公司差旅費報銷制度

公司差旅費報銷制度

公司差旅費報銷制度

一、總則

1、為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率，結(jié)合公司實際狀況，特制訂《差旅費報銷制度》。

2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司全部員工。

二、出差審批

1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負責人或總經(jīng)理批準后執(zhí)行。出差超過核準天數(shù)時，應(yīng)請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能準時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明"臨時出差'。

2、出差審批權(quán)限：

(a)副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；

(b)部門負責人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批；

(c)其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。三、差旅費支出內(nèi)容及標準

（一）差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

（二）來回出差地點交通費標準

1、乘坐交通工具：員工來回出差地點一般乘坐火車或汽車，需乘坐飛機時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。

2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。

工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。

3、出差人在當?shù)厮俗墓弧⒋蜍囐M用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面

注明起止地點和狀況說明，核實后予以報銷。

（三）住宿及補貼標準

1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以來回車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際動身或來回時間為準。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。動身時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），其次天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，其次天休息半天。

2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標準賜予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準。

3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。

餐費計算方法為:一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。

早晨8：00前出差補貼早餐；中午13:00以后回單位補貼午餐；下午19：00后回單位補貼晚餐（以車票、機票載明的時間為準）。

出差補貼、住宿費標準參見下表：

差旅費標準

住宿費

伙食補助

市內(nèi)交通補助

中層

員工

中層

員工

中層

員工

特別地區(qū)

500

320

80

65

50

50

其他地區(qū)

400

250

60

50

50

50

四、報銷程序

1、報銷人把與差旅費相關(guān)的全部票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的后面，全部票據(jù)應(yīng)干凈、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。

2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。

3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。五、其他狀況

1、外出學(xué)習(xí)統(tǒng)一支配食宿的，據(jù)實報銷，不再領(lǐng)取出差補貼（科研人員外出工藝交接除外）。

2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。

其次篇：公司差旅費報銷制度

第一章總則

第一條為了保證出差人員工作與生活的實際需要，本著勤儉節(jié)省的原則，依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行物價水平，結(jié)合公司的實際狀況，特制定本制度。

其次章差旅費借款規(guī)定

其次條公司工作人員因工作需要確需出差，應(yīng)持有關(guān)會議通知或申請，注明出差人數(shù)、事由、地點、估計天數(shù)，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后方可出差。

第三條出差人員借款須填寫《現(xiàn)金借款單》（一式兩聯(lián)），附主管副總經(jīng)理同意出差的批件，按《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司財務(wù)支出管理方法》中關(guān)于"借款程序'的規(guī)定辦理借款。

第四條出差人員返回后，應(yīng)于返回后5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，清理借款。

第三章差旅費報銷標準及方法

第五條差旅費報銷標準：

1.出差人員差旅費報銷方法實行：住宿費限額內(nèi)實報實銷，伙食補助、市內(nèi)交通費補助按出差自然天數(shù)總額包干。

1.1公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參與包食宿的會議或各種培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班的人員不實行此方法。

1.2公司副總經(jīng)理以上職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行人員可以隨副總經(jīng)理級別以上職務(wù)人員享有相同報銷規(guī)定和標準。

2．差旅費報銷標準如下表（費用金額單位：元/每人，每天）：

差旅費標準

住宿費

伙食補助

市內(nèi)交通補助

中層

員工

中層

員工

中層

員工

特別地區(qū)

300

220

80

65

50

50

其他地區(qū)

200

150

60

50

50

50

注：特別地區(qū)指北京、上海、廣州、深圳市，海南省等地區(qū)。

第六條住宿費報銷方法：

出差期間住宿費實行按住宿費標準憑票限額內(nèi)報銷，超額部分不予報銷。

第七條交通費報銷方法：

1.乘坐交通工具憑票實報實銷，詳細標準為：

1.1公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥席、輪船頭等艙。

1.2中層管理人員出差可乘坐飛機一般艙、火車硬臥席、輪船二等艙。

1.3其他人員出差可乘坐火車硬臥席、輪船三等艙。如遇特別狀況確需乘坐飛機、火車軟臥席、輪船二等艙的，必需經(jīng)部門負責人審核，由主管副總經(jīng)理特批后方可報銷。

2.出差乘坐火車硬座，連續(xù)12小時或夜間（20：006：00）連續(xù)8小時以上，或需累計換乘12小時以上者，按硬座票價的50%賜予補助。

3.出差乘坐長途汽車，報銷時需供應(yīng)長途汽車票，實報實銷。夜間（20：006：00）乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位超過6小時的，每人每夜補助30元。

4.出差期間每人每天按市內(nèi)交通費補助標準包干使用，不需供應(yīng)票據(jù)。

5.以下狀況不享受市內(nèi)交通費補助：

5.1公司派車出差的。

5.2參與西安市內(nèi)的會議或各種培訓(xùn)班的。

第八條出差期間每人每天按伙食補助標準包干使用，不需供應(yīng)票據(jù)。

第九條關(guān)于各種會議、培訓(xùn)等差旅費報銷方法：

1.報銷各種會議及培訓(xùn)等費用時需附經(jīng)主管副總經(jīng)理批準的會議通知或邀請。

2.會議通知或邀請中注明統(tǒng)一支配食宿的，會議期間憑會議發(fā)票實報實銷，會議期外經(jīng)主管副總批準出差的，按差旅費報銷方法執(zhí)行。

3.到外地參與會議、培訓(xùn)或?qū)W習(xí)的人員，凡會議、培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班不包食宿的，根據(jù)差旅費標準報銷住宿費、交通費和伙食補助。

第四章附則

第十條本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。原《ｘｘｘ差旅費報銷方法》同時廢止。

第三篇：公司差旅費報銷制度

為了確保公司業(yè)務(wù)的正常進行，加強公司差旅費報銷的管理，在合理和節(jié)省的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際狀況，制定本制度。

一、差旅費報銷標準

差旅費是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內(nèi)憑據(jù)報銷；車船費、交通費憑原始單據(jù)報銷；伙食補助費一般按出差的合并天數(shù)計算包干使用。

1、住宿標準（單位：元/天）：

地區(qū)/人員

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

經(jīng)理

180

150

120

100

其他人員

150

120

100

80

（1）員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)，按實際住宿的天數(shù)憑據(jù)（發(fā)票）報銷，特別狀況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷。

（2）出差人員到本人家庭所在地出差住在家里或客戶、關(guān)系單位等供應(yīng)住宿時，公司一律不予報銷住宿費。（凡在車上、船上過夜，不再報銷住宿費）

（3）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報銷；如有經(jīng)理和同性員工一同出差，按經(jīng)理級別的一個房間標準報銷。

2、伙食補助費（單位：元/天）：

地區(qū)/人員

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

經(jīng)理

50

40

40

30

其他人員

50

40

40

30

（1）在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用款待費，應(yīng)先征得總經(jīng)理同意。回公司后憑票據(jù)填寫"報銷單'，經(jīng)總經(jīng)理核準簽字后財務(wù)部方可審核報銷。

3、出差乘坐交通工具標準：

（1）交通工具為火車、長途汽車或輪船；乘坐火車，白天為硬座;從晚上八時至次日晨七時之間，在車上過夜六小時以上，或連續(xù)乘車時間超過十二小時的，可購硬臥鋪票報銷；

（2）特別狀況需乘坐飛機、高鐵、火車軟席、軟臥的，應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，回公司后憑票據(jù)填寫"報銷單'，經(jīng)總經(jīng)理核準簽字后財務(wù)部方可審核報銷；未經(jīng)批準乘坐飛機、高鐵、火車軟席軟臥或超越交通工具標準而發(fā)生的交通費，均折算為可乘坐的交通工具相應(yīng)費用報銷。

（3）全部市內(nèi)(出差城市）交通費（包括公交車費、出租車費、三輪車費等交通費）依據(jù)實際實報實銷；出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列狀況除外：

a)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

b)攜有巨款或重要文件須確保平安的；

c)時間緊迫的、夜間辦事不便利的：

d)伴隨重要客人外出的；

4、通訊費補助方法

出差人員因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的長途漫游通訊費，憑單據(jù)實報實銷。

二、差旅費的詳細報銷方法

1、出差前須提前填寫"出差申請單'，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。

2、出差借款，遵循"