財(cái)務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案

PAGEPAGE4財(cái)務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)工作精細(xì)化管理，改造財(cái)務(wù)人員素質(zhì)，克服惰性，強(qiáng)化鏈接協(xié)作管理，以達(dá)到更好地控制公司成本費(fèi)用，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用。因此從財(cái)務(wù)管理工作的細(xì)節(jié)化、流程化、格式化、規(guī)范化、量化考核作如下規(guī)定。一、財(cái)務(wù)管理部分工組織結(jié)構(gòu)公司財(cái)務(wù)管理部在財(cái)務(wù)總監(jiān)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，主要完成公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算管理工作。具體業(yè)務(wù)分工如下：財(cái)務(wù)管理部部長財(cái)務(wù)管理部部長出納兼稅務(wù)專管員采購與物料及應(yīng)付往來賬管理崗位銷售及應(yīng)收往來賬管理崗位生產(chǎn)與成本費(fèi)用控制管理崗位基建與專項(xiàng)資金管理崗位會(huì)計(jì)核算審核、總賬、報(bào)表及分析崗位全面預(yù)算制定及考核崗位公司職工社保業(yè)務(wù)管理崗位注：財(cái)務(wù)管理部以上崗位業(yè)務(wù)分工未涉及工作內(nèi)容部分，由財(cái)務(wù)管理部部長在各業(yè)務(wù)崗位工作范圍內(nèi)進(jìn)行安排。二、財(cái)務(wù)管理部各崗位工作內(nèi)容1、財(cái)務(wù)管理部部長(1)主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作。(2)根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃，組織編制公司全面預(yù)算，并負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各項(xiàng)預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行情況。(3)制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)定，組織制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制標(biāo)準(zhǔn)。(4)進(jìn)行公司成本管理，開展成本預(yù)測、控制、核算、分析工作，提高贏利水平。(5)對公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理。(6)參加公司重大投資、各類經(jīng)濟(jì)合同簽訂以及其他經(jīng)營決策會(huì)議并提出方案和意見。(7)審批公司資金使用計(jì)劃，以及資金籌集、調(diào)撥和融通工作。(8)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)公司經(jīng)營狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。(9)組織考核、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的建議和措施。2、社?？崎L(1)負(fù)責(zé)公司員工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、企業(yè)年金、住房公積金的管理工作；(2)負(fù)責(zé)職工“五金”的參保、暫停、轉(zhuǎn)移、接續(xù)工作；(3)及時(shí)向各管理機(jī)構(gòu)上繳社保資金；(4)建立員工社保費(fèi)用臺賬；(5)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。3、會(huì)計(jì)核算主管管理崗位(1)認(rèn)真貫徹《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司相關(guān)規(guī)章制度與規(guī)定，負(fù)責(zé)公司整體會(huì)計(jì)核算工作。結(jié)合本公司具體情況草擬各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。(2)協(xié)助財(cái)務(wù)部長，組織好會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員內(nèi)部崗位的分工合規(guī)合理、互相協(xié)調(diào)。依照會(huì)計(jì)制度《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》的要求，經(jīng)常檢查各崗位的會(huì)計(jì)核算工作。(3)組織會(huì)計(jì)循環(huán)工作過程，依法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，做好預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和內(nèi)部考核工作。并按期編報(bào)內(nèi)外會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告，及時(shí)反饋會(huì)計(jì)信息與核算中存在的問題，為公司決策提供依據(jù)。(4)實(shí)行財(cái)務(wù)成本目標(biāo)管理、責(zé)任會(huì)計(jì)核算等，充分發(fā)揮資金、成本、利潤、工資等經(jīng)濟(jì)杠桿作用，組織和逐步完善財(cái)務(wù)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作由核算型向管理型的轉(zhuǎn)軌。(5)組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技術(shù)和現(xiàn)代化管理方法，不斷提高人員素質(zhì)與會(huì)計(jì)管理水平。(6)組織好資金循環(huán)過程，把握流動(dòng)資金占用的變化，根據(jù)銷售資金收入與采購、生產(chǎn)所需資金支出的平衡銜接，努力保持企業(yè)的正常支付能力，并編制資金預(yù)算計(jì)劃。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。4、成本、費(fèi)用會(huì)計(jì)管理崗位(1)根據(jù)國家發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》以及三集團(tuán)公司的有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，結(jié)合本公司生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)和管理需要，修改草擬本公司的成本、費(fèi)用核算辦法。(2)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和成本控制目標(biāo)要求，在搞好成本預(yù)測和挖掘降低成本、費(fèi)用潛力的基礎(chǔ)上，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，并按年、季、月將指標(biāo)分解，層層落實(shí)，實(shí)行成本歸口分級管理，建立責(zé)任成本體系，組織成本、費(fèi)用計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。務(wù)部門的公司資金預(yù)算。(3)匯編公司各部門編制的預(yù)算草案，形成公司的生產(chǎn)考核計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)耗用材料設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)人工費(fèi)用設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定、各管理部門費(fèi)用設(shè)定。依據(jù)各標(biāo)準(zhǔn)制定產(chǎn)品類別銷售預(yù)算、主要材料耗用量預(yù)算、主要材料采購預(yù)算、固定資產(chǎn)及專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算、生產(chǎn)成本預(yù)算、銷售成本預(yù)算、營業(yè)收入預(yù)算、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算等。(4)綜合、平衡公司各職能部門的預(yù)算后，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，組織并下達(dá)實(shí)施。根據(jù)預(yù)算監(jiān)控日常支出，負(fù)責(zé)預(yù)算的跟蹤管理。對預(yù)算各項(xiàng)指標(biāo)和各部門預(yù)算情況進(jìn)行監(jiān)督，提交分析報(bào)告。(5)定期匯總、綜合分析各部門編制的簡要預(yù)算執(zhí)行差異分析報(bào)告，對公司全面預(yù)算管理系統(tǒng)進(jìn)行考核評價(jià)，對預(yù)算的執(zhí)行者進(jìn)行考核評價(jià)。(6)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。三、各工作崗位具體工作要求及考核量化表1、會(huì)計(jì)核算主管管理崗位(1)按國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及制度，復(fù)核各業(yè)務(wù)口會(huì)計(jì)所制憑證，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)退回更證。(2)月末清理檢查各會(huì)計(jì)的當(dāng)月經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算完整情況，于次月5日前完成匯總編制會(huì)計(jì)報(bào)表工作。年度決算的按上級要求時(shí)間完成。(3)月末匯總各業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)分析資料，并編制財(cái)務(wù)報(bào)告說明書及財(cái)務(wù)分析報(bào)告，于次月6日前完成。年度決算的按上級要求時(shí)間完成。(4)每月初收集整理各會(huì)計(jì)提報(bào)的所需資金計(jì)劃，于次月3日前向集團(tuán)股份公司上報(bào)資金預(yù)算表。(5)次月1日前編制銀行余額調(diào)節(jié)表，檢查出納崗位庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券的賬款相符情況。(6)對外部中介事務(wù)所審計(jì)中提出的會(huì)計(jì)核算方面出現(xiàn)的問題，于次月末前整改處理完畢。(7)財(cái)務(wù)部內(nèi)部會(huì)計(jì)人員工作變動(dòng)時(shí)，監(jiān)督完成手續(xù)交接工作。(8)每月20日前審閱會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)資料、會(huì)計(jì)報(bào)表的裝訂成冊與簽署是否符合規(guī)范，并報(bào)財(cái)務(wù)部長審查。(9)每月5日前匯總各會(huì)計(jì)當(dāng)月資金支出計(jì)劃，審查往來資金支付申請單，并按資金支出計(jì)劃組織支付資金。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。2、成本、費(fèi)用會(huì)計(jì)管理崗位(1)每月1日前將上月所有成本費(fèi)用經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)處理完畢(包括應(yīng)計(jì)提的各類費(fèi)用)，對成本費(fèi)用進(jìn)行正確的歸集分類。(2)每月5日前完成基本情況表、原選煤成本表、洗煤成本表、制造費(fèi)用表、期間費(fèi)用表、職工薪酬明細(xì)表、應(yīng)付職工薪酬表、應(yīng)付利息情況表、其他應(yīng)收款情況表等與成本費(fèi)用相關(guān)報(bào)表的填報(bào)核對工作。(3)每月6日前提交內(nèi)部原煤成本完成情況分析表，并對各項(xiàng)成本費(fèi)用與控制指標(biāo)對比進(jìn)行分析。(4)每月經(jīng)審批的工資表送達(dá)財(cái)務(wù)部后，兩日內(nèi)完成工資表審核，計(jì)提分配工資費(fèi)用，并組織發(fā)放。每月25日前完成當(dāng)月所有獎(jiǎng)金的計(jì)提分配費(fèi)用和發(fā)放。(5)每月5日前，向人力資源部提取公司上級下達(dá)的工資總額指標(biāo)，按有關(guān)規(guī)定應(yīng)提工資額，公司實(shí)提工資額、發(fā)放額，職工總?cè)藬?shù)、平均人數(shù)等，分析工資指標(biāo)執(zhí)行情況。(6)所有費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部長審簽后，按公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定嚴(yán)格審核后，三日內(nèi)處理完畢。(7)每月15日前，對公司備用金借款余額進(jìn)行分析清理，對三個(gè)月以上掛賬人員，催發(fā)欠款處理通知，不做處理者，扣發(fā)欠款下月工資。(8)每季度末對公司所有實(shí)物資產(chǎn)組織進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，于季度末次月10日內(nèi)完成。(9)每月15日前，對上月所有轉(zhuǎn)賬類憑證進(jìn)行整理檢查，完成編號裝訂工作，交會(huì)計(jì)核算主管審閱。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。3、基建、專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)每月2日前完成上月發(fā)生的基本建設(shè)投資、專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理工作。(2)每月5日前完成資產(chǎn)減值情況表、工程及資金收支分析表、借款增減變動(dòng)表、固定資產(chǎn)表、在建工程情況表、工程物資情況表、無形資產(chǎn)情況表、長期待攤費(fèi)用表、短期借款情況表、長期借款情況表、資金平衡表、基本建設(shè)投資完成情況明細(xì)表的填報(bào)核對工作。(3)每月6日前完成內(nèi)部基建投資、專項(xiàng)工程投資計(jì)劃完成分析表。(4)每月2日前報(bào)當(dāng)月基建投資、專項(xiàng)工程投資所需支付資金額，每月10日前報(bào)資金支付計(jì)劃明細(xì)表。(5)每月10日前對基建投資、專項(xiàng)工程投資核算所涉及的往來賬戶進(jìn)行核查，提交非正常掛賬情況表。(6)對送達(dá)財(cái)務(wù)部簽字手續(xù)齊備的基建投資設(shè)備及專項(xiàng)工程設(shè)備掛賬資料，進(jìn)行收集、整理統(tǒng)一報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，三日內(nèi)處理完會(huì)計(jì)核算，并于25日前將按規(guī)定形成的進(jìn)項(xiàng)稅票據(jù)進(jìn)行整理，與賬面核對后，交稅務(wù)專管員進(jìn)行認(rèn)證。(7)每月29日前對所有財(cái)務(wù)簽收出庫的材料、設(shè)備單據(jù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格劃分材料與設(shè)備資產(chǎn)類別界限。(8)每月10日前完成財(cái)務(wù)報(bào)表的打印、裝訂、簽署工作，15日前完成向上級及各股東方的送達(dá)工作。(9)每月5日前對上月的會(huì)計(jì)電處化處理憑證進(jìn)行檢查，手續(xù)不完備的通知其他會(huì)計(jì)及時(shí)完善，完成科目匯總、記賬、對賬、結(jié)賬、數(shù)據(jù)備份工作。次年在年終財(cái)務(wù)決算后一個(gè)月內(nèi)完成賬冊打印裝訂工作。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。4、銷售、利潤及應(yīng)收往來賬會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)每月1日前，完成上月發(fā)生的有關(guān)銷售工作會(huì)計(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理工作。(2)每月5日前完成利潤表、主營業(yè)務(wù)結(jié)存表、主營業(yè)務(wù)收支表、其他業(yè)務(wù)收支表、煤炭產(chǎn)品銷售情況分析表、營業(yè)外收支表、貨款清收情況表、應(yīng)收賬款情況表、預(yù)收賬款情況表、營業(yè)收入情況表、營業(yè)成本情況表、營業(yè)稅金及附加情況表、營業(yè)外收支凈額情況表的填報(bào)核對工作。(3)每月6日前完成內(nèi)部要求的銷售完成情況分析表，并對公司銷售指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析，提出合理建議。(4)每月1日前完成銷項(xiàng)稅額、營業(yè)稅、資源稅、城建稅、教育附加費(fèi)等與銷售有關(guān)的稅費(fèi)計(jì)提的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理工作，并向稅務(wù)專管員提交稅金申報(bào)表所需數(shù)據(jù)。每月2日前向會(huì)計(jì)核算主管提報(bào)當(dāng)月預(yù)計(jì)回收銷售資金額。(5)每月10日前完成對應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款的明細(xì)核查工作，提交核查情況表，及時(shí)通知銷售公司催收欠款。(6)每月1日前完成銷售公司所使用銷售出庫單的臺帳登記工作，核查出庫單的領(lǐng)購、保管、開具和核銷工作，并檢查核對出庫單據(jù)與門衛(wèi)保安所收單據(jù)是否相符。(7)每月不少于三次對銷售公司的票據(jù)流轉(zhuǎn)與實(shí)物出庫情況進(jìn)行監(jiān)督核對。(8)每月15日前對收集的上月現(xiàn)金、銀行類憑證進(jìn)行檢查核對，編號裝訂成冊，交會(huì)計(jì)核算主管審閱。(9)每月20號前按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，收齊其他會(huì)計(jì)的會(huì)計(jì)憑證及其他會(huì)計(jì)資料，進(jìn)行規(guī)范檢查，交部門領(lǐng)導(dǎo)審閱后，完成歸檔工作。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。5、材料及應(yīng)付往來帳會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)每月1日前，完成上月發(fā)生的有材料核算會(huì)計(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理工作。(2)每月28日前完成當(dāng)月材料入庫、出庫、庫存材料的簽收工作，監(jiān)督材料出入庫手續(xù)及時(shí)辦理工作，并對出庫材料的領(lǐng)用用途進(jìn)行核查，明確材料分配費(fèi)用渠道劃分，及時(shí)做出材料費(fèi)用分配表。(3)每月5日前完成原煤成本補(bǔ)充資料表、往來款項(xiàng)分析表、預(yù)付賬款情況表、存貨情況表、應(yīng)付票據(jù)情況表、應(yīng)付賬款情況表、其他應(yīng)付款情況表的填報(bào)核對工作。(4)每月6日前完成內(nèi)部要求的材料、電力消耗情況分析表，并提交材料、電力消耗變動(dòng)情況分析說明，提出管理建議。(5)每月10日前完成應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款等往來賬款的明細(xì)核查工作，對長期掛賬科目查明原因，并通知相關(guān)部門催辦手續(xù)。(6)每月2日前報(bào)當(dāng)月材料采購所需支付資金額，每月10日前報(bào)資金支付計(jì)劃明細(xì)表。(7)每季度末次月20日前參與完成材料實(shí)地盤點(diǎn)工作，并對實(shí)地盤點(diǎn)后形成的盤盈、盤虧和毀損的材料按規(guī)定進(jìn)行處理。(8)對送達(dá)財(cái)務(wù)部簽字手續(xù)齊備的材料采購掛賬資料，進(jìn)行收集、整理統(tǒng)一報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，三日內(nèi)處理完會(huì)計(jì)核算，并于每月25日前將材料購入時(shí)，按規(guī)定形成的進(jìn)項(xiàng)稅票據(jù)進(jìn)行整理，與賬面核對后交稅務(wù)專管員進(jìn)行認(rèn)證。(9)每月25日前，將當(dāng)月所收發(fā)的文件、合同進(jìn)行分類整理完畢，并做好統(tǒng)計(jì)目錄、合同臺賬執(zhí)行情況登記工作。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。6、出納兼稅務(wù)專管管理崗位(1)每月末前完成現(xiàn)金、銀行存款類憑證附件的收集完備工作，取得所有銀行賬戶發(fā)生的回單、及對賬單據(jù)，將網(wǎng)銀回單整理蓋銀行印章，及時(shí)將未做賬單據(jù)交相關(guān)會(huì)計(jì)進(jìn)行處理。(2)每月5日前完成應(yīng)上交應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表、貨幣資金情況表、應(yīng)交稅費(fèi)情況表、應(yīng)付票據(jù)情況表的填報(bào)核對工作。(3)每日下班前對現(xiàn)金庫進(jìn)行清理，與現(xiàn)金賬面進(jìn)行核對。(4)每月末前完成有價(jià)證券的臺賬登記工作，與應(yīng)收票所、應(yīng)付票據(jù)賬面核對，對有價(jià)證券日期進(jìn)行核查，對到期票及時(shí)交會(huì)計(jì)進(jìn)行處理。(5)每月末前對向有關(guān)會(huì)計(jì)收集進(jìn)項(xiàng)稅票據(jù)，與賬面核對后完成認(rèn)證工作，對未能認(rèn)證票據(jù)及時(shí)通知處理票據(jù)會(huì)計(jì)，報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)。(6)每月10日前向各有關(guān)會(huì)計(jì)取得上月所需申報(bào)納稅數(shù)據(jù)，填寫納稅申報(bào)表，與財(cái)務(wù)賬面核對后，交會(huì)計(jì)核算主管核查后，完成納稅申報(bào)工作。(7)每月2日前向會(huì)計(jì)核算主管提報(bào)當(dāng)月支付稅費(fèi)所需資金額。(8)每月1日前完成上月貨幣資金收、支完成情況表，經(jīng)部長簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理。(9)每日將已完成貨幣資金支付的現(xiàn)金、銀行存款憑證所有附件加蓋收訖、付訖印章，交會(huì)計(jì)資料檔案員，同時(shí)完成電算化憑證的簽名工作。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。7、全面預(yù)算管理及考核管理崗位(1)每月3日前完成公司各類考核資料數(shù)據(jù)的報(bào)送工作。(2)每季度末次月20日前組織完成庫存材料、低值易耗品、辦公用品、設(shè)備等實(shí)物的實(shí)地盤點(diǎn)工作。(3)每年度10月末前制定、修訂、完善下年度全面預(yù)算管理體系，完善配套的執(zhí)行、控制制度。并向公司相關(guān)部門下發(fā)編制全面預(yù)算所需準(zhǔn)備資料。(4)每年度11月末前完成下年經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算編制草案。(5)每年度12月末前完成全面預(yù)算的上會(huì)討論及下達(dá)工作。(6)每月3日前完成對上月各預(yù)算的執(zhí)行情況匯總，并提出預(yù)算控制與差異分析情況。(7)每月5日前完成全面預(yù)算管理系統(tǒng)考核評價(jià)工作。(8)每月10日前根據(jù)上月預(yù)算執(zhí)行完成情況，調(diào)整下月預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)。(9)每月15日前準(zhǔn)備好月度經(jīng)營分析會(huì)資料，召開經(jīng)營分析會(huì)。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。8、社?？崎L(1)每月8日前和人力資源部核定人員，完成職工養(yǎng)老保險(xiǎn)本月和年金上月申報(bào)的接續(xù)、新增、暫停、轉(zhuǎn)移核定工作，同時(shí)完成省社保局核定的繳費(fèi)額統(tǒng)計(jì)、繳費(fèi)等工作。(2)每月15日前完成本月養(yǎng)老保險(xiǎn)的申報(bào)和養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、年金的繳費(fèi)工作。(3)每月20日前向各單位下發(fā)新增、接續(xù)職工繳費(fèi)額，督促按月扣繳。(4)每月末前完成每個(gè)職工“三險(xiǎn)二金”的臺賬登記工作。(5)每季度或半年完成職工公積金繳費(fèi)基數(shù)的核定工作，每半年完成職工醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的核定、建卡工作。(6)同勞務(wù)公司溝通，及時(shí)為與勞務(wù)公司建立關(guān)系并同意參保的臨時(shí)工、農(nóng)合工辦理養(yǎng)老關(guān)系手續(xù)，并足額代扣代繳。同時(shí)每月和勞務(wù)公司做好結(jié)算工作。(7)每月末前按照人力資源部提供的工資額，與選煤廠承包方結(jié)算職工社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用(8)每月末前完成五金費(fèi)用的計(jì)提工作。(9)日常督促各辦事員搞好職工“三險(xiǎn)二金”的代扣代繳工作和職工養(yǎng)老關(guān)系的轉(zhuǎn)移、接續(xù)工作，及時(shí)為職工辦理養(yǎng)老關(guān)系的轉(zhuǎn)移手續(xù)，解答職工疑難問題等。(10)按要求及時(shí)完成當(dāng)月專項(xiàng)工作任務(wù)。9、財(cái)務(wù)管理部部長(1)對照以上各崗位具體工作要求，全面的進(jìn)行跟蹤檢查。(2)收集、整理、核查各工作崗位提報(bào)資料。(3)對每個(gè)工作崗位按具體要求，量化考核總分為10分，未及時(shí)完成工作扣每項(xiàng)1分，對每項(xiàng)工作中出現(xiàn)一次差錯(cuò)扣1分，完成對每個(gè)工作崗位的月度考核評價(jià)，季度兌現(xiàn)工作。(4)向每位部門員工發(fā)送“日清工作記錄表”電子文檔，每日下班前各員工將當(dāng)日工作記錄填寫完成后，發(fā)回部長郵箱。(5)對每個(gè)崗位工作情況進(jìn)行綜合整理評分，最終得分作為工資、日常獎(jiǎng)勵(lì)及季度獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放依據(jù)。(6)對崗位得分若3個(gè)月連續(xù)不滿6分的員工，提報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)要求對該員工崗位與基層工作單位崗位進(jìn)行換崗。(7)對上述內(nèi)部工作崗位，每半年組織一次崗位輪換交替。四、會(huì)計(jì)核算內(nèi)部業(yè)務(wù)處理流程會(huì)計(jì)檔案管理人員及時(shí)將憑證裝訂成冊出納接收到復(fù)核正