基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識參考復習資料整理

基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識參考復習資料整理

單選題（共50題）1、公司的資本結構是指（）。A.公司資本投入與勞動投入之比B.公司債權資本與權益資本的比例C.公司資產的組成D.公司是資本密集型還是勞動密集型【答案】B2、關于房地產投資信托，以下表述正確的是（）A.目前國內還沒有推出房地產投資信托產品B.比其他房地產投資工具風險更高C.與其他房地產投資工具相比，信息不對稱程度較高D.比其他房地產投資工具流動性強【答案】D3、以下關于基金資產估值的表述，正確的是（）。A.對渡動性差的證券估值需注意“濫估”問題B.海外基金的估值頻率最長為每周估值一次C.為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法D.基金資產估值的責任人是基金托管人【答案】A4、下列關于QDII基金風險管理說法，不正確的是（）。A.相對投資于國內市場的基金，QDII存在特別的外匯風險、特定市場風險等B.由于QDII基金涉及跨境交易，基金申購、贖回的時間要短于國內其他基金C.QDII基金經理需要特別關注匯率變動可能對基金凈值造成的影響，定期評估匯率走向并調整基金持有資產的幣別和權重，必要時可采用外匯遠期、外匯掉期等金融工具對沖匯率風險D.跨境投資需要考慮當?shù)氐馁Y本利得稅、代扣所得稅、稅收征管要求等事項，尤其是美國FATCA法案等要求【答案】B5、假設某封閉式基金8月15日的基金資產凈值為50000萬元人民幣，8月16日的基金資產凈值為50100萬元人民幣，該股票基金的基金管理費率為1.5％，該年實際天數(shù)為365天。則該基金8月16日應計提的管理費為（）元。A.20547.95B.20547.94C.20547.93D.20547.92【答案】A6、（）是最大的大宗商品管理公司A.貝萊德B.高盛公司C.麥格理集團D.世邦魏里仕全球投資集團【答案】A7、（）是指私募股權投資基金以股份公司或有限責任公司形式設立。A.有限合伙制B.公司制C.信托制D.股份制【答案】B8、以下選項中，不屬于技術分析的三項假定的是（）。A.股價具有趨勢性運動規(guī)律B.股票的市場價格圍繞其內在價值波動C.歷史會重演D.市場行為涵蓋一切信息【答案】B9、投資者買入某股票10000股，需繳納的稅費不包括（）。A.過戶費B.經手費C.證券交易監(jiān)管費D.印花稅【答案】D10、下列有關分散化投資的表述，錯誤的是（）。A.風險分散化的效果與資產組合中資產數(shù)量是正相關的，這意味著投資組合的收益風險會隨著資產樹齡的增加而逐漸降到零B.分散化投資可以降低風險的一個直觀邏輯是投資者有可能“失之東隅，收之桑榆”C.當投資組合的資產數(shù)量變得很大時，投資組合的總風險趨近于其系統(tǒng)性風險D.風險分散化也可在不同資產類別之間起作用，因此在投資組合中融入不同類別的資產也能夠降低投資組合的風險【答案】A11、短期債券的償還期為（）。A.1年以下B.2年以下C.3年以下D.4年以下【答案】A12、關于基金運作過程中的費用，以下不能在基金資產中列支的是（）。A.基金合同生效后的信息披露費用B.銷售服務費C.基金轉換費D.基金的證券交易費用【答案】C13、基金托管人對基金資產估值負有()責任。A.復核B.監(jiān)督C.直接估值D.披露【答案】A14、基金管理公司應制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案。當錯誤達到或超過基金資產凈值的（）時，基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告。A.0.15％B.0.25％C.0.5％D.0.75％【答案】B15、風險價值（VaR）采用概率論和數(shù)理統(tǒng)計的方法對風險進行測量，最大的優(yōu)點是（），因此具備廣泛適用性。A.可測是投資組合的風險并通過一個數(shù)值表示B.可用于測量不同市場的不同風險并通過一個數(shù)值表示C.可準確測量投資組合的風險是否符合預期D.可測量投資市場變化的風險并通過一個數(shù)值表示【答案】B16、普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的（）。A.營銷權B.支配公司財產的權利C.特許經營權D.基本權利和義務【答案】D17、內外部因素通常包括（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B18、可以發(fā)行政策性金融債的機構不包括（）。A.中國人民銀行B.國家開發(fā)銀行C.中國農業(yè)發(fā)展銀行D.中國進出口銀行【答案】A19、下列不符合暫停估值條件的是（）。A.不可抗力致使基金管理人無法評估基金資產價值B.基金中某個小比例投資品種的估值出現(xiàn)了轉變C.基金投資所涉及的證券交易所遇到法定節(jié)假日而暫停營業(yè)D.發(fā)生緊急事故，導致基金管理人不能出售或評估基金資產【答案】B20、在第一個交易日，投資者已經看到了投資機會，但由于設置了限價指令而沒有完成任何交易，這就產生了()A.已實現(xiàn)損失B.延遲成本C.傭金D.機會成本【答案】B21、基金公司的投資管理能力直接影響到（）的投資收益。A.托管人B.保管人C.保險人D.基金份額持有人【答案】D22、以下不屬于權益類資產面臨的非系統(tǒng)性風險的是（）A.匯率變動B.股票停牌C.企業(yè)投資項目失敗D.公司因違規(guī)經營被處罰【答案】A23、中國證監(jiān)會對基金管理公司到香港設立機構的申請進行審查，自受理之日起()內作出批準或者不予批準的決定。A.30日B.60日C.90日D.180日【答案】B24、基金運作費指為保證基金正常運作而發(fā)生的應由基金承擔的費用，包括審計費、律師費、上市年費、分紅手續(xù)費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續(xù)費等，當發(fā)生的基金運作費影響基金份額凈值小數(shù)點后第（）位，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。A.1B.2C.4D.3【答案】C25、關于市場有效性，以下表述正確的有（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B26、以下不屬于貨幣市場工具特點的是（）。A.期限在1年以內（含1年）B.流動性低C.本金安全性高，風險較低D.均是債務契約【答案】B27、股票價格和每股收益的比率被稱為（）。A.市盈率B.市凈率C.凈值收益率D.凈現(xiàn)值【答案】A28、下列關于股票回購、股票拆分的說法，不正確的是（）。A.股票回購的方式主要有場內公開市場回購和場外協(xié)議回購兩種B.股票回購會減少流通在外的股份，購回的股票會被注銷或以庫存股的形式存在C.股票拆分對公司的資本結構和股東權益不會產生任何影響，一般只會使發(fā)行在外的股票總數(shù)增加，每股面值降低D.場內公開市場回購是指按照目前市場價格回購企業(yè)股票，此種方法的透明度比較高【答案】A29、目前在我國,基金賣出股票按照1‰的稅率征收（）。A.營業(yè)稅B.股票交易印花稅C.所得稅D.流轉稅【答案】B30、下列關于基金管理費和托管費的敘述中，錯誤的是（）。A.衍生工具基金的管理費率最高B.貨幣市場基金的管理費率最低C.基金托管費是支付給基金管理人的管理報酬，其數(shù)額一般按照基金資產凈值的一定比例，從基金資產中提取D.基金托管費是指基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用【答案】C31、按照現(xiàn)行法規(guī)要求，個人持有公開上市公司股票股息紅利免征個人所得稅的前提是持股期限()A.2年以上B.1年以上C.一個月至1年(含一年)D.海外債券基金【答案】B32、下列關于期權合約價值的說法中，錯誤的是（）。A.一份期權合約的價值等于其內在價值與時間價值之和B.時間價值是指在期權有效期內標的資產價格波動為期權持有者帶來收益的可能性所隱含的價值C.內在價值是指在期權有效期內標的資產價格波動為期權持有者帶來收益的可能性所隱含的價值D.期權合約的價值可以分為內在價值和時間價值【答案】C33、假設某私募基金經理人估計今年的年收益率YR服從均值為16%，標準差為4%的正態(tài)分布，即YR～（0.16,0.4^2），那么YR的上95%分位數(shù)為（）。A.9.40%B.9%C.16%D.12%【答案】A34、對于基金管理費，下列說法錯誤的是（）。A.大部分股票基金按1.5%計取B.債券基金的管理費率一般低于1%C.為基金提供托管服務而向基金收取的費用D.管理基金資產而向基金收取的費用【答案】C35、開放式基金分紅中，最普遍的分紅形式是（）。A.現(xiàn)金分紅B.債券分紅C.再投資D.分紅再投資轉換為基金份額【答案】A36、QFII基金托管人資格規(guī)定，每個合格投資者能委托（）個托管人，并可以更換托管人。A.4B.3C.2D.1【答案】D37、下列關于企業(yè)年金基金財產的投資范圍，說法不正確的是（）。A.長期債券回購B.信用等級在投資級以上的金融債C.信用等級在投資級以上的企業(yè)債D.信用等級在投資級以上的可轉換債【答案】A38、已知A和B兩只債券目前的價格分別為Pa和Pb,若Pa=Pb，且二者久期相等，但債券A的凸性要大于債券B，當兩只債券的收益率出現(xiàn)以下何種情況時，方能使Pa＜Pb（）A.ⅡB.Ⅰ和ⅢC.ⅠD.Ⅲ【答案】D39、單個機構自債券借貸的融人余額超過其自有債券托管總量的()或單只債券融入余額超過該只債券發(fā)行量()起，每增加5個百分點，該機構應同時向全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央結算公司書面報告并說明原因。A.30%;30%B.30%;15%C.30%;20%D.15%;15%【答案】B40、以下不屬于證券投資基金會計核算內容的業(yè)務是（）。A.估值核算B.基金公司的費用核算C.權益核算D.基金申購與贖回核算【答案】B41、某合格境內機構投資者（QDII)計劃開展境外證券投資業(yè)務，做了以下準備工作，其中錯誤的是（）A.向國家外匯管理局申請境外證券投資額度B.選擇某證券公司在境外設立的分支機構擔任投資顧問C.向中國證監(jiān)會申請境外證券投資業(yè)務許可文件D.選擇某境外資產托管人簽訂托管合同，由該境外托管人負責托管業(yè)務【答案】D42、按照“最佳執(zhí)行”的交易管理理念，投資管理公司應向現(xiàn)有和潛在客戶披露的信息包括A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D43、交易所上市交易的可轉換債券一般按照哪一種價格進行估值()A.第三方估值機構提供的當日估值凈值B.成本價C.交易所市價D.交易所收盤價【答案】D44、境內一家A證券公司成立于2009年6月，2014年3月A公司根據公司發(fā)展，需要申請QDII資格。A公司各項風險控制指標符合規(guī)定標準，凈資本為9億元人民幣，凈資本與凈資產比例為65%，經營集合資產管理計劃業(yè)務已2年，在最近一個季度末資產管理規(guī)模為18億元人民幣和4億元人民幣的等值外匯資產。A公司申請QDII業(yè)務還需要滿足的條件為（）。A.要等到3個月以后才能申請B.應將凈資本與凈資產比例提高到70%C.經營集合資產管理計劃業(yè)務應滿3年D.在最近一個季度末資產管理規(guī)模為30億元人民幣或等值外匯資產【答案】B45、我國基金管理費按（）支付。A.周B.月C.季D.年【答案】B46、可以回購本公司股票的情形不包括()。A.公司減少注冊資本B.公司擴大經營規(guī)模C.與持有本公司股份的其他公司合并D.將股份獎勵給本公司員工【答案】B47、證券登記結算機構的職能不包括()A.制定交易規(guī)則，維護交易秩序B.證券持有人名冊登記及權益登記C.證券賬戶、結算賬戶的設立和管理D.證券和資金的清算交收及相關管理【答案】A48、基金的財務會計報告通常不包括