關于審計問題整改落實情況的報告

關于審計問題整改落實情況的報告審計是對資料作出證據搜集及分析，以評估企業(yè)財務狀況，然后就資料及一般公認準則之間的相關程度作出結論及報告。本站今天為大家精心準備了關于審計問題整改落實情況的報告，希望對大家有所幫助!關于審計問題整改落實情況的報告

區(qū)政府認真貫徹中央、省、市和區(qū)委審計委員會第一次會議精神，按照區(qū)人大常委會有關決議和審議意見，審計在先、整改在先、完善機制在先，做到既“治已病”，更“防未病”。區(qū)政府主要領導多次對審計整改作重要指示，各有關部門、單位認真貫徹區(qū)委區(qū)政府決策部署，確保審計發(fā)現問題得到有效解決。一、整改工作總體推進情況(一)加強組織協調，落實整改“有力度”。一是將審計工作報告反映問題的整改工作列入政府常務會議研究部署，將區(qū)人大常委的決議和意見、政府常務會議的意見以及區(qū)政府領導對審計報告、專報的批示落實情況，列入政府督查工作事項。二是對各單位整改情況進行排名，將審計整改落實情況列入年度綜合考核。三是區(qū)紀委監(jiān)委將審計整改情況納入區(qū)領導班子和領導干部作風評價內容，對未在規(guī)定期限內采取有效措施并認真整改的單位主要領導、分管領導進行扣分。(二)強化整改意識，即知即改“有速度”。各部門單位整改意識不斷增強，與去年相比，整改方案更細、整改措施更實，整改效率和效果也有明顯提高。區(qū)財政局、林業(yè)局、民政局、區(qū)農商銀行等單位認真貫徹邊審邊改的要求，大部分問題在審計期間就完成整改，本次報告的123個問題中，在審計期間已完成整改的就有37個，占總問題數的30%，與去年相比增加了19個百分點。區(qū)財政局等單位還舉一反三，在落實整改的同時，開展全面自查整治行動，從體制機制上鞏固整改成果。(三)堅持實事求是，容錯免責“有溫度”。按照“三個區(qū)分開來”的要求，區(qū)審計局強化擔當意識，探索實踐容錯免責機制，如高家鎮(zhèn)劃船塘村扶貧互助資金管理不符合政策規(guī)定的情況，區(qū)審計局從政策法律、決策程序、實際效果和利益輸送等方面審查，認為劃船塘村的做法是符合政策導向的創(chuàng)新舉措，按照“容錯免責”要求未作為問題反映，該案例也得到省審計廳充分認可。在今年扶貧審計中，對于市審計局提出的部分家庭違規(guī)享受扶貧政策的問題，區(qū)審計局也充分運用“容錯免責”的相關政策，有效解決問題，切實避免了一批信訪、保護了一批干部。(四)確保有效整改，長效管理“有制度”。堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進行整改的同時，建立長效管理機制，確保實現“審計一點、規(guī)范一片”。本次報告的問題中，區(qū)政府及各責任單位共出臺或完善制度36項，對“一事一議”資金項目管理、法律顧問經費發(fā)放、農村危房改造、部門經費支出、鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務、村級民主決策等27個方面進行了規(guī)范，真正體現了審計整改效果。二、審計查出問題整改情況2023年8月13日，區(qū)十五屆人大常委會第十一次會議聽取了《2023年度衢江區(qū)財政預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，報告反映的123個問題均列入審計問題清單并下發(fā)至各責任單位。從整改結果看，各單位較好地完成了整改工作，截至目前，審計查明的123個問題，完成整改117個，整改率95.12%。其中：54個資金管理方面問題已完成整改49個，追回被套取、挪用資金262.44萬元，盤活存量資金6732.74萬元，11人被問責;69個非金額計量問題，已有68個問題通過完善機制、補辦手續(xù)等方式完成整改。區(qū)政府及相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道、辦事處)采納審計建議，建立、完善制度36項。此外，區(qū)政府對2023年度審計整改落實情況報告中尚未整改的6個問題進行了跟蹤，目前已全部整改到位。三、下步工作安排(一)進一步落實審計整改責任。建立審計整改工作領導小組，進一步加強政府對審計整改工作的領導。完善審計整改責任追究機制，進一步厘清審計整改責任主體、責任范圍，明確整改不力、虛假整改、拒絕或拖延整改，以及履行審計整改結果公告責任、審計整改督促協助責任不到位等問題的具體情形和界定標準，規(guī)范審計整改責任追究方式及程序，真正做到“責任不落實的堅決不放過、問題不解決的堅決不放過、整改不到位的堅決不放過”。(二)進一步完善審計整改跟蹤檢查機制。將審計整改工作納入區(qū)政府督查督辦事項，定期對審計整改落實情況開展“回頭看”，確保各有關部門將審計決定和審計建議落實到位;將審計結果及其整改情況作為考核、獎懲的重要依據，繼續(xù)將審計查明問題整改情況列入年度綜合考核及黨風廉政責任制考核;推行審計結果和整改情況公告制度，加強審計發(fā)現問題整改情況公開力度，充分發(fā)揮社會輿論參與審計整改的監(jiān)督作用。(三)進一步健全各領域管理長效機制。在擴大整改成效上下功夫，有效發(fā)揮“審計一點、規(guī)范一片”的作用。在建立長效機制上下功夫，從源頭上解決屢審屢犯問題，推動治理能力提升。一是結合扶貧審計整改，進一步完善扶貧對象信息化管理，實現扶貧信息及時更新、真實可用;二是逐步完善財權事權相匹配的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，開源節(jié)流，從根本上解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政赤字問題;三是完善財政資金管理機制，加快資金撥付進度，加強財政補助資金監(jiān)管力度，切實保障財政資金安全，提高資金使用績效。四是按照打造“信用示范之城”的相關要求，將審計查處的違法違紀問題納入信用監(jiān)管體系。五是對反復出現、屢審屢犯的問題，以及整改中需要多個職能部門共同參與，完成難度較大的整改事項，由區(qū)政府牽頭組織召開專題會議，進行綜合分析研究，形成相關的體制機制、改革意見并落實到位。關于審計問題整改落實情況的報告

縣審計局派出審計組對原土地和房屋征收工作辦公室主任巫法源任期期間履行經濟責任情況進行了審計。自收到《審計報告》后，征收指導中心主要領導對這次經濟責任審計高度重視，立即組織相關人員對存在的問題再次進行自審，以積極的態(tài)度對問題逐一進行整改。現將整改落實情況匯報如下：一、對于重復領取加班伙食補助3000元的問題，我們及時通知相關人員，按規(guī)定退回重復領取的加班伙食補助，并組織學習《關于規(guī)范機關單位工作人員夜餐費開支管理的通知》(遂財行〔2023〕132號)文件精神，進一步加強單位內部審核，嚴格執(zhí)行夜餐費開支管理規(guī)定。二、對于結余資金89.93萬元未盤活的問題，已與縣財政協商溝通，由我中心合理使用。三、對會計基礎資料不完整的問題(2023、2023年發(fā)放2023年1—6月食堂飯卡，工會發(fā)放春節(jié)慰問品大米、食用油，發(fā)放清單未簽字)作了全面整改，找到相關當事人補全發(fā)放清單上的簽字，進一步規(guī)范會計基礎工作，嚴格做好原始憑證審核。在積極整改的同時，認真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：二、加強財務管理。加強財務審核，確保外來原始憑證的真實性、合法性。確保入賬原始憑證要素齊全、票據合規(guī)。三、加強單位內部管理制度。進一步完善單位內部各項管理制度，促進單位各項管理更加規(guī)范化。關于審計問題整改落實情況的報告

縣審計局：自收到貴局對我單位《關于原合浦縣工業(yè)和信息化局局長吳震起同志經濟責任審計報告》后，主要領導和財務人員認真檢討了我局在日常財務管理上存在的的問題。雖然我局在執(zhí)行財經法規(guī)方面是嚴格的，但在“財政財務收支的真實、合法、效益情況”等方面還存在未按財經法規(guī)去做的現象。局主要領導對這次經濟職責審計十分重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以用心的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報如下：一、加強領導，明確職責?？h審計局反饋意見后，我局及時召集各股室及二層機構負責人召開關于審計整改任務的工作布置會議，再次分析了問題產生的根源。局長龐興云同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與工信局開展的“作風建設”結合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由辦公室牽頭，企改的股室配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。二、強化措施，抓好整改。在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作十分重視，立即著手落實，并把“抓落實、促發(fā)展、干到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下:一、針對存在的具體問題逐一整改，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。(一)關于少列收支、少列支出問題。我局已立即已經調整了有關預算科目，補錄了少記漏記科目，按要求完成了相關整改工作。(二)關于未取得發(fā)票報銷問題。根據審計報告指出我局2012年3月至2023年11月前后有29筆共支付醫(yī)療保險、住房公積金、工會經費等款項支出未按規(guī)定取得發(fā)票報銷。我局立即組織人員核對，并溝通協調社保、住房公積金管理處等單位了解到，因以前相關管理制度執(zhí)行不完善，沒有要求及時開具相關票據，目前已無法再補齊所缺發(fā)票。今后我局將嚴格按照有關政策規(guī)定及時索取發(fā)票，完善報銷手續(xù)。(三)關于房租收入和勞務費收入未按規(guī)定申報納稅問題。根據要求我局需向稅務機關申報補繳2011年11月至2023年12月期間出租房屋租金收入及2012年至2015年間榨季勞務費等費用的納稅費。截止2023年7月，我局已向稅務局補繳5298.22元需補繳的房屋租金收入稅費。因榨季勞務費補稅所需資金數額較大，我局辦公經費緊缺，目前仍在努力籌集經費中，爭取盡快完成補繳工作。今后按稅法規(guī)定的科目，按時足額上繳。(四)關于擠占挪用改制企業(yè)職工安置費的問題。根據要求我局已調整賬務，對庫存白條進行了清理清查，個人借款下達催款通知書，限期收回。對專項資金已單獨核算，今后不再擠占挪用或直接彌補經費的不足。(五)關于處置資產收入未按規(guī)定上繳財政問題。合浦縣國有企業(yè)產權制度改革領導小組辦公室2013年至2014年期間處置資產未按規(guī)定上繳財政的收入所涉及的項目多、數額大。我局組織工作小組開展核算工作，已將原鑫豐公司廢舊資產收入60000.00元上繳財政國庫。剩余款項經核查，涉及的金花茶廠、鑫豐公司均已完成改制，企業(yè)主體不復存在，而2013年至2014年期間以上企業(yè)處置資產未按規(guī)定上繳財政的收入基本已用于安置職工、開展改制等工作支出，已無法追回。我局將完善財務管理工作制度，并計劃申請撤銷改制辦賬戶，將賬戶中所有款項一次性上繳縣財政局統一管理，杜絕類似的狀況再次發(fā)生。三、下一步的工作措施在用心整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習《財會基礎知識》，學習相關專業(yè)技術，抓好業(yè)務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業(yè)務素質。二是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定，進一步加強會計工作的規(guī)范化，建立健全財務內部管理制度，按規(guī)定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保?？顚Ｓ?，不擠占挪用;對轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出，建立和完善費用報銷制度。透過建章立制，從嚴控制購置費、車輛費用等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據《會計法》規(guī)定，結合本單位實際，建立內部審計制度、崗位職責制度;建立固定資產、債權、