銀行mpa是什么意思-銀行監(jiān)管體系MPA解讀

銀行mpa是什么意思-銀行監(jiān)管體系MPA解讀2017MPA是“MasterofPublicAdministration”的英文縮寫，翻譯過來是公共管理碩士，MPA讀的是什么？央行MPA的貨幣含義是什么?我們一起來看看吧！MPA是什么？MPA是“MasterofPublicAdministration”的英文縮寫，翻譯過來是公共管理碩士，筆者碩士研究生讀的就是這玩意。當(dāng)然，今天談的MPA是“MacroprudentialAssessment”英文縮寫，翻譯過來就是“宏觀審慎評估”。MPA是誰發(fā)明的？宏觀審慎自然是中國人民銀行管轄范圍了，銀監(jiān)會管的是微觀審慎，翻譯過來好像也是MPA，"MicroprudentialAssessment”，當(dāng)然，銀監(jiān)不用這個，用的是CAMLES+駱駝評級體系。3駱駝評級又是啥玩意？CAMELS這6個英文大寫字母分別代表6項標(biāo)準(zhǔn)，C是資本充足(CapitalAdequacy)>A是資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、M是管理質(zhì)量(ManagementQuality)、E是盈利狀況(Earnings)、L是流動性(LiquidityRisk)，S是對市場風(fēng)險的敏感性(SensitivityToMarketRisk)，后來還把信息科技風(fēng)險(InformationTechnologyRisk)納入，就成為了銀監(jiān)會評價單家銀行好與差的評級標(biāo)準(zhǔn)。4人行為何要弄MPA?中國人民銀行的職責(zé)是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。而貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。要實現(xiàn)這一目標(biāo)就得采取點手段，除了運用存款準(zhǔn)備金、公開市場操作、再貸款與再貼現(xiàn)這些傳統(tǒng)的貨幣政策三大法寶工具外，現(xiàn)在又多了常備信貸便利，來調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣投放，從而實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。此外，貨幣政策工具還有利率政策、匯率政策，當(dāng)然最神秘的要數(shù)“窗口指導(dǎo)”。央媽想光是喊來訓(xùn)話不行，假如熊孩子總不聽話怎么辦，于是一幫智商超過150的專家就發(fā)明了“MPA”。5CAMELS+和MPA有何區(qū)別？銀爸管理只以成績論英雄，各科成績匯總后加權(quán)，90分以上的是一等生(監(jiān)管評級1級)，75分到90分是二等生，60分到75分是三等生，45分至55分是四等生，30分到45分是五等生，30分一下就是六等生了。央媽說不行，我還得設(shè)定一些聽話指標(biāo)，并制定一個好孩子、乖孩子、熊孩子的標(biāo)準(zhǔn)，聽話的好孩子給糖吃，不聽話的熊孩子挨板子。6央媽把孩子們都放一起比么？孩子有的長大懂事了，有的還是兒童期，對不同年齡段的孩子自然不能同等對待，于是央媽將孩子分成了3類，歲數(shù)最大的孩子屬于N-SIFIs（全國性系統(tǒng)重要性機構(gòu)，目前為大型商業(yè)銀行工農(nóng)中建交），因為懂事所以要求自然也高一點。歲數(shù)稍大的孩子為R-SIFIs（區(qū)域性系統(tǒng)重要性機構(gòu)，一般為各省資產(chǎn)規(guī)模最大城商行），其他小孩子為CIFIs（普通機構(gòu)，全國性股份制銀行或各省非資產(chǎn)規(guī)模最大的機構(gòu)）。央媽說我自己考核肯定會帶有偏見，于是將對機構(gòu)評分的測算交給了自律機制秘書處初步測算，在由宏觀審慎評估委員會復(fù)核，結(jié)果報給央媽就可以了。MPA分為幾檔考核？孩子按各自群體歸類后，就要根據(jù)成績和聽話程度來給孩子貼標(biāo)簽了，好孩子為A檔機構(gòu)，乖孩子為B檔機構(gòu)，熊孩子為C檔機構(gòu)，這里差點忘了央媽管哪些孩子了，這些孩子都有銀監(jiān)會發(fā)的準(zhǔn)生證。銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)包括政策性銀行、大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行、農(nóng)村金融機構(gòu)、財務(wù)公司、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行;銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)包括金融租賃公司、信托公司、消費金融公司、資產(chǎn)管理公司、汽車金融公司、貸款公司。還有開業(yè)不滿三年的小BB在央媽眼中都是乖寶寶，暫時也不評估。有些銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)部分指標(biāo)不適用，比如金融租賃公司定價行為不適用，信托公司資本和杠桿情況及定價行為不適用，不適用的指標(biāo)就不納入評估了。MPA評估哪些內(nèi)容？孩子們都想知道央媽怎么評估，評估包括哪些內(nèi)容。宏觀審慎評估體系的指標(biāo)包括資本和杠桿情況、資產(chǎn)負債情況、流動性、定價行為、資產(chǎn)質(zhì)量、跨境融資風(fēng)險、信貸政策執(zhí)行等七大類16項指標(biāo)。根據(jù)宏觀調(diào)控需要，人民銀行總行可對指標(biāo)構(gòu)成、權(quán)重和相關(guān)參數(shù)、評分方法等進行調(diào)整。意思是有時候原來方法管不住了，就得加加碼，2016年10月份，央媽將表外理財納入2017年廣義信貸增速考核，今年又準(zhǔn)備把同業(yè)存單納入同業(yè)負債考核。9如何才能評為A檔機構(gòu)？每個孩子都想當(dāng)好孩子，怎么才能成為好孩子了?MPA考核七大類指標(biāo)每一類指標(biāo)滿分均為100分，優(yōu)秀線為90分，達標(biāo)線為60分。如果七大類指標(biāo)都是優(yōu)秀。有些省人行還設(shè)置了補充指標(biāo)，比如廣義信貸增速不低于“當(dāng)年目標(biāo)GDP增速+CP1漲幅”的機構(gòu)方可評為A檔機構(gòu)。其中，當(dāng)年目標(biāo)GDP增速按全國GDP目標(biāo)減1個百分點，當(dāng)年CPI漲幅按國家設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)。10如何會落AC檔機構(gòu)？一些孩子想當(dāng)好孩子太難了，我還是當(dāng)個乖孩子算了，央媽說不行，當(dāng)個乖孩子也不容易，如果資本和杠桿情況、定價行為中任意一項不達標(biāo)，或資產(chǎn)負債情況、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、外債風(fēng)險、信貸政策執(zhí)行中任意兩項及以上不達標(biāo)（達標(biāo)線60分）你就是個熊孩子，要挨板子。沒當(dāng)上好孩子，又不是熊孩子，才能算乖孩子，也就是B檔機構(gòu)了。A檔機構(gòu)有何激勵機制？好孩子聽話有糖吃，這個糖是什么了?做好吃的糖無非是獎勵性的法定存款準(zhǔn)備金利率，可以按1.廣1.3倍獎勵，正常情況下為1.1倍，需要增加宏觀調(diào)控力度的情況下為1.2倍，較為極端情況下1.3倍。還有其他的糖果，比如優(yōu)先發(fā)放支農(nóng)支小再貸款、再貼現(xiàn);優(yōu)先金融市場準(zhǔn)入及各類金融債券發(fā)行審批;金融創(chuàng)新產(chǎn)品先行先試;在“執(zhí)行人民銀行政策評價”中加分。孩子們想法定存款準(zhǔn)備金利率現(xiàn)在是1.62%，假如一年的平均法定存款準(zhǔn)備金利率是100億元，那么每年會多1620萬利潤，看來很美好。熊孩子說我才不稀罕了，我要是體量大了，能掙好幾個1620萬。C檔機構(gòu)有何懲罰措施？對熊孩子的懲罰最直接的是將法定存款準(zhǔn)備金利率變?yōu)?.9~0.7倍，正常情況下為0.9倍，需要增加宏觀調(diào)控力度的情況下為0.8倍，較為極端情況下0.7倍。如果熊孩子認為這些損失能通過其他方法賺回來，那么央媽隔三差五會找你誡勉談話;如果你錢不夠用了想問央媽借錢，則會有懲罰性的常備借貸便利（SLF）利率;央媽還會控制你金融市場準(zhǔn)入及各類金融債券發(fā)行。一旦在央媽眼中被認定為熊孩子，那么印象分就差了，想成為好孩子就難了。C檔機構(gòu)在合格審慎評估中會被扣分，在“執(zhí)行人民銀行政策評價”中會被扣分，被評為A檔機構(gòu)難度會提高?？傊雼寫徒浯胧芏啵芎⒆觿e忘了，存款保險費率也是央媽的一把戒尺哦。MPA評估的頻率和流程是什么？有的孩子在進步，有的孩子會退步，所以MPA評估是按季度。首先，每家被評估機構(gòu)要在季后10日內(nèi)向所在地人民銀行中心支行提交以下材料：（1）宏觀審慎評估自評報告；（2）宏觀審慎評估表；（3）信貸重點工作項目清單；（4）其他可用作評估參考的材料。以證明自己成績。其次，為了防止熊孩子作弊，各市人民銀行中心支行在收到自評材料三個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并報送評估委員會秘書處。審核過程需通過單位負責(zé)人簽字和單位公章簽章確認，保證材料準(zhǔn)確真實、評分公平公正，必要時可進行現(xiàn)場評估。再次，省級自律機制于季后15日內(nèi)對所有參評機構(gòu)的定價行為出具意見，報送評估委員會秘書處。評估委員會秘書處對評估材料再次核對，可隨機抽取部分參評機構(gòu)進行現(xiàn)場評估。秘書處根據(jù)復(fù)核情況，形成宏觀審慎評估總體意見，并于季后20日內(nèi)提交全部評估委員。最后，評估委員會主任委員召集評估會議，評估委員對評估結(jié)果進行討論、表決。經(jīng)超過半數(shù)委員表決通過形成決議后，以會議紀要的形式報送給各人行省級分行（省中心支行）。各人行省級分行（省中心支行）綜合考量評估結(jié)果，結(jié)合宏觀調(diào)控需要，對相關(guān)機構(gòu)采取激勵約束措施，并予以通報。MPA評估和1104報表有聯(lián)系么？現(xiàn)在重點來了，孩子們?nèi)绾未_保每項指標(biāo)都優(yōu)秀了?那就得看評分的規(guī)則了。我們發(fā)現(xiàn)很多監(jiān)管指標(biāo)是銀監(jiān)會核心監(jiān)管指標(biāo)體系中的指標(biāo)，那么他們是否是一樣了?回答是有相同的，也有不同的。杠桿率、流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、不良貸款率、撥備覆蓋率和1104報表的指標(biāo)一模一樣，資本充足率（C*）是另外一種考核方法。同時，大家知道1104季報是分2批分別于季后13日和18日報送，但MPA考核要在10號提交自評報告，變相提前了報表報送時間。MPA評估都是定量指標(biāo)么?MPA評估有定量指標(biāo)和定性指標(biāo)，除了上面提及的1104指標(biāo)之外，流動性中遵守準(zhǔn)備金情況、利率定價情況、信貸政策執(zhí)行情況屬于定性指標(biāo)，這些定性指標(biāo)如果都不及格，那就要好好反省反省了。16信貸政策執(zhí)行情況怎么評估？信貸政策執(zhí)行情況考核分為3個指標(biāo)，分別為信貸政策評估結(jié)果（40分）、信貸政策執(zhí)行情況（30分）、央行資金運用情況（30分）。要達到優(yōu)秀最多只能有一項指標(biāo)扣10分。17信貸政策評估結(jié)果怎么考核？信貸政策評估結(jié)果根據(jù)法人機構(gòu)上一年度“小微企業(yè)信貸政策導(dǎo)向評估V“涉農(nóng)信貸政策導(dǎo)向評估”和“縣域金融機構(gòu)將新增存款更多用于當(dāng)?shù)刭J款評估”等三項評估中結(jié)果最優(yōu)的一項評分。優(yōu)秀檔40分，良好檔30分，一般檔20分，勉勵檔0分。三項均不參評的機構(gòu)按良好檔計算。幸好是最優(yōu)一項評分，那么法人機構(gòu)就要有所均衡了，是完成小微企業(yè)“3個不低于”（小微企業(yè)貸款增速不低于貸款平均增速、小微企業(yè)貸款戶數(shù)不低于去年同期水平、小微企業(yè)申貸獲得率不低于去年同期水平）了?還是完成涉農(nóng)貸款“1個不低于”（涉農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速）？縣域金融機構(gòu)將新增存款更多用于當(dāng)?shù)刭J款意思就是新增本地存貸比要不斷提高。18信貸政策執(zhí)行情況怎么考核？各法人機構(gòu)從人民銀行省分行每年信貸工作重點中選取三項作為評估基礎(chǔ)。每一項信貸重點工作滿分為10分，三項工作累計滿分為30分。對某一項工作而言，同時滿足以下三項要求得10分，部分滿足可7分或3分，全部不滿足得0分。（1）貸款余額比上季末增長；（2）有貸戶數(shù)比上季末擴大；（3）金融產(chǎn)品和服務(wù)方式有創(chuàng)新。央媽說聽我指揮，我讓你向某一領(lǐng)域放貸款你就去放，貸款余額和有貸戶數(shù)（期末有貸款余額）雙增加，最好再弄個產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)方式創(chuàng)新什么的，就能得到滿分了。前幾年信貸工作重點都是支農(nóng)支小，2016年增加了扶貧貸款，2017年又有投貸聯(lián)動，孩子們要經(jīng)常來開會，領(lǐng)悟國家宏觀政策大方向哦。19央行資金運用情況怎么考核？央行資金運用情況是評估期間法人機構(gòu)使用央行資金（包括支農(nóng)支小再貸款、再貼現(xiàn)等），則根據(jù)央行資金償還情況、利率、投向等方面綜合評估。（1）按時足額償還央行資金本息：滿分20分;達標(biāo)20分，不達標(biāo)0分。（2）運用央行資金開展業(yè)務(wù)的利率符合央行要求：滿分5分;達標(biāo)5分，不達標(biāo)0分。（3）符合央行資金投向要求的業(yè)務(wù)累放量不低于央行要求：滿分5分;達標(biāo)5分，不達標(biāo)0分。評估期間機構(gòu)未使用央行資金，可得基礎(chǔ)分20分。這3點都屬于聽話指標(biāo)，完成起來不難，每個季度都做一次支農(nóng)支小再貸款和再貼現(xiàn)有利于加分。20跨境融資風(fēng)險如何評估？隨著我國經(jīng)濟融入全球體系，資本項目可兌換進程加快，為防范系統(tǒng)性風(fēng)險，需要探索管理資本流動的宏觀審慎工具。2016年4月29日，央行發(fā)布《關(guān)于在全國范圍內(nèi)實施全口徑跨境融資宏觀審慎管理的通知》（銀發(fā)[2016]18號），將原在四個自貿(mào)區(qū)試點的跨境融資全口徑宏觀審慎政策推廣到全國，其核心是企業(yè)和金融機構(gòu)開展跨境融資按風(fēng)險加權(quán)計算余額（指已提用未償余額）不得超過跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額的上限。大部分省的機構(gòu)在2016年暫不納入考核，但有跨境融資的金融機構(gòu)2017年可能就需要納入評估了。21定價行為如何評估？定價行為目前只考核利率定價機制，主要考察法人機構(gòu)利率定價水平和定價行為是否符合省自律機制的相關(guān)要求，符合得100分，不符合得0分。各省利率定價自律組織會定期召開個會議，央媽也會派員參與但不表態(tài)，大家在一起碰一下存貸款的利率上下限是多少，只要遵守就能得到滿分了。22資產(chǎn)質(zhì)量如何評估？資產(chǎn)質(zhì)量分為不良貸款率和撥備覆蓋率兩個指標(biāo)，各占50分。近年來，商業(yè)銀行不良貸款率不斷上升，撥備覆蓋率不斷下降，本來容易達標(biāo)的指標(biāo)現(xiàn)在反而成為較難完成的指標(biāo)。23不良貸款率怎么考核？首先，對N-SIFIs而言，不高于同類型機構(gòu)不良貸款率得滿分50分，超過了同類型機構(gòu)，但在5%之內(nèi)可以得到30-50分°R-SIFIs和CFIs考核標(biāo)準(zhǔn)相同，不高于全省同類型機構(gòu)不良貸款率（含）：50分;不高于全省同類型機構(gòu)不良貸款率2個百分點（含）：30-50分。高于全省同類型機構(gòu)不良貸款率2個百分點或高于5%：0分。其次，我們要清楚哪些是同類機構(gòu)，同類機構(gòu)分為城商行、農(nóng)村金融機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、財務(wù)公司、非存款類金融機構(gòu)五類，外資銀行參照城商行。最后，不良貸款率沒超過5%，也沒超過本省同類型機構(gòu)平均不良貸款率的，明白如何計算分數(shù)了，假設(shè)平均水平是1.68%，那么上限是1.68+2%=3.68%，1.68%對應(yīng)50分，3.68%對應(yīng)30分，如果你是2%，則得分為30+（3.68%-2%）X1000=46.8分。24撥備覆蓋率如何考核？所有機構(gòu)都一樣，撥備覆蓋率不低于150%（含）得50分（滿分）；在100%（含）至150%之間得30分至50分;低于0%（含）至100%為0分。工商銀行2016年3季末撥備覆蓋率為136.14%，那么只能得30+（136.14%-100%）X40=44.46分。好在工行不良率能得滿分，資產(chǎn)質(zhì)量仍然能被評為優(yōu)秀。25流動性如何評估？流動性評估包括流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例2個定量指標(biāo)和遵守準(zhǔn)備金制度情況1個定性指標(biāo)。分數(shù)分別為40分、40分和20分。26流動性覆蓋率如何考核？流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。計算公式為優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備除以未來30日的資金凈流出量，該指標(biāo)取自1104報表《G25_I流動性覆蓋率情況》中計算結(jié)果。根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，LCR要在2018年底達標(biāo)，即不低于100%，2016年底和2017年底分別應(yīng)達到80%和90%。因此2016年前3季度為70%、4季度為80%為達標(biāo)線，達標(biāo)即為滿分40分，不達標(biāo)為0分。同時，根據(jù)《辦法》農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求，意味著可以直接得到40分。27凈穩(wěn)定資金比例如何考核？凈穩(wěn)定資金比例是銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金之比。通過對各類資金來源及運用項給予不同的折扣系數(shù)，來設(shè)定特定的流動性壓力，以衡量一家銀行一年內(nèi)根據(jù)資產(chǎn)的流動性狀況和其表外承諾及負債導(dǎo)致的流動性或有需求狀況，所需及可用的長期穩(wěn)定資金的數(shù)量。該指標(biāo)取自1104報表《G25_II凈穩(wěn)定資金比例情況》中計算結(jié)果，以100%作為達標(biāo)線。凈穩(wěn)定資金比例不低于100%得滿分40分，低于則為0分。28遵守準(zhǔn)備金制度情況如何考核？這里準(zhǔn)備金指法定存款準(zhǔn)備金，按照人民銀行2015年9月11日印發(fā)的《關(guān)于實施平均法考核存款準(zhǔn)備金的通知》(銀發(fā)〔2015〕289號)和2016年6月3日補充公告，明確“對人民幣存款準(zhǔn)備金實施平均法考核。當(dāng)旬第五日至下旬第四日，金融機構(gòu)法人存入的人民幣存款準(zhǔn)備金日終余額的算術(shù)平均值，與上旬末該金融機構(gòu)一般存款余額之比，不得低于人民幣法定存款準(zhǔn)備金率”。除此之外，人民銀行對三類跨境人民幣在境內(nèi)的存款賬戶征收存款準(zhǔn)備金也會被納入考核范圍。29資產(chǎn)負債情況如何評估？如果說前面的指標(biāo)大家努努力達不到優(yōu)秀還能及格，畢竟很多指標(biāo)屬于銀行會監(jiān)管底線指標(biāo)，那么下面就是講重點了，央媽對資產(chǎn)負債的評估分為3個方面。分別為廣義信貸增速、委托貸款增速和同業(yè)負債增速，所對應(yīng)的分數(shù)分別為60分、15分和25分。央媽通過對這3個指標(biāo)增速的控制來實現(xiàn)與M2增速的、相匹配，防止貨幣在金融體系中空轉(zhuǎn)不能進入實體經(jīng)濟。30廣義信貸怎么考核？廣義信貸考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類機構(gòu)而言，高于20個、22個和25個百分點則不達標(biāo)，得0分，低于則為滿分，意味著如果是負增長也是滿分。目標(biāo)M2增速為國家設(shè)定并公布的當(dāng)年廣義貨幣供應(yīng)量增速目標(biāo)，2016年具體目標(biāo)公布前，暫按13%把握。31廣義信貸包括哪些內(nèi)容？2016年MPA考核中，廣義信貸指法人機構(gòu)人民幣信貸收支表中的各項貸款、債券投資、股權(quán)及其他投資、買入返售資產(chǎn)、存放非存款類金融機構(gòu)款項的余額合計數(shù)。2017年一季度開始，MPA評估將表外理財、應(yīng)收及預(yù)付款納入廣義信貸范圍，為防止重復(fù)計算，表外理財資產(chǎn)端需扣除現(xiàn)金和存款。32各項貸款包括哪些項目？各項貸款是指金融機構(gòu)在保留資金或貨幣所有權(quán)的條件下，以不可流通的借款憑證或類似憑證為依據(jù)，暫時讓渡資金使用權(quán)所形成的債權(quán)，包括信用卡及賬戶透支、個人經(jīng)營和消費貸款、單位經(jīng)營貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、貿(mào)易融資、融資租賃、各項墊款、票據(jù)融資等。2015年1月13日，人民銀行印發(fā)《關(guān)于調(diào)整金融機構(gòu)存貸款統(tǒng)計口徑的通知》（銀發(fā)[2015]14號），決定自2015年起將存款類金融機構(gòu)拆放給非存款類金融機構(gòu)的款項納入“各項貸款”統(tǒng)計口徑。并對報表歸屬進行了調(diào)整，“各項貸款”分為境內(nèi)貸款、境外貸款，“境內(nèi)貸款”再分為短期貸款、中長期貸款、票據(jù)融資、融資租賃和各項墊款，“短期貸款”和“中長期貸款”再分為個人、單位及非存款類金融機構(gòu)貸款。根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，各項貸款=“（六）拆放同業(yè)”（12M21）-“（六）拆放同業(yè)_1.短期拆放同業(yè)—拆放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（12M2F）-“（六）拆放同業(yè)_2.中長期拆放同業(yè)—拆放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（12M3F）+"（八）貸款”（12M31）+“（十七）融資租賃”（12MBT）+"（^一）票據(jù)融資”（12M9U）+“（十五）各項墊款”（12MBE）33債券投資包括哪些項目？根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，債券投資=“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資”（12M6Q）-“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資—其他投資”（12M75）+"（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資”（12M77）-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資—境內(nèi)金融機構(gòu)債券投資—中央銀行債券投資—其中：專項票據(jù)（農(nóng)信社專用）”（12M7B）-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資—股本投資”（12M7N）-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資_其他投資”（12M7S）+“（十）證券資產(chǎn)_自營證券”（12M82）+“（二十）債券資產(chǎn)”（12MCH）34股權(quán)及其他投資包括哪些項目？根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，股權(quán)及其他投資=“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資_其他投資”（12M75）+（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資—股本投資”（12M7N）+“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長期投資—其他投資”（12M7S）+“（二十二）股權(quán)投資”（12MEQ）35買入返售資產(chǎn)包括哪些項目？買入返售（賣出回購）是指兩家金融機構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入（賣出）金融資產(chǎn)，再按約定價格于到期日將該項金融資產(chǎn)返售（回購）的資金融通行為。根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，買入返售資產(chǎn)=“（十）證券資產(chǎn)_買入返售資產(chǎn)”（12M8A）-“（十）證券資產(chǎn)_買入返售資產(chǎn)—從境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)買入_買入返售債券”（12M8G）36存放非存款類金融機構(gòu)款項包括哪些項目？根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，存放非存款類金融機構(gòu)款項=“（五）存放同業(yè)款項”（12M11）-“（五）存放同業(yè)款項_1.存放同業(yè)活期款項_存放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（12M13）-“（五）存放同業(yè)款項_2.存放同業(yè)定期款項_存放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（12M1G）37表外理財包括哪些項目？2016年10月，央媽決定將表外理財業(yè)務(wù)納入“廣義信貸”測算，暫不納入2016年評估。將表外理財納入后會有個新的“廣義信貸”計算口徑，如果測算結(jié)果相當(dāng)不理想的，作為微調(diào)原口徑廣義信貸評估結(jié)果的重要參考因素。表外理財資產(chǎn)運用余額=人民幣表外理財資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)余額（A0000）-現(xiàn)金余額（AC000）-存款余額（AD000）。之所以扣除現(xiàn)金和銀行存款，是因為這部分資金并沒有實際使用出去，或者是投資了銀行存款，仍然在銀行的托管賬戶之中。數(shù)據(jù)還可以取2017年修訂的1104報表《G06_II理財業(yè)務(wù)月度統(tǒng)計表-資產(chǎn)負債情況》，[1.17A資產(chǎn)余額合計]-[1.1A現(xiàn)金及銀行存款]，但需要把表內(nèi)理財和外幣理財剔除。38應(yīng)收及預(yù)付款項包括哪些項目？為了防止銀行機構(gòu)將本應(yīng)在原廣義信貸反映的項目納入應(yīng)收及預(yù)付款核算，2017年央媽將應(yīng)收及預(yù)付款項納入了“廣義信貸”考核范圍。根據(jù)《A1411人民銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)負債月報》，應(yīng)收及預(yù)付款項=“（十四）應(yīng)收及預(yù)付款項”。39委托貸款怎么考核？委托貸款考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類機構(gòu)而言，高于20個、22個和25個百分點則不達標(biāo)，得0分，低于則為滿分，意味著如果是負增長也是滿分。目標(biāo)M2增速為國家設(shè)定并公布的當(dāng)年廣義貨幣供應(yīng)量增速目標(biāo)，2016年具體目標(biāo)公布前，暫按13%把握。委托貸款取《A3411委托貸款專項統(tǒng)計》“一、委托貸款”（34R01），其實近年來委托貸款的大幅增加，主要是因為通道業(yè)務(wù)需要借助銀行發(fā)放貸款，“1.受金融機構(gòu)委托發(fā)放的委托貸款”（34R04）由此以來快速增長。40同業(yè)負債怎么考核？同業(yè)負債考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類機構(gòu)而言，如果分別不超過25%、28%和30%，得25分（滿分）；超過滿分對應(yīng)的比率，如果仍低于33%，則可以得到15-25分。超過33%則為0分。33%屬于《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)[2014]127號）法定值，“單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負債總額的三分之一”。同業(yè)負債指同業(yè)拆入、同業(yè)存放、同業(yè)借款、同業(yè)代付、賣出回購等同業(yè)負債項目扣除結(jié)算性同業(yè)存款后的同業(yè)融入余額。取1104報表《G24最大十家金融機構(gòu)同業(yè)融入情況表》扣除結(jié)算性存款后的全部同業(yè)合計項。該表目前仍不含“同業(yè)存單”。41同業(yè)存單會不會納入同業(yè)負債？1104報表目前不包括發(fā)行同業(yè)存單，同業(yè)負債的考核說明也是“同業(yè)存單暫不納入”，但隨著同業(yè)存單發(fā)行規(guī)模的大幅增長，不排除央媽將其納入同業(yè)負債考核的可能。42資本和杠桿情況如何評估？資本和杠桿情況分3個指標(biāo)，分別為對資本充足率的考核、對杠桿率的考核和總損失吸收能力的考核，得分分別為80分、20分和0分?？倱p失吸收能力屬于巴塞爾IV研究的內(nèi)容，所以在相關(guān)管理要求明確前，該指標(biāo)暫不適用。43杠桿率如何考核？根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》（中國銀監(jiān)會令2015年第1號），商業(yè)銀行杠桿率不低于4%，數(shù)據(jù)取1104報表《G44杠桿率情況表》［6.杠桿率%］。只要不低于4%即可得20分（滿分），低于4%則為0分。44資本充足率如何考核？MPA對資本充足率的考核與銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對資本充足率最低要求10.5%（系統(tǒng)性重要銀行11.5%）完全不同。首先要計算一個宏觀審慎資本充足率（Ci*），然后拿實際資本充足率和C*進行比較，如果不低于C*得80分（滿分）；如果低于，但不低過4個百分點，可以得48分至80分，如果低于至C*-4個百分點，0分。45宏觀審慎資本充足率如何計算？宏觀審慎資本充足率（Ci*）=aiX（最低資本充足率8%+儲備資本+系統(tǒng)重要性附加資本+逆周期緩沖資本）46結(jié)構(gòu)性參數(shù)指什么？結(jié)構(gòu)性參數(shù)ai基準(zhǔn)值為1，根據(jù)以下兩方面情況進行上調(diào)：（1）經(jīng)營穩(wěn)健性狀況：考核季度內(nèi)內(nèi)控管理、支付系統(tǒng)出現(xiàn)重大問題，發(fā)生案件及負面輿情等情況上調(diào)0.05。（2）信貸政策執(zhí)行：考核季度內(nèi)月均轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額占比或新增占比超過法人機構(gòu)平均水平上調(diào)0.05。結(jié)構(gòu)性參數(shù)也是定性加定量相結(jié)合，一切安好經(jīng)營穩(wěn)健則不會上調(diào)，月均買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額占比或新增占比低于一個區(qū)域內(nèi)法人機構(gòu)平均數(shù)也不會上調(diào)。最壞的結(jié)果是結(jié)構(gòu)性參數(shù)變?yōu)?.1，那么（最低資本充足率8%+儲備資本+系統(tǒng)重要性附加資本+逆周期緩沖資本）如果結(jié)果為12%，則C*結(jié)果為13.2%。47最低資本充足率和儲備資本分別是多少？除財務(wù)公司最低資本充足率為10%外，其他機構(gòu)為8%。對銀行機構(gòu)而言，與《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》最低資本充足率要求相同。與銀監(jiān)會對儲備資本要求為2.5%不同，央媽對儲備資本分季度性調(diào)整，2016年前三季度儲備資本要求為1.3%，第四季度為1.7%。48系統(tǒng)重要性附加資本怎么計算？將N-SIFIs或區(qū)域內(nèi)R-SIFIs作為參照機構(gòu)并賦值1%，其他機構(gòu)按與參照機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模比值相應(yīng)賦值，基本公式為：機構(gòu)i系統(tǒng)重要性附加資本=0.5%+（1%-0.5%）X機構(gòu)i資產(chǎn)規(guī)模/最大機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模。假設(shè)區(qū)域內(nèi)R-