現(xiàn)代保險業(yè)務(wù)理論與實務(wù)培訓(xùn)

保險概論理論與實務(wù)2無論是個人或企業(yè)在現(xiàn)實生活中，總是面對許多生老病死或是火災(zāi)地震等偶然事件這類偶然事件可能不發(fā)生，使我們的生命財產(chǎn)得以確保偶然事件也可能發(fā)生，使我們的生命財產(chǎn)遭受損失。前言就業(yè)退休身故

工作收入線撫養(yǎng)期奮鬥期養(yǎng)老期人生三階段人生收支曲線圖人生收支曲線圖出生生活支出線理財收入線活得太短殘廢長年病人生三階段四問題風(fēng)險管理的定義與目標藉著對風(fēng)險的鑑定、分析、控制、轉(zhuǎn)移或理財?shù)确椒?，以最有效率的成本，將各類風(fēng)險所產(chǎn)生的不良影響，降低到儘可能低的程度風(fēng)險的定義廣義定義：對未來事件發(fā)生及其發(fā)生利潤、損失之盈虧狹義定義：對於未來事件發(fā)生及其損失結(jié)果的不確定性（僅針對損失之發(fā)生）客觀風(fēng)險與主觀風(fēng)險

客觀風(fēng)險係指實際損失相對於預(yù)期損失的變異程度主觀風(fēng)險係個人主觀意識所感受到的不確定性對同一事件，但每個人感受到的主觀風(fēng)險會因人而異。純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險

純粹風(fēng)險係指只會產(chǎn)生損失而不會產(chǎn)生獲利的風(fēng)險自然界可能發(fā)生的火災(zāi)、水災(zāi)或地震，或是人為的意外事故等

投機風(fēng)險係指可能產(chǎn)生損失也可能產(chǎn)生獲利的風(fēng)險例如價格波動、利率變動及滙率變動等

純粹風(fēng)險通常具有下列特性

通常發(fā)生機率不大，但損失金額很大

表示預(yù)期損失金額遠低於實際可能發(fā)生的損失金額通常只影響個別公司或個人而且損失發(fā)生與否或損失嚴重性常常與該公司的管理或個人的行為有關(guān)通?？梢酝高^購買保險的方式移轉(zhuǎn)純粹風(fēng)險

純粹風(fēng)險通常降低受影響公司或個人的財富並且造成社會總財富下降購買保險個人或企業(yè)可以將面對的純粹風(fēng)險向保險公司投保，並交付保險費以換取保險公司承諾在約定的損失發(fā)生後，由保險公司支付保險金以補償消費者的損失，因此保險是風(fēng)險融資工具。歷年來代表性公共意外1992年

健康幼稚園火燒車

23死8傷1993年

論情西餐廳大火

33死21傷1994年

華航名古屋空難

253死1995年

衛(wèi)爾康西餐廳

64死11傷1996年

夏威夷三溫暖

17死1999年921大地震2000年911美國雙子星事件2003年阿里山小火車與直昇機

這是博士的家全倒這是碩士的家半倒這是我們的家沒倒意外先到?明天先到?沒人知道!人類最怕？死神來敲門！還有，歹戲拖棚．．．2003/03/01嘉義阿里山森林小火車發(fā)生有史以來最重大事故造成17死172傷2003/11/14瑞八公路混凝土車撞遊覽車2死23傷2005/3/11屏東大同國小畢旅車禍造成4死42傷２００５／５／１苗栗縣獅潭鄉(xiāng)仙山遊覽車翻車的意外，造成4死26傷醫(yī)療費用意外後復(fù)健的費用維持家人生活水準的費用哪裡來！？大消息！威力彩上看近十億！每週開獎兩次！中獎機率：１３５０萬分之１最新型的威力彩！---七重大對獎!第一重—中獎機率90分之1第二重—中獎機率70分之1第三重—中獎機率50分之1第四重—中獎機率40分之1第五重—中獎機率30分之1第六重—中獎機率15分之1第七重—中獎機率4分之1每八分鐘就對一次獎喔！【經(jīng)濟日報╱記者蔡靜紋／臺北報導(dǎo)】臺灣人壽命愈來愈長，但惡性腫瘤、心臟、腦血管等重大疾病也持續(xù)威脅國人生活。針對現(xiàn)代人因重大疾病可能急需大筆資金而設(shè)計的重大疾病險，成為退休金規(guī)劃不可或缺的環(huán)節(jié)。每家保險公司的重大疾病險給付範圍都不同，其中英國保誠人壽的重大疾病暨特定傷病定期健康保險附約共包括28項保障，是市場同類商品保障最多的一張健康險保單。根據(jù)健保局統(tǒng)計，2006年臺灣地區(qū)約有71萬人罹患重大傷病，其中有五成存活率超過八年，平均每人每年醫(yī)療支出超過15萬元。國內(nèi)投保率雖逐年升高，民眾罹患重大疾病時，所投保的保險不是保額太少，就是保障項目不足，尤其重大疾病的醫(yī)療費用負責(zé)沉重，常使患者家庭無法兼顧生活與醫(yī)療品質(zhì)。英國保誠人壽表示，一般壽險主要在提供身故或全殘保障，但重大疾病險則是特別針對現(xiàn)代人因癌癥、中風(fēng)癱瘓或器官移植等重大疾病，急需大筆資金而設(shè)計。通常這類保單會結(jié)合壽險與健康保險的特色，並有別於一般健康險，像是特定重大傷病保險在被保險人罹病初期即給付100%保險金，可用來支付醫(yī)療費用或當(dāng)做家庭預(yù)備金，並提供豁免保費功能，是保障性相當(dāng)強的產(chǎn)品。國內(nèi)的重大疾病險的保障範圍，涵蓋國人十大死因所常患的疾病，即心肌梗塞、冠狀動脈繞道手術(shù)、腦中風(fēng)、慢性腎衰竭（尿毒癥）、癌癥、癱瘓和重大器官移植手術(shù)等七種重大疾病，以及各家保險公司自行訂定的特定傷病。根據(jù)衛(wèi)生署「2006年國民醫(yī)療保健支出」統(tǒng)計，民眾一輩子的就醫(yī)花費，大約有六成四產(chǎn)生於50歲以後；而60歲以上民眾，平均每人每年醫(yī)療費用超過10萬元。以國人平均餘命計算，退休後每人至少需準備200萬元，才足以支付所需的醫(yī)療費用，這還不包含日常生活開支。英國保誠人壽提醒，民眾在規(guī)劃退休金時，除準備日常生活所需資金，千萬別忘了規(guī)劃健康保障，以免醫(yī)療費用支出排擠生活費用；規(guī)劃健康險時，除醫(yī)療險，重大疾病險可用來補強特定疾病的醫(yī)療費用。【2008/06/04經(jīng)濟日報】瞄準隱形殺手生活防癌密碼

每8分15秒就有一位臺灣人被宣判得了癌癥！從陳定南、楊德昌到郭臺成，都因此隕落。天下網(wǎng)站抗防癌密碼PPT，告訴你在壓力與憂鬱中，如何簡易防癌，增強抗癌防禦力指數(shù)。

臺灣，每8分15秒會有一人聽到醫(yī)師宣判「你得了癌癥」、每4人就有一人可能罹癌。去年，臺北市民十大死因－惡性腫瘤蟬連榜首26年。可怕的是，過去十年全臺30～59歲青壯年，是遭癌襲擊最快族群，成長81%。

癌癥可預(yù)防戴上防癌盔甲不難，40%癌癥可預(yù)防。癌癥存活率持續(xù)提升，6成病友超過5年，8成重返職場。40～50%是「生活型態(tài)」造成，以下生活中6招簡易抗癌祕訣，讓你輕鬆遠離隱形殺手。

秘笈1：維持清靜、無空氣污染生活環(huán)境致癌兇手在環(huán)境中的毒物我們生活在許多壓力與不良環(huán)境中，食物污染、香菸、酒類、空氣、水汙染等環(huán)境中。建議給自己一個耳根清靜、空氣清新的生活，放慢腳步，一起LOHAS（樂活）！

秘笈2：學(xué)會去除焦慮與恐懼生活不正常，罹癌機率高三餐不正常，當(dāng)泡麵是家常便飯，最後可能變肝癌。加上睡眠不正常、熬夜加班、高壓工作等得癌機率更高。建議現(xiàn)代人生活緊湊繁忙，應(yīng)該找到自己最適壓力承受度。快到崩潰邊緣時，也要即時讓自己平息。吃素≠均衡飲食！建議盡量吃鹼性的生機蔬果與不飽和的油（亞麻油、橄欖油）。多吃洋蔥類（大蒜、蘆筍、青蔥）、十字花科（花椰菜、蘿蔔等）、堅果和種子、穀類（玉米、燕麥、米）、莢豆類（黃豆、青豆）、茄科與繖狀花科（胡蘿蔔、芹菜）等，減少鹽醃、煙燻、燒烤食物。秘笈3：8大防癌食物，天天選5蔬果

運動能提升免疫功能，提升個人生命品質(zhì)，尤其是乳癌、結(jié)腸癌、肺癌。建議健身增加有氧，還有每週3～5次、每次30分鐘~2小時運動。保持經(jīng)常性、強度不高、做完感到愉快，不會造成任何壓力的運動。秘笈４

：多運動，不過胖，維持理想體重遠離菸酒抽菸致癌造成死亡最驚人，歐美推廣戒菸明顯降低肺癌致死率。建議戒菸與遠離二手菸傷害，減少熱油炒煎烹調(diào)，下廚開抽油煙機，都能降低罹癌機率。

秘笈5：拒絕菸酒資料來源：自由時報標靶藥1年240萬窮病患吃不起聯(lián)合晚報／記者韋麗文／臺北報導(dǎo)】標靶治療藥物讓癌癥病患有了新希望，但是一個比一個昂貴的藥費，也讓病患卻步，有的藥價一年高達240萬元，由於健保給付嚴格，部份藥品甚至不願走健保給付，直接訴求自費市場，讓病患只能望藥興嘆。國家衛(wèi)生研究院電子報指出，化療不論好壞細胞通殺，因此產(chǎn)生嚴重副作用，但是隨著標靶治療藥物問世，治療效果好，副作用低的治癌計畫不再是夢想。目前共有九種標靶治療藥物，適用癌癥從乳癌、大腸直腸癌、頭頸癌、肺腺癌、腎癌等，紛紛表現(xiàn)良好的療效。一般相信，未來20年，癌癥標靶治療將逐漸取代傳統(tǒng)化療，成為抗癌的主流。知名英國癌癥研究專家，現(xiàn)為英國白金漢大學(xué)醫(yī)學(xué)院院長KarlSikora醫(yī)師指出，相對2005年標靶治療只有50億美元之市場，未來20年將大幅成長10倍之多。標靶藥物費用昂貴，國內(nèi)健保給付也格外嚴格，許多藥廠因此寧可轉(zhuǎn)走自費市場，有些藥物甚至貴到一年要價240萬元，一般病家根本負擔(dān)不起，標靶治療也再次宣告，有錢人才看得起病的時代來臨?！?007/05/03聯(lián)合晚報】萬一發(fā)生重大疾病．．．根據(jù)美國新公佈的高血壓指南：年過35歲以上，8成有心臟病危險重大疾病治療期間：平均每戶家庭每月消費支出：5.6萬元保姆費用：2.5萬(1個孩子/全天)安親班/補習(xí)費：1萬(學(xué)費另計)預(yù)計維持3個月正常生活：至少27.3萬醫(yī)療費用／看護費用／珍貴藥材、高單位營養(yǎng)品

(資料來源:行政院主計處/保姆協(xié)會)●大部份的器官移植，手術(shù)後3年存活率提高至9成以上！●45歲以下患有心臟病的成年人，手術(shù)後有7成5的機率，可以存活3年以上，甚至更久！●早期發(fā)現(xiàn)癌癥的病人，有5成4的機率在手術(shù)後至少可以存活5年以上！重大疾病患存活率大幅提升遺憾的是：有3成3的家庭必須耗盡家中所有的積蓄來求醫(yī)資料來源:經(jīng)濟日報目前歐洲已經(jīng)批準使用此種包覆藥物的新血管支架，雖然目前還不會完全取代現(xiàn)有的心血管繞道手術(shù)，但醫(yī)界相信，包覆免疫抑制劑的血管支架，將是未來治療心血管疾病的趨勢，也是主流

D–e.S

心臟血管支架特性包覆免疫養(yǎng)制劑無需終身使用抗凝血劑費用

100,000元/支健保不給付的特殊醫(yī)療資料來源：蘋果日報◎資料來源：全國各大醫(yī)療院所◎以上差額以各大醫(yī)院實際公告為準您知道健保實施總額制後對我們的影響嗎？Ans：1.對重大疾病的影響最大，因為總額制的精神是健保每年給付各醫(yī)院的總額有上限，而重大疾病會用掉太多額度，所以重大疾病的病患成為各大醫(yī)院第一個互相踢的皮球(例：長庚醫(yī)院以

裝修病房為由，病房不夠拒收病人)，病患的尊嚴何在？家有一人“中風(fēng)”，全家急得發(fā)瘋，“親戚朋友”逃得無影無蹤！不小心生病時，您希望有尊嚴的享受醫(yī)療，還是沒尊嚴的接受醫(yī)療？走廊病房特色打針屁股看得見洗澡皮包就不見晚上睡覺蚊子來相見戰(zhàn)勝未來-長壽醫(yī)學(xué)2020年的醫(yī)學(xué)新貌預(yù)測預(yù)防修復(fù)更生延壽機能強化取代更換增強提昇值得注意的長壽醫(yī)學(xué)的革新個人的DNA檢測奈米科技幹細胞基因食品具儲備功能的醫(yī)學(xué)發(fā)明人體強化功能機器人突破以巨型超級電腦規(guī)劃新一代生計製藥2006/6/5經(jīng)濟日報『高齡臺灣』的全新挑戰(zhàn)

人口老化，是全民必須學(xué)習(xí)的功課。臺灣人口結(jié)構(gòu)正以飛快的速度老化當(dāng)中，老化速度排名全世界第一。去年嬰兒潮世代第一年出生的人，正好屆滿六十歲。二十年後，臺灣將有五分之一的人口是六十五歲以上的老人。在銀髮潮席捲而來的同時，生育率卻滑至歷史新低?，F(xiàn)在的你，如何思索自己的晚年？人口老化衍生四大危機民國一百四十年，不到兩個人就要養(yǎng)一個老人—危機一健保費用入不敷出，造成破產(chǎn)--危機二少子化的結(jié)果，未來有一半的大學(xué)會招不到學(xué)生，造成教育產(chǎn)業(yè)一半招不到學(xué)生。--危機三彼得杜拉克預(yù)言：「未來的人必須工作到七十五歲?！?-危機四節(jié)錄自：【臺灣地區(qū)老人生活費用來源】未來，年輕人負擔(dān)將愈來愈沈重，老人要自已養(yǎng)活自已的時代已然來臨。從前的人，依靠兒女成群；現(xiàn)在的你，依靠年輕時的自己退休的五個迷思？

五、不需太早做退休規(guī)劃一、我的配偶會養(yǎng)我

二、我的小孩會養(yǎng)我三、我的公司會養(yǎng)我四、退休不需要花很多錢當(dāng)絕癥已變成慢性病，長壽已經(jīng)成為趨勢時，

人生真的七十才開始！年度工作總結(jié)匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因為信托體現(xiàn)了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹?quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場、資本市場和產(chǎn)業(yè)投資的獨特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺信托制度框架下突出的財產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產(chǎn)為資金信托，財產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢?！y監(jiān)會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產(chǎn)信托過渡運用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究兩項導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險公司、金融機構(gòu)、大型企業(yè)的財務(wù)公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實現(xiàn),可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風(fēng)險的影響的風(fēng)險。增級工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級，不同檔級的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級——構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風(fēng)險-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計，能保證不同層次受益權(quán)對應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時使風(fēng)險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產(chǎn)以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權(quán)概念簡析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國企國有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據(jù)有關(guān)部門對某大型國有企業(yè)進行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實現(xiàn)國有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者，同時在信托計劃項下設(shè)立特別委員會（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創(chuàng)造性地運用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級來探索國有企業(yè)改革之路。同時，該項目通過改組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者（職業(yè)經(jīng)理人），對經(jīng)營者進行業(yè)績考核，并在信托計劃項下設(shè)計特別委員會，以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的意外及重大事項的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結(jié)構(gòu)予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風(fēng)險預(yù)期。華融不良資產(chǎn)證券化項目項目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國22個省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權(quán)資產(chǎn)組成一個資產(chǎn)包，委托給中信信托設(shè)立財產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級受益權(quán)的預(yù)計收益率為4.17%。信托設(shè)立后，華融將全部信托受益權(quán)分為優(yōu)先級受益權(quán)和次級受益權(quán)，其中10億元優(yōu)先受益權(quán)主要轉(zhuǎn)讓給機構(gòu)投資者。華融擁有全部次級受益權(quán)，收益超過4.17%的部分全部歸華融所有。中誠信國際評級公司預(yù)測，華融公司132.5億元資產(chǎn)包未來處置產(chǎn)生的AAA級現(xiàn)金流可達12.07億元。華融不良資產(chǎn)證券化項目華融資產(chǎn)管理公司(委托人)中信信托（受托人）機構(gòu)投資者132.5億元債權(quán)委托華融資產(chǎn)管理公司（受益人）委托優(yōu)先受益權(quán)轉(zhuǎn)讓委托處置非貨幣性信貸資產(chǎn)10億元優(yōu)先受益權(quán)轉(zhuǎn)讓享有劣后受益權(quán)中誠信評級AAA級，產(chǎn)生12.07億元現(xiàn)金流優(yōu)先受益權(quán)預(yù)期收益率為4.17%注：上述圖表根據(jù)該產(chǎn)品宣傳資料構(gòu)畫。華融不良資產(chǎn)證券化項目簡