理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師題庫整理復習資料

理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師題庫整理復習資料

單選題（共50題）1、張女士的女兒今年10歲，還有8年將讀大學，孩子的父親已經(jīng)給女兒準備了大學學費基金，而張女士希望能保證女兒四年大學生活期間，每個月的生活費為2000元，如果通貨膨脹率始終保持在3%的水平，那么張女士目前應該為孩子準備()元的生活費。A.71329B.90357C.80411D.101862【答案】A2、()是指一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動的情況。A.表見代理B.同時代理C.無權代理D.雙務代理【答案】B3、甲家的魚池與乙家魚池相連，因暴雨甲家魚池中的魚進入乙家魚池中，這一法律事實屬于()。A.事件B.事實行為C.民事行為D.民事法律行為【答案】A4、()可以用來反映上市公司盈利能力。A.資產(chǎn)收益率B.股東權益周轉率C.已獲利息倍數(shù)D.現(xiàn)金償債比率【答案】A5、下列關于無差異曲線特征的敘述，不正確的是()。A.向右上方傾斜B.隨風險水平增加越來越陡C.向左上方傾斜D.互不相交【答案】C6、下列可以用來描述理想主義者性格特征的是()。A.有條理、理論性、系統(tǒng)性、善于反省B.積極上進、敏感、情緒化、相信直覺C.有目標、自信、自傲、行動迅速D.合作、因地制宜、明智、試探【答案】B7、小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由股票型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12%，標準差為0.06，同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的夏普指數(shù)是()。A.1.63B.1.54C.1.82D.1.48【答案】A8、實施擴張性財政政策的手段不包括()。A.增加財政補貼B.增加稅率，增加稅收C.擴大免稅范圍D.擴大財政支出，加大財政赤字【答案】B9、資產(chǎn)組合理論證明，證券組合的風險隨著所包含的證券數(shù)量的增加而降低，資產(chǎn)間關聯(lián)性()的多元化證券組合可以有效地降低非系統(tǒng)風險。A.極低B.復雜C.極高D.不確定【答案】A10、下列關于外匯交易特點的敘述，不正確的是()。A.無形市場B.24小時交易C.品種多，便于操作D.成交量大，不易被操縱【答案】C11、中央銀行通過控制貨幣供給量以及通過貨幣供給量來調節(jié)利率，進而影響投資和整個經(jīng)濟以達到一定經(jīng)濟目標的行為就是貨幣政策，以下不屬于運用貨幣政策工具的情況是()。A.提高再貼現(xiàn)利率B.降低法定準備金率C.提供優(yōu)惠利率D.發(fā)行國債【答案】D12、證券市場線(SML)是以()和()為坐標軸的平面中表示風險資產(chǎn)的“公平定價”，即風險資產(chǎn)的期望收益與風險是匹配的。A.E(r);6B.E(r);βC.02;βD.β;6【答案】B13、以下不屬于退休前期家庭的理財規(guī)劃需求的是()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.消費支出規(guī)劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃【答案】C14、在制定投資目標之前，理財規(guī)劃師要明確客戶的約束條件，這些約束條件不包括()。A.投資的不可獲取性B.投資期限C.稅收狀況D.流動性【答案】A15、對于超額累進稅率，下列說法不正確的是()。A.按照計稅依據(jù)的不同部分分別累進征稅B.計算方法簡單、易算C.現(xiàn)行的個人所得稅采用超額累進稅率D.稅收負擔較為合理【答案】B16、滬市新股申購代碼的前三位為()。A.000B.600C.701D.730【答案】D17、甲公司于6月5日以傳真方式向乙公司求購一臺機床，要求“立即回復”。乙公司當日回復“收到傳真”。6月10日，甲公司電話催問，乙公司表示同意按甲公司報價出售，并要求甲公司于6月15日來人簽訂合同書。6月15日，甲公司前往簽約，乙公司要求加價，未獲同意，乙公司遂拒絕簽約。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是()。A.買賣合同于6月5日成立B.買賣合同于6月10日成立C.買賣合同于6月15日成立D.甲公司有權要求乙公司承擔締約過失責任【答案】D18、任何一項退休養(yǎng)老規(guī)劃都必須充分考慮經(jīng)濟社會發(fā)展等客觀因素的影響，下列不屬于這一客觀因素的是()。A.性別差異B.人口結構C.經(jīng)濟運行周期D.利率及通貨膨脹的短期變動【答案】D19、定額稅率又稱固定稅率，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定應繳納稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實物單位掛鉤，所以它的負擔不會隨著商品的價格水平或人們的收入水平的提高而()。A.增加B.減少C.改變D.不變【答案】A20、李先生本月工資、薪金收入4200元，國債利息收入500元，國家發(fā)行的金融債券利息收入400元，教育儲蓄存款利息收入200元，則李先生應納所得稅()元。A.21B.195C.205D.255【答案】A21、在公司的運作管理過程中，被稱為“公司憲法”的是()。A.股東會的決議B.董事會的決議C.監(jiān)事會的決議D.公司章程【答案】D22、你的朋友出國3年，想請你為其父母代付房租，每季度付租金2400元，銀行活期存款利率0.576%（稅后），每季度結算利息一次。如果你的朋友準備現(xiàn)在就預存出這筆錢，那么現(xiàn)在他應在銀行賬戶存入約()元。A.27800B.28966C.29813D.28532【答案】D23、下列財產(chǎn)中，不屬于遺產(chǎn)的財產(chǎn)是()。A.被繼承人生前個人所有著作權的署名權B.被繼承人生前個人所有存款C.被繼承人生前個人所有學習用品D.被繼承人生前個人所有著作權中的財產(chǎn)權利【答案】A24、中立型客戶的資產(chǎn)配置一般為()。A.成長性資產(chǎn)：40%—50%；定息資產(chǎn)：50%—60%B.成長性資產(chǎn)：50%—70%；定息資產(chǎn)：30%—50%C.成長性資產(chǎn)：30%—60%；定息資產(chǎn)：40%—70%D.成長性資產(chǎn)：20%—30%；定息資產(chǎn)：70%—80%【答案】B25、2012年2月，張教授在外授課，取得勞務報酬5萬元，他需要繳納()元的個人所得稅。A.10025B.10000C.8000D.9000【答案】B26、違反有效的要約造成受要約人信賴利益損失的，應當承擔()。A.締約過失責任B.違約責任C.侵權責任D.違約責任或者侵權責任【答案】A27、下列情形中屬于民事法律事實的是()。A.下雪B.做作業(yè)C.離婚D.請朋友吃飯【答案】C28、在其他條件不變的情況下，法定存款準備金率越高，存款擴張倍數(shù)()。A.越小B.越大C.不變D.為零【答案】A29、()是投資基金正常運作的基礎性法律文件。A.基金募集方案B.招募說明書C.基金合同D.基金發(fā)行計劃【答案】C30、理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是()。A.個人誠信B.客觀公正C.勤勉謹慎D.嚴守秘密【答案】A31、關于GDP的說法錯誤的是()。A.GDP所給出的是最終產(chǎn)品的價值，中間產(chǎn)品的價值不計入GDPB.GDP是一定時期內所銷售掉的最終產(chǎn)品價值C.GDP是流量而不是存量D.GDP一般指市場活動所導致的價值【答案】B32、按照最新《理財規(guī)劃師國家職業(yè)標準》的規(guī)定，理財規(guī)劃師所要遵循的執(zhí)業(yè)原則不包括()。A.正直誠信B.保本微利C.勤勉謹慎D.團隊合作【答案】B33、下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是()。A.若預期某種標的資產(chǎn)的未來價格會下跌，應該購買其看漲期權B.若看漲期權的執(zhí)行價格高于當前標的資產(chǎn)價格與期權費之和，應當選擇執(zhí)行該看漲期權C.看跌期權持有者可以在期權執(zhí)行價格高于當前標的資產(chǎn)價格與期權費之和時執(zhí)行期權，獲得一定收益D.看漲期權和看跌期權的區(qū)別在于期權到期日不同【答案】C34、關于信托的特征，下列說法錯誤的是()。A.信托關系的存在以當事人之間的信任為要件B.信托是一種為了第三人的利益而管理或者處分信托財產(chǎn)的行為C.受托人是以委托人的名義實施信托行為的D.信托是由委托人、受托人和受益人三方當事人構成的法律關系【答案】C35、王某出版的歷史題材小說深受百姓歡迎，2006年某報社將這部小說在報紙上予以連載，王某為此獲得的稿酬稅前所得80000元，則王某稿酬收入需要交納的所得額稅為()。A.8960元B.12320元C.14000元D.17600元【答案】A36、理財規(guī)劃師必須要熟悉宏觀經(jīng)濟形勢，下列不屬于理財師所要關注的宏觀經(jīng)濟變量的是()。A.利率B.稅率C.匯率D.流動比率【答案】D37、()不是萬能壽險的特點。A.保費可浮動B.死亡給付金可調整C.賬戶中收入項對保單的影響可見D.賬戶中支出項對保單的影響不可見【答案】D38、稿酬所得個人所得稅的實際稅率為()。A.12%B.14%C.16%D.18%【答案】B39、趙某的父親病重，急需錢醫(yī)治，趙某為籌措資金，決定將自家的房屋賣掉。遂對王某說：“我父親病重，沒有辦法，這個房屋價值30萬元，現(xiàn)在15萬元賣給你吧?！蓖跄承廊煌?。后來趙某后悔，訴至法院。下列陳述中正確的是()。A.王某的行為屬于乘人之危，可撤銷B.王某的行為構成欺詐，可撤銷C.王某的行為構成重大誤解，可撤銷D.王某的行為不構成乘人之危，合法有效【答案】D40、唐小姐不了解繳稅多少與風險大小的關系，找到理財規(guī)劃師咨詢，得知一般用()來反映稅收期望值不同的不確定性節(jié)稅方案的風險程度。A.標準離差B.標準離差率C.標準方差D.標準方差率。【答案】B41、2009年周先生每月稅前收入12000元，需繳納10%的三險一金。每月生活日常支出5000元。房貸支出3000元，周先生現(xiàn)有活期存款6萬元，定期存款30萬元，國債10萬元，股票20萬元，房貸余額15萬元。A.107920B.112980C.127380D.144000【答案】B42、如果企業(yè)速動比率很小，說明企業(yè)()。A.流動資產(chǎn)占用過多B.短期償債能力很強C.短期償債風險很大D.資產(chǎn)流動能力很強【答案】C43、下列關于理財服務費用條款的說法，錯誤的是()。A.在對服務收費有國家管制的情況下，服務費的金額不得超過物價管理部門規(guī)定的幅度B.支付方式只能采取現(xiàn)金、支票或匯票支付C.支付步驟是指在分階段支付理財服務費用的情況下，客戶支付每一筆理財服務費用的時間和前提條件D.接收賬戶是指理財規(guī)劃師所在機構指定的接收理財費用的賬戶【答案】B44、下列()是具體稅目，即相關稅種所規(guī)定的具體征稅項目。A.個人所得稅B.工資、薪金所得稅C.營業(yè)稅D.消費稅【答案】B45、下列關于均值一方差模型的假設，錯誤的是()。A.投資者根據(jù)投資組合在某一段時期內的預期報酬率和標準差來評價該投資組合B.投資者是知足的C.投資者是風險厭惡者D.投資者總希望預期報酬率越高越好【答案】B46、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是()。A.個人所得稅以取得應稅所得的個人為納稅義務人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務人B.扣繳義務人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構、個體戶等單位或個人C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行D.扣繳義務人在向個人支付應納稅所得時，僅對屬于本單位人員的納稅人代扣代繳應納個人所得稅稅款，不屬于本單位人員的納稅人自行申報納稅【答案】D47、下列不屬于固定收益證券范疇的是()。A.中央銀行票據(jù)B.優(yōu)先股C.普通股D.結構化產(chǎn)品【答案】C48、甲向乙借款5萬元，雙方約定年利率為40，以單利計息，5年后歸還，則屆時本息和為()萬元。A.6.08B.6.22C.6.00D.5.82【答案】C49、我國《保險法》規(guī)定，人壽保險的索賠時效是()年，其他保險的索賠時效為()年。A.2；2B.5；5C.2；5D.5：2【答案】D50、股票和債券構成并追求股息收入和債息收入的證券組合屬于()。A.增長型組合B.收入型組合C.平衡型組合D.指數(shù)型組合【答案】B多選題（共20題）1、理財規(guī)劃的定義強調()。A.理財規(guī)劃是全方位的綜合性服務B.理財規(guī)劃最終在于金融產(chǎn)品的配置C.理財規(guī)劃強調個性化D.理財規(guī)劃是一生的規(guī)劃E.理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供【答案】ACD2、下列關于相關系數(shù)的說法中正確的是()。A.相關系數(shù)與協(xié)方差成正比關系B.相關系數(shù)能反映證券之間的關聯(lián)程度C.相關系數(shù)為正，說明證券之間的走勢相同D.相關系數(shù)為1，說明證券之間是完全正相關關系E.相關系數(shù)為0，說明證券之間不相關【答案】ABCD3、金融期貨主要包括()。A.外匯期貨B.利率期貨C.股票指數(shù)期貨D.能源期貨E.有色金屬期貨【答案】ABC4、民間信用的特點是()。A.靈活B.規(guī)范C.風險大D.利率低E.易發(fā)生違約糾紛【答案】AC5、納稅人應繳納印花稅的行為有()。A.簽訂加工合同B.簽訂技術合同C.簽訂借款合同D.簽訂財產(chǎn)租賃合同E.領取房屋產(chǎn)權證【答案】ABCD6、一般來說，客戶風險偏好可以分為()。A.保守型B.中立型C.輕度保守型D.進取型E.輕度進取型【答案】ABCD7、個人所得稅按照課征方式的不同，可以分為()。A.分類所得稅制B.分級所得稅制C.綜合所得稅制D.混合所得稅制E.聯(lián)合所得稅制【答案】ACD8、下列關于商業(yè)票據(jù)概念與性質的說法，錯誤的是()。A.商業(yè)票據(jù)是一種短期無擔保的在公開市場上發(fā)行的期票B.商業(yè)票據(jù)代表了發(fā)行公司應付的還債義務C.商業(yè)票據(jù)是起源于商業(yè)信用的一種傳統(tǒng)金融工具D.商業(yè)票據(jù)的期限一般小于360天，貼現(xiàn)發(fā)行E.商業(yè)票據(jù)反映了貨幣的債權債務關系和交易的內容【答案】D9、在一份遺囑中，下列()說法是正確的。A.遺囑人可以指定法定繼承人以外的人為繼承人B.應當列明遺囑人的財產(chǎn)清單C.必須指定遺囑執(zhí)行人D.再指定繼承人可以和繼承人一起參加繼承E.遺囑人可以對遺囑繼承人附加一定義務【答案】B10、公訌員辦理公證事務應遵循的原則包括()。A.真實、合法原則B.法定與自愿相結合的原則C.回避原則D.保密原則E.文件保管原則【答案】ABCD11、對于GDP的核算方法，下列正確的有()。A.生產(chǎn)法B.成本法C.收入法D.支出法E.逆推法【答案】ACD12、作為政府產(chǎn)業(yè)組織政策職業(yè)的政府直接規(guī)制，是指電氣、煤氣和通信等具有自然壟斷性質的公共事業(yè)，為了防止資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機關以其法律所賦予的權限，通過許可和認可等手段，對企業(yè)的有關市場行為加以規(guī)制，主要包括()。A.進入規(guī)制B.數(shù)量規(guī)制C.價格規(guī)制D.提供服務規(guī)制E.設備規(guī)制【答案】ABCD13、基礎貨幣是貨幣當局的負債，即由貨幣當局所能直接控制的那部分貨幣，貨幣當局投放基礎貨幣的渠道主要有()。A.降低準備金率B.直接發(fā)行通貨C.變動黃金儲備D.變動外匯儲備E.實行以公開市場操作為主的貨幣政策【答案】BCD14、國際收支平衡表由三部分構成：經(jīng)常項目、資本與金融項目和錯誤與遺漏項目。其中資本項目反映資產(chǎn)在居民與非居民之間的轉移，它由()構成。A.資本轉移B.直接投資C.證券投資D.非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)交易E.儲備資產(chǎn)【答案】AD15、甲