金申請(qǐng)報(bào)告的編制1.項(xiàng)目建設(shè)達(dá)到的目標(biāo)，包括市場(chǎng)目標(biāo)、技術(shù)裝備目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)目標(biāo)等。2.資金申請(qǐng)報(bào)告中的項(xiàng)目融資分析說(shuō)明政府資金介入的必要性，說(shuō)明擬申請(qǐng)資金數(shù)額和理由。3.資金申請(qǐng)報(bào)告中的項(xiàng)目清償能力分析，簡(jiǎn)要分析項(xiàng)目的還款期、利息備付率、償債備付率等指標(biāo)，說(shuō)明項(xiàng)目是否具有清償能力。第六章項(xiàng)目評(píng)估第一節(jié)概述1.不同委托主體開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)估的目的不同，評(píng)估內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)要求也有所不同。2.投資項(xiàng)目評(píng)估的作用，一是提高投資項(xiàng)目決策水平，為投資主體和投資管理部門(mén)提供決策依據(jù)；二是提高投資效益，避免決策失誤帶來(lái)?yè)p失；三是提高工程咨詢前期工作質(zhì)量與效率，避免重復(fù)返工造成資源浪費(fèi)。3.項(xiàng)目評(píng)估是對(duì)項(xiàng)目前期咨詢成果的再論證、再評(píng)價(jià)過(guò)程。項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容既要有全面性，又要抓住重點(diǎn)；深度應(yīng)根據(jù)評(píng)估目的和評(píng)估要求而定，滿足委托方的決策參考需要。第三節(jié)可行性研究報(bào)告評(píng)估的內(nèi)容和要點(diǎn)（1）項(xiàng)目建設(shè)單位及項(xiàng)目概況評(píng)估；（2）項(xiàng)目建設(shè)必要性和意義評(píng)估；（3）產(chǎn)品（服務(wù)）市場(chǎng)評(píng)估；（4）建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案評(píng)估；（5）技術(shù)和設(shè)備方案評(píng)估；（6）資源條件和原材料供應(yīng)評(píng)估；（7）建廠條件和場(chǎng)（廠）址選擇評(píng)估；（8）公用工程和輔助設(shè)施以及服務(wù)設(shè)施方案評(píng)估；（9）廠外工程評(píng)估；（10）節(jié)能和節(jié)水評(píng)估；（11）環(huán)境保護(hù)評(píng)估；（12）安全、職業(yè)衛(wèi)生與消防評(píng)估；（13）項(xiàng)目組織與管理評(píng)估；（4）投資估算評(píng)估；（15）資金籌措評(píng)估；（16）財(cái)務(wù)分析評(píng)估；（17）風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估；（18）評(píng)估結(jié)論與建議。第四節(jié)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估的內(nèi)容和要點(diǎn)1.對(duì)于企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，主要包括以下方面：（1）申報(bào)單位及項(xiàng)目概況評(píng)估；（2）發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入評(píng)估；（3）資源開(kāi)發(fā)及綜合利用評(píng)估；（4）節(jié)能評(píng)估；（5）建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置評(píng)估；（6）環(huán)境和生態(tài)影響評(píng)估；（7）經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估；（8）社會(huì)影響評(píng)估；（9）主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估；（10）主要評(píng)估結(jié)論和建議。2.對(duì)于提出準(zhǔn)予核準(zhǔn)咨詢意見(jiàn)的企業(yè)投資項(xiàng)目，必須具備以下條件：（1）符合國(guó)家法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策；（2）符合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；（3）合理開(kāi)發(fā)并有效利用了資源；（4）不影響我國(guó)國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)安全和生態(tài)安全；（5）對(duì)公眾利益，特別是項(xiàng)目建設(shè)地的公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響。3.對(duì)境外投資項(xiàng)目的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，著重論證以下內(nèi)容：（1）是否符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、境外投資政策；（2）是否符合互利共贏、共同發(fā)展的原則，是否危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，是否違反我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約；（3）是否符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定；（4）投資主體是否具備相應(yīng)的投資實(shí)力。第五節(jié)資金申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估的內(nèi)容和要點(diǎn)1.對(duì)企業(yè)申請(qǐng)中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息項(xiàng)目的資金申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行咨詢?cè)u(píng)估，主要評(píng)估要點(diǎn)包括：是否符合中央預(yù)算內(nèi)投資的使用方向；是否符合有關(guān)工作方案的要求；是否符合投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貼息資金的安排原則；提交的相關(guān)文件是否齊備、有效；項(xiàng)目的主要建設(shè)條件是否基本落實(shí)。2.對(duì)企業(yè)申請(qǐng)借用國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目的資金申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行咨詢?cè)u(píng)估，主要評(píng)估要點(diǎn)包括：是否符合國(guó)家利用國(guó)外貸款的政策及使用規(guī)定；是否符合國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃；是否已按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；國(guó)外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任是否明確，還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃是否落實(shí)；國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款是否已初步承諾。第六節(jié)政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容和要點(diǎn)實(shí)施方案評(píng)估內(nèi)容主要包括：（1）項(xiàng)目實(shí)施PPP模式的必要性；（2）項(xiàng)目規(guī)模與工程技術(shù)方案是否合理；（3）項(xiàng)目運(yùn)作模式與交易結(jié)構(gòu)是否合理；（4）投融資方案是否可行；（5）物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證；（6）PPP合同內(nèi)容和關(guān)鍵條款評(píng)估；（7）社會(huì)資本方采購(gòu)方案是否合理；（8）政府承諾和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制是否合適。第七節(jié)項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量控制1.項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量控制流程：接受委托、前期準(zhǔn)備、組織評(píng)估、編寫(xiě)報(bào)告、質(zhì)量評(píng)審、印刷包裝交付、咨詢工作總結(jié)。2.配置人力資源：咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要從項(xiàng)目經(jīng)理“紅名單”中選出項(xiàng)目經(jīng)理。3.承擔(dān)政府投資咨詢?cè)u(píng)估業(yè)務(wù)的咨詢?cè)u(píng)估企業(yè)的要求：公示名錄中有，甲級(jí)以上（資信或者綜合資信），近3年編制評(píng)估3億以上項(xiàng)目達(dá)20個(gè)。4.國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)承擔(dān)投資咨詢?cè)u(píng)估任務(wù)的咨詢機(jī)構(gòu)實(shí)行“短名單”管理。短名單原則上每3年調(diào)整一次。5.評(píng)估任務(wù)完成評(píng)價(jià)分為較好、一般、較差三級(jí)。質(zhì)量評(píng)價(jià)結(jié)果與服務(wù)費(fèi)用、“短名單”動(dòng)態(tài)管理掛鉤。對(duì)評(píng)估報(bào)告首次評(píng)價(jià)為較差的咨詢機(jī)構(gòu)，由投資司進(jìn)行約談、警告；對(duì)累計(jì)兩次評(píng)價(jià)為較差的咨詢機(jī)構(gòu)，由投資司暫停其“短名單”機(jī)構(gòu)資格一年；對(duì)累計(jì)三次評(píng)價(jià)為較差的咨詢機(jī)構(gòu)，由投資司將其從“短名單”中刪除。6.評(píng)估機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，國(guó)家發(fā)展改革委應(yīng)當(dāng)將其從“短名單”中刪除：（1）評(píng)估報(bào)告有重大失誤；（2）累計(jì)兩次拒絕接受委托任務(wù)；（3）未在規(guī)定時(shí)限或者經(jīng)批準(zhǔn)的延期時(shí)限內(nèi)完成委托任務(wù)；（4）違反《工程咨詢行業(yè)管理辦法》有關(guān)規(guī)定的。出現(xiàn)上述（1）所列情形的，對(duì)涉及的咨詢工程師（投資），取消其執(zhí)業(yè)登記。第七章建設(shè)方案研究與比選第一節(jié)概述1.建設(shè)方案研究與比選原則：（1）先進(jìn)性原則（勞動(dòng)生產(chǎn)率、單位產(chǎn)品的原材料和能源消耗、質(zhì)量、占地面積、運(yùn)輸量）。（2）適用性原則（原料、人力、環(huán)境）。（3）可靠性原則（方案成熟穩(wěn)定）。（4）安全性原則（對(duì)工人無(wú)害）。（5）經(jīng)濟(jì)性原則（性價(jià)比高）。（6）可比性原則（方案可以相互替代）。（7）技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境相結(jié)合原則。2.公共產(chǎn)品類(lèi)項(xiàng)目（道路交通、文化衛(wèi)生、體育場(chǎng)館、公園綠化、防沙治沙、環(huán)境保護(hù)、文物保護(hù)），方案比選偏重社會(huì)層面，同時(shí)也要進(jìn)行技術(shù)和經(jīng)濟(jì)層面比較。競(jìng)爭(zhēng)類(lèi)項(xiàng)目（輕工、紡織、冶金、有色、建材、電子、機(jī)械、石化、醫(yī)藥），方案比選主要是技術(shù)和經(jīng)濟(jì)層面。3.整體方案比選：建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案；總體技術(shù)路線；場(chǎng)址選擇方案；總體布局和主要運(yùn)輸方案，環(huán)境保護(hù)方案；其他總體性建設(shè)方案。分項(xiàng)工程比選：各車(chē)間建設(shè)方案；各生產(chǎn)裝置建設(shè)方案；各專(zhuān)項(xiàng)工程（道路、管線、碼頭等）建設(shè)方案；其他分項(xiàng)工程建設(shè)方案等。各專(zhuān)業(yè)工程比選：公用工程配套設(shè)施建設(shè)方案及主要設(shè)備選擇方案等。4.建設(shè)方案研究與比選的基本步驟：（1）命題的準(zhǔn)備；（2）組織形式的確定；（3）基礎(chǔ)資料的搜集；（4）方案的初審；（5）方法和指標(biāo)的選擇；（6）工作的開(kāi)展。第二節(jié)建設(shè)方案的主要研究?jī)?nèi)容1.建設(shè)規(guī)模也稱(chēng)生產(chǎn)規(guī)模，是指項(xiàng)目在設(shè)定的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)年份達(dá)到的生產(chǎn)（服務(wù)）能力或使用效益。2.確定建設(shè)規(guī)?？紤]的主要因素:（1）合理的經(jīng)濟(jì)規(guī)模（較優(yōu)狀態(tài)，單位投資、成本、生產(chǎn)率、單位投資利潤(rùn)）；（2）市場(chǎng)容量與競(jìng)爭(zhēng)力；（3）環(huán)境容量和自然資源供應(yīng)量；（4）技術(shù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)條件和現(xiàn)代化建設(shè)要求。3.確定建設(shè)規(guī)模的主要方法：（1）經(jīng)驗(yàn)法。（2）生存技術(shù)法。（3）規(guī)模效果曲線法（收入＞成本的部分是規(guī)模經(jīng)濟(jì)區(qū)）。建設(shè)規(guī)模合理性分析，主要從產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的符合性、資源利用的合理性、建設(shè)條件的匹配性與適應(yīng)性、收益的合理性等方面考慮。4.產(chǎn)品方案選擇考慮的主要因素：（1）國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策；（2）市場(chǎng)需求和專(zhuān)業(yè)化協(xié)作；（3）資源綜合利用、循環(huán)經(jīng)濟(jì)和低碳經(jīng)濟(jì)要求；（4）環(huán)境條件和生產(chǎn)供應(yīng)條件；（5）技術(shù)水平和運(yùn)輸裝備存儲(chǔ)條件。單一產(chǎn)品、定向銷(xiāo)售的產(chǎn)品可不做產(chǎn)品方案比較。5.生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇考慮的主要因素：（1）先進(jìn)性（產(chǎn)品性能好、使用壽命長(zhǎng)、單位產(chǎn)品物耗能耗低、勞動(dòng)生產(chǎn)率高、自動(dòng)化水平高、平穩(wěn)運(yùn)行周期長(zhǎng)）。（2）適用性（與生產(chǎn)規(guī)模、原材料路線、輔材和燃料、設(shè)備等相匹配）。（3）安全性（本質(zhì)安全）。（4）可靠性（工藝技術(shù)的成熟程度）。（5）經(jīng)濟(jì)合理性（消耗少、投資小、成本低、利潤(rùn)高）。（6）符合清潔生產(chǎn)工藝要求。6.工藝技術(shù)方案來(lái)源分類(lèi)7.設(shè)備采購(gòu)方案類(lèi)型【與工藝技術(shù)方案來(lái)源區(qū)分】8.可行性研究階段場(chǎng)（廠）址選擇的任務(wù)，是在初步（預(yù)）可行性研究報(bào)告已經(jīng)確定的工程項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)和地點(diǎn)的范圍內(nèi)（規(guī)劃選址），具體選擇坐落位置，習(xí)慣上稱(chēng)為工程選址。9.項(xiàng)目選址考慮的主要因素：（1）自然因素（資源和自然條件）。（2）運(yùn)輸因素。（3）市場(chǎng)因素（銷(xiāo)售市場(chǎng)、原材料、動(dòng)力供應(yīng)市場(chǎng)）。（4）勞動(dòng)力因素（分布、資源、素質(zhì)、價(jià)格）。（5）社會(huì)和政策因素。（6）人文條件因素。（7）集聚因素（工業(yè)園區(qū)或工業(yè)集中區(qū)）。10.特殊工程選址：（1）固體廢棄物處置場(chǎng)I類(lèi)優(yōu)先選用廢棄的采礦坑和塌陷區(qū)，Ⅱ類(lèi)天然基礎(chǔ)層地表距地下水位的距離不得小于1.5m。（2）危險(xiǎn)廢物貯存設(shè)施，地震烈度7以下、高于地下水最高水位。（3）危險(xiǎn)廢物填埋場(chǎng)，百年洪水位以上，地下水位應(yīng)在不透水層3m以下，具有10年或更長(zhǎng)的使用期。11.場(chǎng)（廠）址比較的主要內(nèi)容：建設(shè)條件比較、投資費(fèi)用（建設(shè)費(fèi)用）比較、運(yùn)營(yíng)費(fèi)用比較、環(huán)境保護(hù)條件比較和安全條件比較等。12.原材料供應(yīng)方案選擇考慮的主要因素：（1）原材料的品種、質(zhì)量、性能；（2）原材料需求量（生產(chǎn)周期、生產(chǎn)批量、采購(gòu)運(yùn)輸）；（3）原材料供應(yīng)方案必須進(jìn)行多方案比較（外購(gòu)的分析價(jià)格，內(nèi)供的分析平衡）。（4）稀缺的原料還應(yīng)分析原料來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)和安全性；（5）涉及原料進(jìn)口的項(xiàng)目，若存在進(jìn)口配額、貿(mào)易權(quán)限等法律規(guī)定，應(yīng)當(dāng)予以說(shuō)明和分析。13.原材料和燃料供應(yīng)方案比選的內(nèi)容：（1）采購(gòu)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性；（2）價(jià)格（含運(yùn)輸費(fèi)）的經(jīng)濟(jì)性及可能的風(fēng)險(xiǎn)。14.廠區(qū)總平面布置：多層聯(lián)合布置；功能分區(qū)集中布置；統(tǒng)一規(guī)劃；避免多征少用、早征遲用；改擴(kuò)建項(xiàng)目充分利用現(xiàn)有空地、現(xiàn)有建構(gòu)筑物、現(xiàn)有倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸設(shè)施。15.廠區(qū)道路布置滿足總平面布置、土石方量計(jì)算和投資估算的要求。16.廠外運(yùn)輸經(jīng)濟(jì)技術(shù)比選的因素一般包括：運(yùn)輸距離、包裝方式、線路能力、運(yùn)費(fèi)、運(yùn)輸工具來(lái)源、運(yùn)力、運(yùn)輸可靠程度、安全程度、承運(yùn)公司資質(zhì)等。17.總圖運(yùn)輸方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（1）投資強(qiáng)度=固定資產(chǎn)總投資/項(xiàng)目總用地面積（2）建筑系數(shù)=（建筑物占地面積+構(gòu)筑物占地面積+堆場(chǎng)占地）/總用地面積【工業(yè)項(xiàng)目建筑系數(shù)≥30%】（3）場(chǎng)地利用系數(shù)=建筑系數(shù)+[（道路、廣場(chǎng)及人行道占地面積+鐵路占地面積+管線及管廊占地面積）÷項(xiàng)目總用地面積×100%]（4）綠地率=規(guī)劃建設(shè)用地范圍內(nèi)的綠地面積÷項(xiàng)目總用地面積×100%【綠地率≤20%】（5）容積率=總建筑面積÷總用地面積【建筑物層高超過(guò)8米，該層建筑面積加倍計(jì)算】（6）行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重=行政辦公、生活服務(wù)設(shè)施占用土地面積÷項(xiàng)目總用地面積×100%【行政辦公用地≤7%】18.地震安全性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)包括的內(nèi)容：工程概況和地震安全性評(píng)價(jià)的技術(shù)要求；地震活動(dòng)環(huán)境評(píng)價(jià)；地震地質(zhì)構(gòu)造評(píng)價(jià)；設(shè)防烈度或者設(shè)計(jì)地震動(dòng)參數(shù)；地震地質(zhì)災(zāi)害評(píng)價(jià)；其他有關(guān)技術(shù)資料。第三節(jié)建設(shè)方案的比選方法1.方案間的關(guān)系：（1）獨(dú)立型（互不干擾）。（2）互斥型（非此即彼）。（3）從屬型（主仆關(guān)系，有主不一定有仆）。（4）相關(guān)型（互相影響）。2.投資收益率，投資方案在達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常年份的年凈收益或年均凈收益與方案總投資的比率。投資收益率R=年凈收益或年均凈收益/總投資×100%總投資收益率=年息稅前利潤(rùn)或年均息稅前利潤(rùn)/總投資×100%【息稅前利潤(rùn)=利潤(rùn)總額+當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息】，資本金凈利潤(rùn)率=年凈利潤(rùn)或年均凈利潤(rùn)/資本金投資×100%3.投資回收期（Pt）Pt=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1）+上一年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量靜態(tài)投資回收期≤基準(zhǔn)投資回收期，可以考慮接受方案；反之，方案不可接受。4.凈現(xiàn)值（NPV）≥0，項(xiàng)目可行；反之，不可行。5.凈年值（NAV），用于多方案對(duì)比，凈年值高的方案為最優(yōu)方案。優(yōu)點(diǎn)：全面考慮了項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)狀況，缺點(diǎn)：需要主觀確定一個(gè)符合經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)的基準(zhǔn)收益率。6.內(nèi)部收益率（IRR），令各年現(xiàn)金流量折現(xiàn)為零時(shí)的折現(xiàn)率。優(yōu)點(diǎn)：考慮了資金的時(shí)間價(jià)值以及整個(gè)計(jì)算期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)狀況。缺點(diǎn)：人工試算，結(jié)果可能不唯一。評(píng)價(jià)互斥方案時(shí)結(jié)果可能與凈現(xiàn)值的結(jié)果不同。評(píng)價(jià)單一方案可以用凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率，評(píng)價(jià)互斥方案只能用凈現(xiàn)值。7.方案相對(duì)經(jīng)濟(jì)效果分析的方法—萬(wàn)加特納整數(shù)規(guī)劃法8.方案相對(duì)經(jīng)濟(jì)效果分析的方法—方案互斥組合排序方案互斥組合排序時(shí)，一定要先考慮什么都不做的“無(wú)”情況。①增量投資收益率是指增量投資所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)成本的節(jié)約額與增量投資之比。計(jì)算公式為：結(jié)果≥基準(zhǔn)收益率，則投資大的方案較優(yōu)；反之，投資小的方案較優(yōu)。②增量投資回收期，對(duì)于只有投資和費(fèi)用支出，而收益相同的或基本相同但難以估算的方案的增量投資回收期指標(biāo)的計(jì)算公式為：結(jié)果＜基準(zhǔn)回收期，則投資大的方案較優(yōu)；反之，投資小的方案較優(yōu)。第八章社會(huì)評(píng)價(jià)第一節(jié)概述1.社會(huì)評(píng)價(jià)的特點(diǎn)：評(píng)價(jià)的宏觀性和長(zhǎng)期性；評(píng)價(jià)目標(biāo)的多重性和復(fù)雜性（不同的角度出發(fā)，結(jié)果不同）；評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的差異性（各個(gè)項(xiàng)目不同）。2.宏觀層面的社會(huì)評(píng)價(jià)目的：（1）滿足人們的基本社會(huì)需求；（2）充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識(shí)，增強(qiáng)地方的參與程度；（3）實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；（4）減少或避免項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行可能引發(fā)的社會(huì)問(wèn)題等；（5）促進(jìn)不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展等。3.項(xiàng)目層面的社會(huì)評(píng)價(jià)目的：（1）制定一個(gè)能夠切實(shí)完成項(xiàng)目目標(biāo)的機(jī)制和組織模式；（2）保證項(xiàng)目收益在項(xiàng)目所在地區(qū)不同利益相關(guān)者之間的公平分配；（3）預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)并分析減少不良社會(huì)后果和影響的對(duì)策措施，防止或盡量減少項(xiàng)目對(duì)地區(qū)社會(huì)環(huán)境造成負(fù)面影響；（4）提出為實(shí)現(xiàn)各種社會(huì)目標(biāo)而需要對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案進(jìn)行改進(jìn)的建議；（5）通過(guò)參與式方法的運(yùn)用，增強(qiáng)項(xiàng)目所在地區(qū)民眾在項(xiàng)目建設(shè)和管理中的有效參與度，以維持項(xiàng)目效果可持續(xù)性的途徑等。4.社會(huì)評(píng)價(jià)的作用：（1）有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益；（2）有利于項(xiàng)目所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會(huì)矛盾和糾紛，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定；（3）有利于避免或減少項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。5.社會(huì)評(píng)價(jià)和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析的關(guān)系第二節(jié)社會(huì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容1.社會(huì)評(píng)價(jià)可以歸結(jié)為社會(huì)調(diào)查、社會(huì)分析、社會(huì)管理方案制定三項(xiàng)主要內(nèi)容。2.社會(huì)評(píng)價(jià)所需要的社會(huì)信息，包括人口統(tǒng)計(jì)資料、收入分配、社會(huì)服務(wù)、宗教信仰、利益相關(guān)者對(duì)項(xiàng)目的意見(jiàn)和態(tài)度等信息。3.社會(huì)分析的內(nèi)容包括項(xiàng)目的社會(huì)影響分析（經(jīng)濟(jì)+社會(huì)層面）、社會(huì)互適性分析、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析和社會(huì)可持續(xù)性分析等方面。社會(huì)互適性分析主要是分析預(yù)測(cè)項(xiàng)目能否為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納，以及當(dāng)?shù)卣?、居民支持?xiàng)目存在和發(fā)展的程度，考察項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境的相互適應(yīng)關(guān)系。4.社會(huì)可持續(xù)性的分析：（1）項(xiàng)目社會(huì)效果可持續(xù)性分析；（2）項(xiàng)目受益者對(duì)項(xiàng)目社會(huì)可持續(xù)性的影響分析；（3）項(xiàng)目受損者對(duì)項(xiàng)目社會(huì)可持續(xù)性的影響分析。5.社會(huì)管理方案包括利益加強(qiáng)計(jì)劃、負(fù)面影響減緩計(jì)劃、利益相關(guān)者參與計(jì)劃和社會(huì)監(jiān)測(cè)評(píng)估計(jì)劃。（1）利益相關(guān)者參與計(jì)劃：1）在項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)階段，不同利益相關(guān)者參與項(xiàng)目活動(dòng)的計(jì)劃；2）項(xiàng)目信息公開(kāi)計(jì)劃與溝通、反饋機(jī)制；3）抱怨與申訴機(jī)制。（2）社會(huì)監(jiān)測(cè)評(píng)估計(jì)劃：1）監(jiān)測(cè)與評(píng)估程序；2）跟蹤監(jiān)測(cè)與評(píng)估指標(biāo)體系；3）監(jiān)測(cè)方案；4）突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案；5）社會(huì)監(jiān)測(cè)評(píng)估的報(bào)告制度。6.項(xiàng)目不同階段社會(huì)評(píng)估的工作重點(diǎn)7.社會(huì)評(píng)價(jià)弱勢(shì)群體分析：貧困人口、女性、少數(shù)民族和非自愿移民。8.不同行業(yè)項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)的特點(diǎn)第三節(jié)社會(huì)評(píng)價(jià)的主要方法1.定性分析：利用直接或間接數(shù)據(jù)，分析其因果關(guān)系和邏輯關(guān)系。定量分析：在原始數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)數(shù)學(xué)公式和模型，判定量化指標(biāo)。2.通用方法：文獻(xiàn)調(diào)查、問(wèn)卷調(diào)查、邏輯框架法。專(zhuān)用方法：利益相關(guān)者分析、參與式方法。3.利益相關(guān)者是指與項(xiàng)目有直接或間接利害關(guān)系，并對(duì)項(xiàng)目成功與否有直接或間接影響的有關(guān)個(gè)人、群體或組織機(jī)構(gòu)。利益相關(guān)者分析貫穿社會(huì)評(píng)價(jià)全過(guò)程。4.利益相關(guān)者分析的步驟：（1）識(shí)別利益相關(guān)者，項(xiàng)目利益相關(guān)者一般劃分為：①項(xiàng)目受益人；②項(xiàng)目受害人；③項(xiàng)目受影響人；④其他利益相關(guān)者，包括項(xiàng)目的建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、咨詢單位、與項(xiàng)目有關(guān)的政府部門(mén)與非政府組織。（2）分析利益相關(guān)者的利益構(gòu)成；（3）分析利益相關(guān)者的重要性和影響力【分析角度：①權(quán)利和地位的擁有程度；②組織機(jī)構(gòu)的級(jí)別；③對(duì)戰(zhàn)略資源的控制力；④其他非正式的影響力；⑤與其他利益相關(guān)者的權(quán)利關(guān)系；⑥對(duì)項(xiàng)目取得成功的重要程度。（4）制訂主要利益相關(guān)者參與方案】。5.參與式方法包括參與式評(píng)價(jià)【強(qiáng)調(diào)鄉(xiāng)土知識(shí)對(duì)專(zhuān)家知識(shí)的補(bǔ)充和完善】和參與式行動(dòng)【受影響利益相關(guān)者參與設(shè)計(jì)與建設(shè)工作】?jī)蓚€(gè)方面。參與式行動(dòng)與參與式評(píng)價(jià)最主要的區(qū)別在于，參與式行動(dòng)更偏重于讓項(xiàng)目的利益相關(guān)者在決策和項(xiàng)目實(shí)施上發(fā)揮作用。6.制定利益相關(guān)者的參與機(jī)制要把握三個(gè)環(huán)節(jié)：（1）信息交流；（2）磋商；（3）參與過(guò)程。7.自主性參與和動(dòng)員性參與，自主性參與更能體現(xiàn)民主程度。組織化參與和個(gè)體化參與，組織化參與比個(gè)體化參與往往更加富有成效。支持性參與和非理性參與，非理性參與是一種反對(duì)態(tài)度的參與。制度化參與和非制度化參與，越級(jí)反映是非制度化參與。8.邏輯框架法是社會(huì)評(píng)價(jià)中對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程和全方位分析的重要工具。在邏輯框架圖中，重要外部條件是項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)每一個(gè)階段的必要條件。第四節(jié)社會(huì)評(píng)價(jià)的組織實(shí)施和報(bào)告編寫(xiě)1.社會(huì)評(píng)價(jià)的工作程序一般包括：工作委托、實(shí)施評(píng)價(jià)、提交評(píng)價(jià)報(bào)告、報(bào)告審查等。2.社會(huì)評(píng)價(jià)的實(shí)施步驟：（1）調(diào)查社會(huì)資料；（2）識(shí)別社會(huì)因素；（3）社會(huì)分析；（4）制定社會(huì)管理方案；（5）編寫(xiě)社會(huì)評(píng)價(jià)報(bào)告。第五節(jié)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析1.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施制定、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施后的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判斷等五項(xiàng)。2.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查包括合理和不合理、現(xiàn)實(shí)和潛在的訴求等。包括合法性、合理性、可行性、可控性。3.擬建項(xiàng)目的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可分為高、中、低等級(jí)。根據(jù)國(guó)家規(guī)定，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分析結(jié)果，項(xiàng)目存在高風(fēng)險(xiǎn)或者中風(fēng)險(xiǎn)的，國(guó)家投資主管部門(mén)不予審批、核準(zhǔn)和核報(bào)；存在低風(fēng)險(xiǎn)但有可靠防控措施的，可以審批、核準(zhǔn)或者向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)送審批、核準(zhǔn)。如果項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度根本無(wú)望降至可接受水平，則必須明確提出終止或放棄項(xiàng)目建設(shè)的建議。4.項(xiàng)目單位在組織開(kāi)展項(xiàng)目前期工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資信的工程咨詢機(jī)構(gòu)開(kāi)展項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析，作為項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的重要內(nèi)容并設(shè)獨(dú)立篇章，或者單獨(dú)編制項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。5.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析程序一般包括：制定工作方案；調(diào)查研究；分析研究；編制社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（篇章）。6.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（獨(dú)立篇章）一般包括以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目概況；（2）編制依據(jù)；（3）風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查；（4）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；（5）風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)；（6）風(fēng)險(xiǎn)防范和他解措施；（7）采取風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施后的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（8）風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論。第九章不確定性分析與風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié)概述1.不確定性與風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別：（1）概率可獲得性。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率是已知的或通過(guò)努力可知道，或可以測(cè)定，一般可以用概率分布來(lái)描述；不確定性的發(fā)生概率未知，難以計(jì)量。（2）發(fā)生后的影響大小。不確定性代表不可知事件，因而有可能是更大的影響，而同樣事件若可以量化風(fēng)險(xiǎn)，其影響則可以防范并得到有效降低。2.風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)：（1）客觀性。（2）可變性。（3）階段性。（4）多樣性。（5）相對(duì)性。3.風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)第二節(jié)不確定性分析方法1.敏感性分析的方法與步驟：（1）選取分析指標(biāo)；（2）選取不確定因素；（3）確定不確定因素變化程度；（4）計(jì)算敏感性分析指標(biāo)；（5）敏感性分析結(jié)果表述；（6）對(duì)敏感性分析結(jié)果進(jìn)行分析。2.敏感性分析的因素包括建設(shè)投資、產(chǎn)出物價(jià)格、主要投入物價(jià)格或可變成本、運(yùn)營(yíng)負(fù)荷、建設(shè)期以及外匯匯率。3.敏感度系數(shù)計(jì)算：分析指標(biāo)變化率/不確定因素變化率。4.臨界點(diǎn)是指不確定因素的極限變化，即不確定因素的變化使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚械呐R界數(shù)值。采用圖解法時(shí)，每條直線與判斷基準(zhǔn)線的相交點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的橫坐標(biāo)上不確定因素變化率即為該因素的臨界點(diǎn)。5.在其他條件一定的情況下，臨界點(diǎn)的高低與設(shè)定的基準(zhǔn)收益率有關(guān)，對(duì)于同一個(gè)投資項(xiàng)目，隨著設(shè)定基準(zhǔn)收益率的提高，臨界點(diǎn)就會(huì)變低（即臨界點(diǎn)表示的不確定因素的極限變化變小）；而在一定的基準(zhǔn)收益率下，臨界點(diǎn)越低，說(shuō)明該因素對(duì)項(xiàng)目效益指標(biāo)影響越大，項(xiàng)目對(duì)該因素就越敏感。6.敏感性分析的缺點(diǎn)：無(wú)法確定影響事件發(fā)生的可能性有多大。7.盈虧平衡只適宜在財(cái)務(wù)分析中應(yīng)用，敏感性分析方法對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)分析同樣適用。8.線性盈虧平衡分析的條件：（1）產(chǎn)量等于銷(xiāo)售量，即當(dāng)年生產(chǎn)的產(chǎn)品（扣除自用量）當(dāng)年完全銷(xiāo)售。（2）產(chǎn)量變化，單位可變成本不變，即總成本費(fèi)用是產(chǎn)量的線性函數(shù)。（3）產(chǎn)量變化，產(chǎn)品售價(jià)不變，即銷(xiāo)售收入是銷(xiāo)售量的線性函數(shù)。（4）只生產(chǎn)單一產(chǎn)品，或者生產(chǎn)多種產(chǎn)品，但可以換算為單一產(chǎn)品計(jì)算，即不同產(chǎn)品負(fù)荷率的變化是一致的。9.盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算方法10.盈虧平衡點(diǎn)應(yīng)按項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份的數(shù)據(jù)計(jì)算，不能按計(jì)算期內(nèi)的平均值計(jì)算。11.當(dāng)計(jì)算期內(nèi)各年數(shù)值不同時(shí)，最好按還款期間和還完借款以后的年份分別計(jì)算。第三節(jié)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析流程和方法1.風(fēng)險(xiǎn)分析包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究四個(gè)基本階段。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果是建立項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)清單。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)，其目的在于：（1）對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生重要影響的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和特征進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)；（2）分析這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因或是發(fā)生的條件；（3）尋找風(fēng)險(xiǎn)事件，即風(fēng)險(xiǎn)的直接表現(xiàn)；（4）明確風(fēng)險(xiǎn)征兆，即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的間接表現(xiàn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法包括解析法、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)分解法、專(zhuān)家調(diào)查法【頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品āL(fēng)險(xiǎn)識(shí)別調(diào)查表和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)照檢查表】、故障樹(shù)、事件樹(shù)、問(wèn)卷調(diào)查和情景分析法等。4.投資項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、組織管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。其中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一般來(lái)自四個(gè)方面：一是由于消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣、消費(fèi)偏好發(fā)生變化，使得市場(chǎng)需求發(fā)生重大變化，導(dǎo)致項(xiàng)目的市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題，市場(chǎng)供需總量的實(shí)際情況與預(yù)測(cè)值發(fā)生偏離。二是由于市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致市場(chǎng)需求分析出現(xiàn)重大偏差。三是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局發(fā)生