基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識高分題庫附解析答案

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識高分題庫附解析答案

單選題（共50題）1、對于凈利潤為負數，經營性現(xiàn)金流也為負數，且賬面價值較低的企業(yè)，只適用于（）。A.市銷率倍數B.市凈率倍數C.市盈率倍數D.EV／EBIT倍數【答案】A2、基金管理人登記法律意見書的內容中包括申請機構是否按規(guī)定具有開展私募基金管理業(yè)務所需的（）等企業(yè)運營基本設施和條件。A.I、Ⅱ、ⅢB.I、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A3、投資者應當以書面方式承諾其為自己購買基金，任何機構和個人不得以（）為目的購買基金。A.非法拆分轉讓B.規(guī)避風險C.轉讓D.盈利【答案】A4、公司型基金是指投資者依據公司法，通過出資形成一個獨立的公司法人實體，由公司法人實體自行或委托專業(yè)基金管理人進行管理的股權投資基金，在我國，公司型基金可采取的組織形式為（）。A.有限責任公司或股份有限公司B.僅為有限責任公司C.僅為國有獨資企業(yè)D.僅為股份有限公司【答案】A5、公司的股權價值除以凈利潤的比值，它被稱為（）。A.市盈率B.市銷率C.市現(xiàn)率D.市凈率【答案】A6、向不特定對象發(fā)行證券以及投資者人數超過（）人可視為公開發(fā)行證券。A.50B.100C.200D.300【答案】C7、清算組在催告?zhèn)鶛嗳松陥髠鶛嗟耐瑫r，應當調查和清理公司的財產。根據債權人的申請和調查清理的情況編制相應報表，這些報表不包括（）。A.資產負債表B.財產清單C.債權、債務目錄D.現(xiàn)金流量表【答案】D8、以下不屬于股權投資基金合同必備條款的是（）。A.基金的出資方式、數額和認繳期限B.基金收益預測C.基金的投資范圍、投資策略和投資限制D.基金的運作方式【答案】B9、在完成基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或（）。A.收入證明B.身份證C.地址證明D.稅收收入【答案】A10、某目標企業(yè)的其他股東在對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下可以優(yōu)先于其他投資人購買。這是投資協(xié)議中（）的規(guī)定A.他性條款B.董事會席位條款C.隨售權條款D.第一拒絕權條款【答案】D11、下列哪項不屬于管理人內部控制的原則（）A.公平性原則B.相互制約原則C.執(zhí)行有效原則D.成本效益原則【答案】A12、(2017年)下列非法吸收公眾存款行為中，應當依法追究刑事責任的是（）。A.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在10萬元以上的B.單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的C.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象20人以上的D.單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象100人以上的【答案】B13、關于股權投資基金清算退出的流程，正確的順序是（）。A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C14、下列屬于行政監(jiān)管的主要法律法規(guī)依據的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A15、(2017年)創(chuàng)業(yè)投資基金通過注資的形式對（）的增量股權進行投資，從而為企業(yè)提供發(fā)展所需的資金。A.未上市成長企業(yè)B.已上市成長企業(yè)C.未上市成熟企業(yè)D.未上市小企業(yè)【答案】A16、不同組織形式基金的所得稅繳納都包含三個環(huán)節(jié)，即（），各種組織氣式的稅負差異主要集中在后面兩個環(huán)節(jié)。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】B17、關于公司型基金的設立，下列表述正確的是（）。A.有限責任公司可以沒有公司住所，股份有限公司需有公司住所B.有限責任公司中股東以其出資為限對公司承擔責任，股份有限公司中股東以其認購股份為限對公司承擔有限責任C.有限責任公司的股東人數應在50人以下，股份有限公司的股東人數不受限制但必須有2個以上發(fā)起人D.有限責任公司的章程由股東共同制定，股份有限公司的章程由股東大會制定【答案】B18、某股權投資基金擬投資A公司，A公司的管理層承諾投資當年的凈利潤為1．2億元，按投資當年的凈利潤的10倍市盈率進行投資后估值，則A公司的估值為（）億元。A.1.2B.12C.120D.1200【答案】B19、—般情況下，有限合伙企業(yè)的合伙人數下限是（）。A.2B.5C.50D.200【答案】A20、關于投資者適當性匹配方法,以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A21、（2017年真題）下列屬于運營能力分析的是（）。A.計算公司各年度毛利率、資產收益率、凈資產收益率等，分析公司各年度盈利能力及其變動情況，分析和判斷公司盈利能力的持續(xù)性B.計算公司各年度資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等，結合公司的現(xiàn)金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內負債、表外融資及或有負債等情況，分析公司各年度償債能力及其變動情況，判斷公司的償債能力和償債風險C.計算公司各年度資產周轉率、存貨周轉率和應收賬款周轉率等，結合市場發(fā)展、行業(yè)競爭、公司生產模式及物流管理、銷售模式及賒銷政策等情況，分析公司各年度營運能力及其變動情況，判斷公司經營風險和持續(xù)經營能力D.與同行業(yè)可比公司的財務指標比較，綜合分析公司的財務風險和經營風險，判斷公司財務狀況是否良好，是否存在持續(xù)經營問題【答案】C22、第一拒絕權是目標公司的其他股東欲對外出售股權時，作為老股東的股權投資基金在（）有優(yōu)先購買權。A.保證資金到位的條件下B.同等條件下C.出資方式相同的條件下D.對出售股權出價相同的條件下【答案】B23、下列不屬于政府引導基金特點的是（）。A.由政府出資B.不以營利為目的C.支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的專項資金D.流動性強【答案】D24、在并購基金的運行過程中，獲得資金的一方是（）。A.被投資企業(yè)B.出讓企業(yè)股權的老股東C.基金投資者D.基金管理者【答案】B25、從事股權投資基金，募集業(yè)務的人員應當具有（）。A.基金銷售業(yè)務資格B.基金管理公司高管任職資格C.證券從業(yè)資格D.基金從業(yè)資格【答案】D26、基金募集機構主要分為兩種：（）和受托募集機構。A.派生募集機構B.委派募集機構C.直接募集機構D.間接募集機構【答案】C27、基金服務業(yè)務中可能存在的利益沖突說法錯誤的是（）A.基金服務業(yè)務所涉及的基金財產和投資者財產應當獨立于基金服務機構的自有財產B.基金服務機構應當對提供服務業(yè)務所涉及的基金財產和投資者財產實行嚴格的分賬管理C.基金托管人一定不得被委托擔任同一基金的基金服務機構。D.基金服務機構應當具備開展服務業(yè)務的營運能力和風險承受能力【答案】C28、關于股權投資基金募集機構的責任和義務，下列表述錯誤的是()A.募集機構應建立制度以保障基金財產和客戶資金安全B.募集機構應恪盡職守、誠實守信、謹慎勤勉、防范利益沖突C.募集機構應建立相關制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息進行嚴密保管D.募集階段需指導投資者自行判斷基金產品的風險類型并與自身風險承受能力進行適當性匹配【答案】D29、基金業(yè)協(xié)會于（）發(fā)布了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》。A.2014年1月16日B.2014年1月17日C.2014年2月17日D.2014年2月16日【答案】B30、關于并購基金的表述正確的是（）A.并購基金的收益主要來源于因管理增值帶來的股權增值B.并購基金投資又橡主要誠長期企業(yè)C.并購基金往往通過注資的形式對企業(yè)增量股權進行投資D.并購基金因規(guī)模較大，往往以自有資金進行并購【答案】A31、（2018年真題）股權投資基金通過基金管理人參與被投資企業(yè)（），可以全面了解與公司發(fā)展相關的重要信息，并通過行使相應職權保護股權投資基金的利益，促進被投資企業(yè)的良性發(fā)展。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D32、（2017年真題）企業(yè)價值與收入、利潤和增長率呈現(xiàn)（）。A.負相關B.不相關C.正相關D.不完全相關【答案】C33、基金管理人委托基金銷售機構募集股權投資基金時，須書面簽定銷售協(xié)議并將權利義務劃分及其它涉及投資者利益的部分作為基金合同的附件，如基金銷售協(xié)議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的()A.基金銷售協(xié)議為準B.通過合同雙方協(xié)定決定C.以基金合同附件為準D.以可行的實際操作為準【答案】C34、以下屬于基金運行期間基金管理人應向基金業(yè)協(xié)會報告的重大事項的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C35、國內股權投資交易中,估值調整的一般原因包括()A.擔心投資后,目標公司的團隊未能好好運營達到設定的業(yè)績目標B.擔心投資后,目標公司的組織架構根據需要進行變動C.擔心投資后,目標公司的董事會成員進行換屆變動D.擔心投資后的辦公地址進行變遷【答案】A36、關于投資協(xié)議中的董事會席位條款，以下表述正確的是（）A.投資方持月退到50%以上才有權提名若干名董事B.可約定目標企業(yè)董事會的席位數量，且后續(xù)不能調整C.根據此條款目標企業(yè)可進行控制權分配，保護彼此權益D.董事會席位的數量由中小股東投票決定【答案】C37、基金合同約定股權投資基金不進行托管的，股權投資基金（）應建立保障股權投資基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。A.基金管理人B.基金投資者C.基金股東大會D.基金委托人【答案】A38、選用相對估值法時，如所選擇的可比公司比目標公司的資產負債率高出許多時，如需剔除上述問題所帶來的影響，適用的估值法為（）A.市盈率倍數（P/E）B.市銷率倍數（P/S）C.市凈率倍數（P/B）D.企業(yè)價值/息稅前利潤倍數（EV/EBIT）【答案】D39、有限責任公司的股東以其認繳的（）為限對公司承擔責任;股份有限公司的股東以其認購的（）為限對公司承擔責任。A.出資額、出資額B.股份、股份C.股份、出資額D.出資額、股份【答案】D40、下列表述錯誤的是（）。A.合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務人，合伙企業(yè)層面不繳納所得稅B.合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅C.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅D.合伙企業(yè)生產經營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則【答案】D41、（2020年真題）關于項目跟蹤與監(jiān)控的常用指標，以下表述錯誤的是（）A.主要管理指標包括公司戰(zhàn)略與業(yè)務定位、公司經營風險控制、公司治理情況等B.投資機構應從經營、管理、財務等方面跟蹤及監(jiān)控企業(yè)的發(fā)展C.主要經營指標包括收入、凈利潤、增長率等，公司企業(yè)價值與這些指標高度負相關D.主要財務指標包括關鍵比率分析、財務虧損情況等，投資機構應重點關注財務報表的真實性【答案】C42、公司型基金是指投資者依據公司法，通過出資形成一個獨立的公司法人實體，由公司法人實體自行或委托專業(yè)基金管理人進行管理的股權投資基金，在我國，公司型基金可采取的組織形式為（）。A.有限責任公司或股份有限公司B.僅為有限責任公司C.僅為國有獨資企業(yè)D.僅為股份有限公司【答案】A43、標志著創(chuàng)業(yè)投資在美國發(fā)展成為專門行業(yè)是（）美國創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會成立。A.1946年B.1958年C.1973年D.1976年【答案】C44、稅后凈營業(yè)利潤指的是（）。A.財務報告中的稅后凈利潤減去債務利息支出B.財務報告中的稅后凈利潤加上股利支出C.財務報告中的稅后凈利潤加上債務利息支出D.財務報告中的稅后凈利潤減去股利支出【答案】C45、(2017年)創(chuàng)業(yè)投資可以采取的形式有（）。A.非組織化形式B.組織化形式C.非組織化形式和組織化形式D.專業(yè)投資機構【答案】C46、在監(jiān)管上，股權投資基金實行（）原則。A.法定監(jiān)管B.緊密監(jiān)管C.適度監(jiān)管D.事前監(jiān)管【答案】C47、公司型基金股權投資業(yè)務主要包括（）Ⅰ、投資事項；管理方式Ⅱ、托管事項；利潤分配及虧損分擔Ⅲ、稅務承擔；費用和支出Ⅳ、信息披露制度A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D48、(2017年)基金管理人進行基金備案，通常應向基金業(yè)協(xié)會報送的材料或信息有（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D49、（2018年真題）關于基金服務機構的基本業(yè)務規(guī)范，以下說法正確的是（）A.