ST實華：北京信沃達海洋資產評估報告

本資產評估報告依據中國資產評估準則編制茂名石化實華股份有限公司擬轉讓股權涉及的北京信沃達海洋科技有限公司股東全部權益價值評估項目公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告 資產評估報告摘要 2資產評估報告正文 3 、資產評估報告使用限制說明 28十三、資產評估報告日 29、評估機構和資產評估師簽章 30資產評估報告附件 31公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告興華咨(北京)房地產評估工程咨詢有限公司1聲明。本資產評估機構及資產評估師提示資產評估報告使用人應當正確理解及使估公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告程咨詢有限公司2茂名石化實華股份有限公司擬股權轉讓涉及的北京信沃達海洋科技有限公司股東全部權益價值項目資產評估報告摘要石化實華股份有限公司：信沃達海洋科技有限公司股東全部權益價值的評估結果為75,953.38萬元，增值公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司3茂名石化實華股份有限公司擬股權轉讓涉及的北京信沃達海洋科技有限公司全部權益價值項目石化實華股份有限公司：沃達海洋科技有限公司股東全部權益價值在2022年12月31日的市場價值進行了情況報告如下：股份有限公司企業(yè)性質：其他股份有限公司(上市)主要經營范圍：許可項目：成品油零售(限分支機構經營)；成品油批發(fā)；公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告限公司4危險化學品)；專用化學產品銷售(不含危險化學品)；石油制品銷售(不含危險化學品)；潤滑油銷售；化工產品生產(不術進出口。(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)公司子出版物、音像制品；馴養(yǎng)繁殖、經營利用水生野生動物(海豚、海獅、大鯢、珊瑚、美麗硬仆骨舌魚、巨骨舌魚、胭脂魚、海龜等)。(“1、未經有關部門公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司5沃達海洋科技有限公司還有一支實力雄厚的海洋動物表演團，其成員是包括海海洋科技有限公司開啟首輪夢幻演出。這是北京信沃達海洋科技有限公司建館2013年12月，北京中信投資中心(有限合伙)、中信(上海)股權投資中股東姓名認繳出資(萬元)實繳出資(萬元)股權比例出資方式北京中信貨幣公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告咨詢有限公司6中信上海貨幣總計股東姓名認繳出資(萬元)實繳出資(萬元)股權比例出資方式北京中信貨幣債權轉股權中信上海貨幣總計中股東姓名認繳出資(萬元)實繳出資(萬元)股權比例北京中信中信上海胡維勇總計(4)2022年5月22日，公司與深圳市牽復控股有限公司(下稱“深圳公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告估工程咨詢有限公司7(5)評估基準日被評估單位的股權結構股東姓名認繳出資(萬元)實繳出資(萬元)股權比例茂化實華深圳牽復總計(6)被評估單位近年資產、負債、權益狀況和經營業(yè)績金額單位：人民幣萬元財務指標總資產總負債凈資產經營業(yè)績營業(yè)收入利潤總額凈利潤通過對北京信沃達海洋科技有限公司申報的經審計后的資產及負債進行評(二)評估范圍為北京信沃達海洋科技有限公司截至評估基準日2022年12公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告詢有限公司8金額單位：人民幣萬元項目賬面凈值1流動資產2非流動資產3長期股權投資4固定資產5生產性生物資產6無形資產7遞延所得稅資產8長期待攤費用9其他非流動資產資產總計流動負債非流動負債負債合計凈資產(所有者權益)值已經致同會計師事務所(特殊普通合伙)深圳分所審計，并出具了【致同審字 (三)評估范圍內主要資產的情況不動產公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告詢有限公司9(2)委托評估的車輛共4輛，均為日常辦公用車，停放于公司內。(3)委托評估的電子設備共951項，主要為電腦、打印機、保險柜等，均。洄游池系統及鯊魚池系統主要包括澳洲犁頭鰩、窄頭雙髻鯊、豹紋鯊以及(五)企業(yè)申報的其他表外資產情況(六)引用其他機構出具的報告結論收購資產類型、數量和賬面金額(或者公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司10特殊普通合伙)深圳分所選取、評估價值(一)行為依據(二)法律法規(guī)依據工程咨詢有限公司1110、《財政部國家稅務總局關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知(三)評估準則依據公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司12(四)權屬依據(五)取價依據公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司13(六)其他參考依據野生動物經營利用許可證》、《水生野生動物人工繁育許可證》法是指在合理評估企業(yè)各項資產價值和負債的基礎上確定評估對象價值的評估思路。市場法是指將評估對象與參考企業(yè)、在市場上已有交易案例的企業(yè)、股估收益法評估必須具備以下三個前提條件：(1)投資者在投資某個企業(yè)時所支付的價格不會超過該企業(yè)未來預期收益折現值；(2)能夠對企業(yè)未來收益進行合理預測；(3)能夠對企業(yè)未來收益的風險程度相對應的收益率進行合理估公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司14資產基礎法是指在合理評估企業(yè)各項資產價值和負債的基礎上確定評估對構成企業(yè)的各種要素資產的評估價值加總減去負債評估價值求得企業(yè)價值的方公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司15長期股權投資為被評估單位對信通海洋(北京)科技有限公司的投資，持股根據長期股權投資明細表收集有關的投資協議、被投資單位的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、公司章程、評估基準日財務報表等資料，并與資產評估申報表所列內容進行核對。經核實無清查調整事項。對于因對被投資單位經營無管控力且不合并報表的長期股權投資，被評估單位只能提供被投資單位的財務報表，不具備對被投資單位整體資產進行評估的條件，其長期股權投資評估值以被投資單位評估基準日經審計的會計報表凈資產數乘以持股比例確定評估根據房屋建筑物的特點、評估價值類型、資料收集情況等相關條件，采用1)重置成本法確定公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司16推算重置全價。2)成新率的確定調查了解委估資產的維修、使用情況，并結合現場勘查，分別對建筑物基定綜定綜合成新率的確定是根據理論成新率與現場調查成新率的權重確定的。綜1)機器設備重置全價由設備購置價、運雜費、安裝費、其他費用及資金成本組成，根據現場調查的設備及安裝工程量的情況對概算中的安裝工程量進行調整，結合機組后續(xù)的重大技改情況，根據化工行業(yè)相關取費、計價文件，計算該機組的公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司17設備購置價的確定主要設備價格參照近期同類型設備訂貨采購合同、制造廠的報價書等資料進行確定。對少數未能查詢到購置價的設備，參照同年代、同類別設備的價格變動趨勢測算確定購置價。對于購置時間較早，現市場上無依據財政部、國家稅務總局(財稅〔2008〕170號)《關于全國實施增值稅 國家稅務總局令第50號)的有關規(guī)定，從銷項稅額中抵扣。被評估單位屬于增。A備的運行狀況、負荷狀況、維護狀況、故障率所進行的現場勘察，再結合理論成新率綜合確定其成新率，現場勘察成新2)車輛評估對象的二手車交易市場比較活躍，易取得參照案例，故選用市場法進公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司18車輛比準價格＝可比案例價格×車輛技術狀況修正系數×交易日期調整系根據當地市場信息等近期市場價格資料，依據其購置價確定重置全價；對于購置時間較早，現市場上無相關型號但能使用的電子設備，參照二手設備市對于電子設備、空調設備等小型設備，主要依據其經濟壽命年限來確定其綜合成新率；對于大型的電子設備還參考其工作環(huán)境、設備的運行狀況等來確物及其制品價值評估辦法》 日起施行)水生野生動物基準價值確定；對于該文件之外的大型觀賞海洋生物依據企業(yè)投保時與保險公司評估確定的保險金額確定評估值；對于小型魚類生物1)土地使用權評估公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告工程咨詢有限公司192)其他無形資產的評估其他無形資產為企業(yè)外購軟件、自主研發(fā)的知識產權(包括發(fā)明專利、商標等)。價格確定其評估值；對于企業(yè)不使用的合作專利，經資產評估專業(yè)人員核實了評估人員在對其他非流動資產申報值核實無誤的基礎上，向財務人員及相關人員詳細了解資產形成的實際情況，查閱原始憑證，具體分析其他非流動資發(fā)生時間，以核實后賬面價值確定為評估價值。對于遞延所得稅資產，資產評估專業(yè)人員在審計后的賬面價值基礎上，對企業(yè)各類準備計提的合理性、遞延稅款借項形成及計算的合理性和正確性進行了調查核實。經核實遞延所得稅資產金額計算無誤，故以核實后的賬面值確認公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司20本次采用收益現值法中的現金流量折現法對企業(yè)整體價值評估來間接獲得與加總計算得出。股東全部權益價值=經營性資產價值+非經營性資產及負債價值-有息負債價值nRRP=+i=1(1+r)r(1+r)公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司21WACC=Ke+Kd(1一t)Ke=rf+ERPβ+rc部分。公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司22需要付息的債務。上，范圍的資產進行細致準確地填報，同時收集準備資產的產權證明文件和反映性。、資產項目不明確公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司23的。公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司24個變化；7.假設評估基準日后無不可抗力及不可預見因素對被評估單位造成重大不公司擬進行股權轉讓涉及的北京信公司股東全部權益價值項目評估報告公司251.假設評估基準日后被評估單位采用的會計政策和編寫本資產評估報告時北京信沃達海洋科技有限公司評估基準日總資產賬面價值為23,559.88萬被評估單位：北京信沃達海洋科技有限公司金額單位：人民幣萬元AB1公司擬進行股