中華蓼莪文化園可行性研究報(bào)告

武進(jìn)太湖旅游度假區(qū)中華蓼莪文化園可行性研究報(bào)告上海交通大學(xué)建筑設(shè)計(jì)研究院武進(jìn)旅游局項(xiàng)目環(huán)境現(xiàn)狀1地理位置武進(jìn)太湖旅游度假區(qū)位于常州市東南部、太湖之濱的雪堰和潘家兩鎮(zhèn)境內(nèi)，面積16.86平方公里，是常開(kāi)地區(qū)唯一的面臨太湖的旅游資源。度假區(qū)距離常州市區(qū)僅35公里，距離無(wú)錫市區(qū)約20公里，距離無(wú)錫馬山太湖國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)和靈山大佛僅5公里路程。由武進(jìn)太湖蓼莪山旅游發(fā)展有限公司投資建設(shè)的中華蓼莪文化園景區(qū)處于開(kāi)進(jìn)太湖旅游度假區(qū)的中央南假側(cè)；東至蓼莪山脊線；西至梅園嶺西段山脊線；規(guī)劃用地范圍約55.4公頃。其范圍如圖示，中華蓼莪文化園地處環(huán)太湖旅游帶，周邊有知名的靈山大佛、三國(guó)城、水許城、常州中華恐龍園、天宇禪寺、溧陽(yáng)天目湖和茅山景區(qū)。2自然條件氣候：中華蓼莪文化園所處地區(qū)氣候溫和，雨量充沛，四季分明，屬亞熱帶季風(fēng)季候；年平均氣溫15℃左右，一月份最冷，七月份最熱，無(wú)霜期225天；每年4月到8月為雨季，年平均降水量1000-1200mm；常年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|南風(fēng)，年平均風(fēng)速3.1m/s。地質(zhì)：規(guī)劃有地大部分為低山丘嶺，山峰最高程125.7米，山體坡度以10%以下為主，主要巖體是烏桐砂巖，土壤為黃泥土、白土、灰心黃泥土，覆土厚度1米左右，地耐力為15-24t/㎡，抗震防裂度為6-7度。水文：太湖沿岸湖深平均2米，常年平均水位3.16米，最高洪水位5.1米（1991年）。最后枯水位2.5米，湖底土質(zhì)主要為粘土和淤積泥質(zhì)構(gòu)成的軟底，在潭底附近有部分沙礫巖底，由岸邊向湖中延伸。水質(zhì)含磷、等有機(jī)物成份較高。水體目前基本達(dá)二級(jí)地面水標(biāo)準(zhǔn)。植被：由于區(qū)域內(nèi)優(yōu)良的水土條件而形成的小氣候，植物生長(zhǎng)茂盛，植被良好，共有喬水、灌木、竹林、草木植物樹(shù)種近百種，栽培作物有水稻、麥子、玉米、茶葉等，還有桃、桔，梨等多種瓜果。3其他道路交通：區(qū)內(nèi)現(xiàn)有環(huán)湖路寬18公尺，東至無(wú)錫馬山區(qū)5公里，西至宜興分水鎮(zhèn)與往浙江公路相連，有盤山公路9公尺至錫宜路約4.5公里，區(qū)內(nèi)離無(wú)錫和常州市區(qū)分別30分到1小時(shí)車程；供水：區(qū)內(nèi)有一古井，日取水約300噸，附近村民日常生活用水主要靠打井取水，武進(jìn)政府?dāng)M在二年內(nèi)建水廠；供電：現(xiàn)有雪堰、潘家二鎮(zhèn)的變電所引線路提供；通訊：郵電服務(wù)目前主要依托雪堰和潘家二鎮(zhèn)，電信服務(wù)質(zhì)量尚可，市政府似在區(qū)內(nèi)建郵電所。二、項(xiàng)目建設(shè)條件分析評(píng)價(jià)2．1優(yōu)美的自然條件該園區(qū)依山傍水，地形地貌景觀豐富，三面環(huán)山，南臨太湖，山頂山坡植被良好，山林疊翠，空氣清新，鳥(niǎo)語(yǔ)花香，景色秀麗；園區(qū)兩側(cè)各有一座山峰廷至太湖邊，宛如伸出雙臂呵護(hù)著中華蓼莪文化園的寧?kù)o和安詳。這些為園區(qū)項(xiàng)目的發(fā)展奠定了風(fēng)景資源的基礎(chǔ)。2．2豐富的人文資源該區(qū)歷史上曾留下了不少的名勝古跡，其中蓼莪寺最為著名，始建于東晉，得名于《詩(shī)經(jīng)·小雅·蓼莪篇》，是全國(guó)唯一的孝子祠遺址。雖屢經(jīng)興廢，經(jīng)一期工程修復(fù)后，已具風(fēng)貌。悠久的歷史文化，可以精心挖掘和創(chuàng)造出獨(dú)特的人文景觀和個(gè)性鮮明的主題旅游文化，確定在相鄰旅游區(qū)的地位，以與眾不同的旅游價(jià)值和魅力召喚游客。2．3雄厚的區(qū)域旅游整體規(guī)模江蘇太湖地區(qū)一直是國(guó)內(nèi)外旅游文化的熱點(diǎn)，附近有無(wú)錫馬山國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)、靈山大佛、水滸三國(guó)影視城、歐洲城等景區(qū)，和正在規(guī)劃建設(shè)中的其他旅游度假觀光區(qū)，旅游資源分布各有特色，各區(qū)可以揚(yáng)長(zhǎng)避短，相互協(xié)調(diào)，建成各具特點(diǎn)而又密切聯(lián)系的旅游基地，將形成強(qiáng)大的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，有力地推動(dòng)整個(gè)區(qū)域的旅游業(yè)的發(fā)展。今后毫無(wú)疑問(wèn)，蘇錫常地區(qū)的濱湖旅游事業(yè)將如本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)一樣熠熠生輝。本園區(qū)的開(kāi)發(fā)可以充分發(fā)揮這種地域邊緣優(yōu)勢(shì)。2．4便利的交通條件隨著滬寧高速公路、寧杭高速公路、新長(zhǎng)鐵路的開(kāi)通，以及潘分公路、環(huán)湖公路、潘百公路、潭底公路等道路的進(jìn)一步建設(shè)、加上在潭底附近建設(shè)開(kāi)通直達(dá)蘇州、無(wú)錫、湖州、杭州的航班，將使本地區(qū)成為交通便利，對(duì)國(guó)內(nèi)外游客具有吸引力的旅游觀光基地。項(xiàng)目?jī)?nèi)容概況中華蓼莪文化園的規(guī)劃布局以武進(jìn)太湖旅游度假區(qū)的整體構(gòu)想為基礎(chǔ)，秉承地域傳統(tǒng)，利用自然景觀，注入文化內(nèi)涵，力圖凸顯“文化園林”之特色。全園區(qū)主要可分六龍廣場(chǎng)、蓼莪山村、凈澄湖、二十四孝子石刻長(zhǎng)廊、蓼莪禪寺和太湖觀音等六大景點(diǎn)。整個(gè)文化園區(qū)以真山真水，人文勝跡作為創(chuàng)作源泉，著力對(duì)蓼莪山的文化與自然進(jìn)行藝術(shù)提煉和環(huán)境塑造。靈活運(yùn)用古園林建筑設(shè)計(jì)理論和現(xiàn)代科技手法，真正做到步移景異、移步換景。古蘊(yùn)濃郁的建筑，自然高下的山勢(shì)，縈繞開(kāi)合的水系，構(gòu)成了景區(qū)的結(jié)構(gòu)框架。主要景觀呈軸線狀展開(kāi)，高潮迭起，交相輝映。由建筑、水體、水面、綠化等造景要素組成大小空間環(huán)境，形成既有太湖地域風(fēng)情，又令人耳目一新的現(xiàn)代文化園林風(fēng)光，并體現(xiàn)出多元協(xié)調(diào)，蘊(yùn)古出新，親和人性，寓教于樂(lè)，湖山毓秀的文化園林布局特點(diǎn)。（詳見(jiàn)規(guī)劃用地面積和效果圖）規(guī)劃用地面積指標(biāo)蓼莪文化園區(qū)總用地55．4公頃（投影面積）蓼莪寺用地2．2公頃太湖觀間用地0．42公頃入口廣場(chǎng)3．67公頃商業(yè)用地0．68公頃停車聲1．42公頃道路用地2．05公頃綠化用地（含水體）40．6公頃

四.客源市場(chǎng)分析據(jù)調(diào)查研究，中國(guó)城市居民觀光旅游，隨距離增加而衰減，37%的出游市場(chǎng)分布在距城市15KM的范圍內(nèi)，24%的市場(chǎng)分布在15-50KM內(nèi)，21%分布在50-500KM內(nèi)，由旅游中心城市出發(fā)的非本市場(chǎng)居民的目的地選擇范圍，主要集中在距城市250KM半徑范圍內(nèi)。以此做參考，可將園區(qū)主要國(guó)內(nèi)客源市場(chǎng)定位在200KM半徑范圍內(nèi)。而這一地區(qū)恰恰包括由寧鎮(zhèn)揚(yáng)、蘇錫常、杭嘉湖和上海構(gòu)成的中國(guó)當(dāng)今最大的城市帶，園區(qū)就處該城市帶的中部。這些城市人口眾多，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)人民收入水平高，出游愿望強(qiáng)烈。再加上園區(qū)宗教文化濃，為全國(guó)唯一孝道寺廟，并與靈山大佛相呼應(yīng)，必將吸引廣大游客的注意力。比照2001年周邊景點(diǎn)接待游客情況，成熟后的中華蓼莪文化園游客人數(shù)達(dá)到120萬(wàn)人次/年是可以達(dá)到的，詳見(jiàn)市場(chǎng)潛在旅游者預(yù)測(cè)表目前市場(chǎng)潛在旅游者預(yù)測(cè)表區(qū)城市場(chǎng)人口數(shù)（萬(wàn)）熟知度%潛在游客數(shù)（萬(wàn)）上海14003018．9南京518304．8無(wú)錫4285022蘇州571308常州3315035．0鎮(zhèn)江南通揚(yáng)州50030605杭州592236嘉興湖州300235浙江其他城市500223．3其它華東市場(chǎng)2000157．5海外市場(chǎng)3總計(jì)120周邊景點(diǎn)接待游客情況（2001年度）景點(diǎn)名游客人數(shù)（萬(wàn)人）靈山大佛207中華恐龍園102天目湖度假區(qū)128無(wú)錫三國(guó)水滸城176常州天寧寺111茅山153五.項(xiàng)目投資估算本投資估算主要由前期費(fèi)用，總體部分，入口廣場(chǎng)、凈澄湖、蓼莪禪寺、太湖觀音、王裒雕像等部分組成，詳見(jiàn)表（1）投資估算表。項(xiàng)目投資估算表單位：萬(wàn)元（表1）序號(hào)項(xiàng)目名稱投資額一、前期費(fèi)47001其中：拆遷費(fèi)6002征地費(fèi)40003前期動(dòng)作100二、總體14501其中：停車場(chǎng)2502道路用地2503綠化用地8004地形調(diào)整150三、入口廣場(chǎng)36001其中：廣場(chǎng)15002龍之居13003蓼莪鄉(xiāng)村800四、凈澄湖6351其中：茶室302前廊553湖橋、樓閣等2504蓼莪會(huì)館1105小別墅1306蓮花廣場(chǎng)60五、蓼莪禪寺26801其中：廟宇25002二十四孝子廊1003孝子廣場(chǎng)80六、太湖觀音、王裒雕像等3800七、預(yù)留費(fèi)200八、總投資17065六.經(jīng)濟(jì)效益分析本研究報(bào)告使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本條件是根據(jù)國(guó)內(nèi)旅游業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，在分析旅游市場(chǎng)發(fā)展前景的基礎(chǔ)上，結(jié)合太湖旅游大環(huán)境以及蓼莪文化園景區(qū)的規(guī)劃情況而預(yù)測(cè)的6．1營(yíng)業(yè)收入的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．1．1門票收入?yún)⒖急镜貐^(qū)重要的主題景點(diǎn)門票價(jià)格：蘇州樂(lè)園80元/人，杭州未來(lái)世界80元/人，無(wú)錫中視影視基地三國(guó)、水滸景區(qū)65元/人，中華恐龍園60元/人，靈山大佛50元/人。中華蓼莪文化園主要由太湖觀音、蓼莪禪寺、凈澄湖等景點(diǎn)組成。根據(jù)經(jīng)濟(jì)需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門票價(jià)格定為40元/人，境內(nèi)外人士一律同等票價(jià)。估計(jì)每年收入4800萬(wàn)元。6．1．2客房收入龍之居賓館，設(shè)100套標(biāo)準(zhǔn)房200張床位，按平均房?jī)r(jià)80元/床，每年收入計(jì)480萬(wàn)元。6．1．3入園旅游等消費(fèi)收入本景區(qū)的特色餐飲、游覽和參與性?shī)蕵?lè)項(xiàng)目共有20多項(xiàng)。隨著景區(qū)知名度的逐步提高，可以適當(dāng)提高門票票價(jià)，以增加營(yíng)業(yè)收入。出于對(duì)游客旅游心理的考慮和計(jì)算的簡(jiǎn)化，本研究報(bào)告以提高入園旅游的平均水平來(lái)計(jì)算該項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)。營(yíng)業(yè)初期的入園旅游消費(fèi)水平規(guī)劃為30元/人，消費(fèi)人數(shù)為80萬(wàn)人次，每年收入計(jì)2400萬(wàn)元。6．1．4蓼莪鄉(xiāng)村商業(yè)街租金及購(gòu)物收入商業(yè)街可以出租攤位的方式來(lái)提高相應(yīng)的收入，商業(yè)街面積共7500平方米，按每日1。5元/平方米計(jì)算，收入約405萬(wàn)元/年。購(gòu)物每人按10元計(jì)，60萬(wàn)人次計(jì)600萬(wàn)元/年。由此可得，正常年份總收入為8685萬(wàn)元。2004年7月試營(yíng)業(yè)，7-12月按35%計(jì)算。詳見(jiàn)附表（3）6．2營(yíng)業(yè)成本的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．2．1游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本該成本是指景點(diǎn)設(shè)施所消耗的水電費(fèi)及日常維修費(fèi)用，不包括門票印刷和服務(wù)人員的工資（這兩項(xiàng)列入管理費(fèi)用內(nèi)測(cè)算）。本研究報(bào)告為了簡(jiǎn)化測(cè)算程序，把日常維修費(fèi)用和國(guó)內(nèi)旅游待業(yè)的平均營(yíng)銷成本占營(yíng)業(yè)收入百分比的水準(zhǔn)，按門票收入的25%提取高預(yù)測(cè)營(yíng)銷成本。每年計(jì)1200萬(wàn)元。6．2．2客房營(yíng)業(yè)成本按營(yíng)業(yè)收入的30%計(jì)算，每年計(jì)144萬(wàn)元。6．2．3消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本主要是指餐飲成本和休閑設(shè)施的耗費(fèi)和簡(jiǎn)單維修保養(yǎng)費(fèi)用，前者參照餐飲、商品零售行業(yè)的平均毛利水平，一般為40-50%；成本約為800萬(wàn)元。但本園區(qū)滾動(dòng)開(kāi)發(fā)的規(guī)模效應(yīng)明顯，休閑設(shè)施和游樂(lè)設(shè)施帶來(lái)的收入增量數(shù)量巨大，本應(yīng)計(jì)入門票收入欄目中。但是，根據(jù)經(jīng)濟(jì)需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門票價(jià)格確定為40元/人，且境內(nèi)外人士一律同等票價(jià)，除了游客人數(shù)增加等因素以外，在門票收入中不再反映設(shè)施增加和游客消費(fèi)水準(zhǔn)增加帶來(lái)的收入增量。6．2．4商業(yè)街成本商業(yè)街投資800萬(wàn)元，按一定比率承擔(dān)，公共部分投資為100萬(wàn)元/年；購(gòu)物成本按40%，計(jì)240萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表（4）6．3營(yíng)業(yè)費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．3．1營(yíng)業(yè)費(fèi)用主要指廣告宣傳費(fèi)用等，按每年50萬(wàn)元計(jì)算。6．3．2水、電、煤氣費(fèi)用按每年60萬(wàn)元計(jì)算。6．3．3維修保養(yǎng)費(fèi)用按每年180萬(wàn)元計(jì)算。6．4管理費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．4．1固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)等，按總投資17065萬(wàn)元的5%計(jì)提，為853。25萬(wàn)元6．4．2對(duì)人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn)參照太湖地區(qū)相近主題公園景區(qū)管理公司的人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn)。擬定為：人員定編為60人。中、高級(jí)管理人員的工資為3500元/月，一般員工為1500元/月，總額為136。8萬(wàn)元。工資附加費(fèi)用（住房基金、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、待業(yè)保險(xiǎn)基金等）按工資總額的50%計(jì)，總額為68。4萬(wàn)元，兩者合計(jì)為205。2萬(wàn)元/年6．4．3培訓(xùn)費(fèi)：每年按30萬(wàn)元計(jì)提6．4．4蔻保護(hù)費(fèi)：按人均每月50元計(jì)，約為4萬(wàn)元一年。6．4．5差旅費(fèi)：按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的0。5%計(jì)，為45萬(wàn)元一年。6．4．6交際應(yīng)酬費(fèi)：按現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，統(tǒng)一按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的0。5%計(jì)，為45萬(wàn)元一年。6．4．7董事會(huì)費(fèi)：按每年10萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。6．4．8審計(jì)年鑒費(fèi)：每年5萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。6．4．9工會(huì)經(jīng)費(fèi)：按職工當(dāng)年實(shí)得工資的2%測(cè)算，按每年3萬(wàn)元計(jì)算。6．4．10企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的0。3%測(cè)算，約30萬(wàn)元一年。6．4．11辦公費(fèi)用：每月按1。5萬(wàn)元計(jì)算，全年18萬(wàn)元。6．4．12其他費(fèi)用：指上述費(fèi)用以外的零星費(fèi)用，即不可預(yù)見(jiàn)的費(fèi)用每年按20萬(wàn)元計(jì)算。6．5財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目貸款15000萬(wàn)元，貸款利率6%計(jì)，正常年財(cái)務(wù)費(fèi)用為900萬(wàn)元。6．6稅收和盈余公積金的提取6．6．1現(xiàn)行稅制規(guī)定，旅游待業(yè)適用的稅種為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%-20%；餐飲業(yè)適用的稅種也為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%；商品零售業(yè)適用的稅種為增值稅，稅率為17%，實(shí)際稅負(fù)相當(dāng)于商品銷售額的8。5%。本園區(qū)未涉及高稅率項(xiàng)目，故游樂(lè)項(xiàng)目適用的稅種為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%。為簡(jiǎn)化測(cè)算，本研究報(bào)告統(tǒng)一按營(yíng)業(yè)收入的8%測(cè)算，計(jì)695萬(wàn)元/年。6．6．2所得稅：按所得額的33%征收企業(yè)所得稅。并實(shí)行二免三減半的優(yōu)惠政策。6．6．3法定盈余公積金：按稅后利潤(rùn)的15%提?。ň唧w情況可由董事會(huì)決定），當(dāng)累計(jì)提取額超過(guò)實(shí)收資本的50%時(shí)停止提取。6．6．4公益金：按稅后利潤(rùn)的5%提取。（詳見(jiàn)附表5）6．7經(jīng)濟(jì)效益分析6．7．1十三年七個(gè)月經(jīng)營(yíng)期經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算：總營(yíng)業(yè)收入：115945萬(wàn)元人民幣總營(yíng)業(yè)稅：9278萬(wàn)元人民幣總經(jīng)營(yíng)成本：35297萬(wàn)元人民幣總管理費(fèi)用：20799萬(wàn)元人民幣財(cái)務(wù)費(fèi)用：12015萬(wàn)元人民幣總經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)：38556萬(wàn)元人民幣總所得稅：9031萬(wàn)元人民幣總折舊：11515萬(wàn)元人民幣總稅后純利潤(rùn)：29525萬(wàn)元人民幣6．7．2本園區(qū)總投資17065萬(wàn)元人民幣，建設(shè)期二年，到2004年7月1日，開(kāi)始營(yíng)業(yè)。6．7．3年投資收益率=（年凈利潤(rùn)+年折舊）/投資總額=18。5%6．7．4預(yù)計(jì)回收期五年六個(gè)月。（詳見(jiàn)附表6、7、8）6．8盈虧平衡和敏感性分析6．8．1盈虧平衡點(diǎn)分析詳見(jiàn)表2中華蓼莪文化園總收入與總成本持平，處于不虧不盈狀態(tài)，即稅前利潤(rùn)為零。盈虧平衡點(diǎn)分析表2定量盈虧平衡點(diǎn)固定成本（萬(wàn)元）2458+118保本點(diǎn)游客（萬(wàn)人）42保本點(diǎn)營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）2800銷售稅金（萬(wàn)元）2246．8．2敏感性分析影響公司經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本，根據(jù)影響利潤(rùn)敏感性分析計(jì)算，因銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本分別按一定幅度變動(dòng)而引起的各項(xiàng)利潤(rùn)指標(biāo)的變動(dòng)，較敏感的因素是銷售收入。因此企業(yè)一定要對(duì)外充分做好市場(chǎng)營(yíng)銷和廣告宣傳，以擴(kuò)大知名度、美譽(yù)度，增加指認(rèn)性入園游玩率。對(duì)內(nèi)控制成本，深挖潛力，要?jiǎng)?chuàng)造設(shè)計(jì)更多與景區(qū)文化融合的，具有參與性、觀賞性的項(xiàng)目，以穩(wěn)定游客數(shù)量，提高游客的消費(fèi)水平，取得更好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。（詳見(jiàn)附表9）七.綜合評(píng)估：7。1蓼莪文化園景區(qū)地處富庶的長(zhǎng)江三角洲，依山傍水，三面環(huán)山，西南面向太湖開(kāi)口，有良好的小氣候環(huán)境和優(yōu)質(zhì)的地下水資源。景區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，人杰地靈，教育和文化氛圍濃厚，加上交通發(fā)達(dá)，可進(jìn)入性強(qiáng)，發(fā)民旅游的條件十分優(yōu)越。7．2以景區(qū)規(guī)劃設(shè)計(jì)的旅游發(fā)展要求衡量，基礎(chǔ)設(shè)施尚待完善，太湖水富營(yíng)養(yǎng)化狀況需要改善，周圍荒山綠化需加大力度。上述環(huán)境條件的優(yōu)化將通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)得到促進(jìn)和推動(dòng)。7．3本項(xiàng)目以高品味特色組合為建設(shè)目標(biāo)。以有組織的境外游客、中高檔消費(fèi)作為重要服務(wù)對(duì)象，在景區(qū)形象形成廣告效應(yīng)顯著和市場(chǎng)順利營(yíng)銷的情況下，比照2001年中華恐龍園游客102萬(wàn)人次，靈山大佛207萬(wàn)人次，本景點(diǎn)，每年游客可達(dá)到120萬(wàn)人次以上。7．4本項(xiàng)目在2002年6月開(kāi)始投資建設(shè)，如在17065萬(wàn)元人民幣順利到位的情況下，規(guī)劃所列舉的經(jīng)濟(jì)效益是可以達(dá)到的。十三年內(nèi)政府財(cái)政將收入兩稅共18309萬(wàn)元，投資者可以獲得紅利28737萬(wàn)元。綜上所述，本可行性研究的結(jié)論是：建設(shè)、投資中華蓼莪文化園景區(qū)項(xiàng)目是切實(shí)可行的。附表:經(jīng)營(yíng)期營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元表3經(jīng)營(yíng)年份20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)總營(yíng)業(yè)收入30408685868586858685868586858685868586858685868586858685115945門票收入1680480048004800480048004800480048004800480048004800480064080賓館收入1684804804804804804804804804804804804804806408消費(fèi)收入840240024002400240024002400240024002400240024002400240032040購(gòu)物、租金352100510051005100510051005100510051005100510051005100513417經(jīng)營(yíng)期營(yíng)業(yè)成本預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元表4經(jīng)營(yíng)年份20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)營(yíng)業(yè)成本925264426442644264426442644264426442644264426442644264435297游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本420120012001200120012001200120012001200120012001200120016020賓館成本501441441441441441441441441441441441441441922消費(fèi)成本350100010001000100010001000100010001000100010001000100013350．購(gòu)物租金1053003003003003003003003003003003003003004005經(jīng)營(yíng)期間費(fèi)用預(yù)測(cè)明細(xì)表單位：萬(wàn)元表5年份20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)項(xiàng)目費(fèi)用2550505050505050505050505050675維修保養(yǎng)費(fèi)901801801801801801801801801801801801801802430水電煤氣費(fèi)3060606060606060606060606060810折舊42685385385385385385385385385385385385385311515工資及附加1022052052052052052052052052052052052052052767培訓(xùn)費(fèi)1530303030303030303030303030405勞動(dòng)保護(hù)2444444444444454差旅費(fèi)2245454545454545454545454545607交際應(yīng)酬費(fèi)2245454545454545454545454545607董事會(huì)費(fèi)510101010101010101010101010135審計(jì)年鑒費(fèi)3555555555555568工會(huì)經(jīng)費(fèi)3333333333333342財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)1530303030303030303030303030405辦公費(fèi)用918181818181818181818181818243其他費(fèi)用1020202020202020202020202020270管理費(fèi)用（合計(jì)）779155815581558155815581558155815581558155815581558155821033財(cái)務(wù)費(fèi)用45090090090090090090090090090090090090090012150小計(jì)1229245824582458245824582458245824582458245824582458245833183經(jīng)營(yíng)期利潤(rùn)預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元表66年份項(xiàng)目20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)一?？偁I(yíng)業(yè)收入30408685868586858685868586858685868586858685868586858685115945門票收入1680480048004800480048004800480048004800480048004800480064080賓館收入1684804804804804804804804804804804804804806408消費(fèi)收入840240024002400240024002400240024002400240024002400240032040購(gòu)物、租金352100510051005100510051005100510051005100510051005100513417二、營(yíng)業(yè)稅2436956956956956956956956956956956956956959278三、營(yíng)業(yè)成本9252644264426442644264426442644264426442644264426442644352971．游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本4201200120012001200120012001200120012001200120012001200160202．賓館成本5014414414414414414414414414414414414414419223．消費(fèi)成本3501000100010001000100010001000100010001000100010001000133504．購(gòu)物、租金1053003003003003003003003003003003003003004005四、管理費(fèi)用545155815581558155815581558155815581558155815581558155820799五、財(cái)務(wù)費(fèi)用31590090090090090090090090090090090090090012015六、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)1012288828882888288828882888288828882888288828882888288838556七、所得稅0004774774779509509509509509509509509031八、稅后利潤(rùn)1012288828882411241124111938193819381938193819381938193829525九、公積公益金2025775772502502501501501501501501501501503306十、可分配凈利810231123112161216121611788178817881788178817881788178826219財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量規(guī)劃表單位：萬(wàn)元表7建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期項(xiàng)目0為5個(gè)月2005200620072008200920102011201220132014201520162017一、現(xiàn)金流入304086858685868586858685868586858685868586858685868586851．營(yíng)業(yè)收入30408685868586858685868586858685868586858685868586858685二、現(xiàn)金流出17065173049445421542154215894589458945894589458945894589458941．投資170652．利息3159009009009009009009009009009009009009003．經(jīng)營(yíng)成本117233493349334933493349334933493349334933493349334933494．營(yíng)業(yè)稅2436956956956956956956956956956956956956955．所得稅00477477477950950950950950950950950950三、現(xiàn)金凈流量-1706513103741326432643264279127912791279127912791279127912791四、凈現(xiàn)值-1706511083164316430143014264126412641264126412641264126412641五、累計(jì)凈現(xiàn)值-17065-15957-12793-9629-6615-3601-960168143226963960412245148861752720168投資回收期測(cè)算表單位：萬(wàn)元表8年限各年回收額現(xiàn)值未回收投資金額第1年初17065第1年末1310110815957第2年末3741316412793第3年末326431649629第4年末326430146615第5年末326430143601第6年末27912641960第7年末27912641-1681小計(jì)2042518818影響利潤(rùn)敏感性分析單位：萬(wàn)元表9現(xiàn)金指標(biāo)變動(dòng)因素變動(dòng)幅度銷售收入-15%-10%-5%05%10%15%銷售收入7382781682508685911995539987經(jīng)營(yíng)成本3349334933493349334933493349銷售稅金590625660695730764799銷售利潤(rùn)3443384242414641504054405839利潤(rùn)變動(dòng)率-25。8%-17。2%-8。6%08．6%17．2%25．8%經(jīng)營(yíng)成本銷售收入8685868586858685868586858685經(jīng)營(yíng)成本2847301431823349351636843851銷售稅金695695695695695695695銷售利潤(rùn)5143497648084641447443064139利潤(rùn)變動(dòng)率10．8%7．2%3．6%0-3。6%7．2%10．8%目錄一、執(zhí)行摘要 1二、公司介紹 32.1公司簡(jiǎn)介 32.2業(yè)務(wù)/產(chǎn)品 32.3公司戰(zhàn)略 42.4股權(quán)結(jié)構(gòu) 5三、市場(chǎng)分析 63.1市場(chǎng)概述：大規(guī)模，高增長(zhǎng) 63.2鋅金屬：中國(guó)是世界第一大鋅生產(chǎn)國(guó) 63.3鉛金屬：中國(guó)是世界第二大鉛生產(chǎn)國(guó) 73.4黃金：需求穩(wěn)步增長(zhǎng) 8四、經(jīng)營(yíng)模式 94.1礦業(yè)經(jīng)營(yíng)模式 94.2生物質(zhì)發(fā)電經(jīng)營(yíng)模式 11五、管理體系 145.1治理結(jié)構(gòu) 145.2組織結(jié)構(gòu) 155.3管理團(tuán)隊(duì) 155.4監(jiān)督/激勵(lì)機(jī)制 16六、競(jìng)爭(zhēng)分析 176.1競(jìng)爭(zhēng)格局 P