支票管理制度范本（4篇）

第2頁共2頁支票管理制度范本一、支票的使用1.企業(yè)人員需用支票，領(lǐng)用時應事先將支票登記好，填寫收款單位、支票用途、支票號碼、預計用款金額等，由經(jīng)手人在掛支單上簽字或蓋章。其他人員因工作需要購買物品或支付有關(guān)費用需借用支票時，要逐項登記日期、支票號碼、款項用途、用款限額，并由借用人簽字。財會人員在簽發(fā)支票時，必須填寫好日期、抬頭、用途，金領(lǐng)大、小寫，遇有特殊情況，也必須填寫日期、抬頭用途。二、支票的管理1.空白支票和支票印鑒，必須設專人負責保管。支票必須隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失和被盜。2.財會部門要建立嚴格的支票管理制度。必須指定專人負責支票的購買及使用，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。對已簽發(fā)出的支票，要及時催報注銷，并定期核對，做到心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟失短少，必須及時查找，同時向領(lǐng)導匯報。____支票管理人員或使用人員一旦發(fā)現(xiàn)支票丟失被盜，應立即查找，及時向領(lǐng)導匯報，并向財會、保衛(wèi)部門反映，迅速到銀行辦理掛失手續(xù)，向公安部門報案。6.簽發(fā)支票時，支票用途項內(nèi)容要填寫真實、齊全，字跡要清晰，不得更改大小寫金額，為避免簽發(fā)空頭支票，財會人員應準確地控制銀行存款余額，及時正確地記載賬務，定期與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。7.嚴格結(jié)算辦法，必須做到：（1）不準簽發(fā)空頭支票;（2）不準簽發(fā)遠期或空期支票;（3）不準將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人使用;（4）不準將支票做抵押;（5）不準簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票。____支票使用要求（l）支票金額起點為____元。（2）支票有效期____天;背書轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票付款期為____天（自簽發(fā)的次日算起，到期日遇假日順延）。（3）簽發(fā)支票應使用碳素墨水填寫，沒有按規(guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負責。（4）不得更改支票大小寫金額和收款人姓名，其他內(nèi)容如有更改，必須簽發(fā)人加蓋預留銀行印鑒。（5）按銀行的有關(guān)規(guī)定，因簽發(fā)空頭支票和支票印章與預留銀行印鑒不符而造成的退票，銀行處以____%但不低于____元罰款。對屢次簽發(fā)的，銀行將給予警告，通報批評，直至停止簽發(fā)支票。9.過期、作廢支票要按號訂在原始憑證序號中，妥善保管，不準將支票亂扔亂放。支票管理制度范本（二）一、支票的使用1.企業(yè)人員需用支票，領(lǐng)用時應事先將支票登記好，填寫收款單位、支票用途、支票號碼、預計用款金額等，由經(jīng)手人在掛支單上簽字或蓋章。其他人員因工作需要購買物品或支付有關(guān)費用需借用支票時，要逐項登記日期、支票號碼、款項用途、用款限額，并由借用人簽字。財會人員在簽發(fā)支票時，必須填寫好日期、抬頭、用途，金領(lǐng)大、小寫，遇有特殊情況，也必須填寫日期、抬頭用途。二、支票的管理1.空白支票和支票印鑒，必須設專人負責保管。支票必須隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失和被盜。2.財會部門要建立嚴格的支票管理制度。必須指定專人負責支票的購買及使用，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。對已簽發(fā)出的支票，要及時催報注銷，并定期核對，做到心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟失短少，必須及時查找，同時向領(lǐng)導匯報。____支票管理人員或使用人員一旦發(fā)現(xiàn)支票丟失被盜，應立即查找，及時向領(lǐng)導匯報，并向財會、保衛(wèi)部門反映，迅速到銀行辦理掛失手續(xù)，向公安部門報案。6.簽發(fā)支票時，支票用途項內(nèi)容要填寫真實、齊全，字跡要清晰，不得更改大小寫金額，為避免簽發(fā)空頭支票，財會人員應準確地控制銀行存款余額，及時正確地記載賬務，定期與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。7.嚴格結(jié)算辦法，必須做到：（1）不準簽發(fā)空頭支票;（2）不準簽發(fā)遠期或空期支票;（3）不準將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人使用;（4）不準將支票做抵押;（5）不準簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票。____支票使用要求（l）支票金額起點為____元。（2）支票有效期____天;背書轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票付款期為____天（自簽發(fā)的次日算起，到期日遇假日順延）。（3）簽發(fā)支票應使用碳素墨水填寫，沒有按規(guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負責。（4）不得更改支票大小寫金額和收款人姓名，其他內(nèi)容如有更改，必須簽發(fā)人加蓋預留銀行印鑒。（5）按銀行的有關(guān)規(guī)定，因簽發(fā)空頭支票和支票印章與預留銀行印鑒不符而造成的退票，銀行處以____%但不低于____元罰款。對屢次簽發(fā)的，銀行將給予警告，通報批評，直至停止簽發(fā)支票。9.過期、作廢支票要按號訂在原始憑證序號中，妥善保管，不準將支票亂扔亂放。支票管理制度范本（三）為了加強支票（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票）的使用和管理,明確支票的購買、保管、使用（領(lǐng)用、支付）、收取、進賬等環(huán)節(jié)的崗位職責和業(yè)務流程,依據(jù)本單位的實際情況制定本制度。一、領(lǐng)購出納員根據(jù)業(yè)務需要，報經(jīng)會計，按照銀行規(guī)定到開戶行購買，同時做好《支票購、用、存登記簿》登記工作，年終，做好作廢支票及登記簿同銀行賬的歸檔工作;二、保管出納員負責保管空白支票（做到“三防”，即防盜、防火、防潮）。嚴禁空白支票和印鑒同時存放一處，避免被盜用;禁止空白支票加蓋完整印鑒;三、銀行預留印鑒保管使用出納員保管、使用法人私章，會計保管、使用公司財務印鑒;嚴禁相互交接印鑒使用，代為蓋章。違規(guī)使用造成損失的雙方負責;出納、會計不在，印鑒交第三人保管使用，并做好使用記錄;四、預領(lǐng)業(yè)務人員填寫《支票預領(lǐng)單》，并按規(guī)定由主管審批，到財務辦理支票借款業(yè)務;五、填開出納員對公司規(guī)定權(quán)限內(nèi)，并符合規(guī)定手續(xù)的《支票預領(lǐng)單》填寫支票。超出規(guī)定權(quán)限的，報總經(jīng)理批準后填寫支票。開票前核對銀行存款可用余額,禁止簽發(fā)空頭支票、遠期支票;填寫要素要齊全;金額事先難以確定時,予以限額，并填寫日期、收款人（或單位）名稱、用途;六、蓋章會計對《支票預領(lǐng)單》及已開支票進行復核，對符合公司規(guī)定權(quán)限及手續(xù)、填寫無誤的加蓋財務印鑒。對超過權(quán)限的，非經(jīng)常業(yè)務電話總經(jīng)理確認后蓋章。嚴禁會計對不符合規(guī)定的支票蓋章;七、領(lǐng)用業(yè)務員負責保管已領(lǐng)支票的安全使用，保管至收款方簽收為止;八、掛失支票被盜或遺失，業(yè)務員、出納員在第一時間到銀行辦理掛失止付，同時上報公司。采取補救措施無效給公司造成經(jīng)濟損失，責任人按損失金額100﹪賠償并進行相應處罰;九、核銷預領(lǐng)支票實行領(lǐng)取登記、用完核銷制度。以支票付款的，支票頭要求收款人簽名（蓋章），取得發(fā)票后業(yè)務員按報銷程序辦理核銷手續(xù);十、收款屈臣氏付款，會計負責通知綜合崗安排收款，并負責跟蹤、填制《屈臣氏應收款回款進度表》;其他客戶（非發(fā)票戶）付款，出納員開具一式三聯(lián)收據(jù)，收款員憑單收款，未經(jīng)公司批準原則上不收取遠期支票。收款員對客戶支票進行初審（檢查收款單位、日期、金額大小寫是否一致、印鑒是否模糊等），收回當日交出納員;十一、進賬出納員對收到支票進行審核，無誤交會計蓋章背書，當日或次日交銀行辦理進賬，并跟蹤款項到賬;對公司同意收到的遠期支票，出納員負責保管，到期辦理進賬;十二、本規(guī)定自公司批準之日起實施。支票管理制度范本（四）1.1目的因支票具有變現(xiàn)能力較差，容易偽造等特殊性，為規(guī)范分公司支票管理，系統(tǒng)性減少支票風險，保證我司支票安全，特對支票管理做如下規(guī)定：22.12.2收客戶支票時必須對支票以下信息進行____：2.32.4對于非同行支票的，各分公司財務部應當了解支票跨行支票結(jié)算工作日，根據(jù)實際情況跟進銀行到賬情況。2.52.6支票登記管理分公司財務部在收到支票時必須對所收支票進行登記，登記內(nèi)容應至少包含但不限于以下信息：2.733.13.2主要簽字人由財務負責人和分公司總經(jīng)理擔任。備用簽字人由分公司財務負責人和分公司總經(jīng)理共同提名，報財務中心審批同意后確定。3.3如果主要簽字人不在，由備用簽字人簽字。支票開具支票開具之前必須填寫oa付款申請單，根據(jù)分權(quán)手冊完成職能審