基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考點題型整理

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考點題型整理

單選題（共50題）1、下列符合條件的，可豁免國有股轉持有（）A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B2、（2017年真題）人民幣股權投資基金可以分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B3、關于市盈率估值法的缺陷，下列表述錯誤的是()A.當企業(yè)的預期收入為負值時，不適宜使用該估值法B.易受經濟周期的影響C.不能區(qū)分經營性資產創(chuàng)造的盈利和非經營性資產創(chuàng)造的盈利D.對市場看法的變化敏感反應【答案】D4、通常私人股權不包括（）A.上市公司公開發(fā)行的可轉換為普通股的優(yōu)先股B.未上市企業(yè)的可轉換債券C.未上市企業(yè)股權D.上市公司非公開發(fā)行的可轉換為普通股的可轉換債券【答案】A5、有限合伙企業(yè)由()合伙人設立。A.兩個以上五十個以下B.五個以上八十個以下C.十個以上一百個以下D.一個以上六十個以下【答案】A6、通過內部控制，股權投資基金管理人對運營過程中的風險進行（）。A.識別、評價和回避B.確認、管理和回避C.識別、評價和管理D.識別、管理和消除【答案】C7、股權投資基金管理人最主要的職責是（）。A.按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作B.在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益C.以上都是D.以上都不是【答案】C8、（）重點關注目標企業(yè)的歷史財務業(yè)績情況。A.財務盡職調查B.業(yè)務盡職調查C.市場盡職調查D.法律盡職調查【答案】A9、股權投資基金A現擬對目標公司B進行財務盡職調查，B公司旗下擁有多家控股子公司及參股子公司，以下表述正確的（）A.B公司于財務盡職調查前2個月收購了F公司5%的股權，A基金應取得并審閱相關收購協(xié)議，如無異議則無需進一步核查財務情況B.A基金應獲取B公司披露的參股子公司D最近一年的財務報告，但無需獲得審計報告或進一步履行審慎核查程序C.A基金應獲取B公司納入合并報表范圍的重要控股子公司C最近一年的財務報告及審計報告，但無需進一步履行審慎核查程序D.B公司于財務盡職調查前6個月對E公司完成的收購被視為重大收購，A基金應獲得E公司被收購前一年的財務報表并核查其財務情況【答案】D10、普通合伙人對基金可能的債務（）。A.沒有責任B.以認繳出資額為限承擔責任C.承擔主要責任D.承擔無限連帶責任【答案】D11、（），是指股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權變現，由股權形態(tài)轉化為資本形態(tài)，以實現資本增值，或及時避免和降低財產損失。A.股份轉讓B.掛牌轉讓C.項目退出D.股權轉讓【答案】C12、公司型股權投資基金章程必備條款包括（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C13、境外股權投資基金采用外商直接投資方式投資于境內企業(yè)的，如果目標企業(yè)為境內上市公司，還應遵守（

）的規(guī)定。A.《中外合作經營企業(yè)法》B.《關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定》C.《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》D.《政府核準的投資項目目錄》【答案】C14、（）應及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。A.股權投資基金管理人B.股權投資基金托管人C.股權投資基金份額持有人D.基金注冊登記機構【答案】A15、（）是股權投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。A.銀行保險監(jiān)督委員會B.證券監(jiān)督委員會C.證券投資基金業(yè)協(xié)會D.證券交易所【答案】C16、（2020年真題）關于股權投資基金的投資對象私人股權，不包括（）。A.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉換為普通股的可轉換債券B.上市企業(yè)公開發(fā)行和交易的普通股C.未上市企業(yè)股權D.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉換為普通股的優(yōu)先股【答案】B17、（2016年真題）簽署競業(yè)禁止協(xié)議的人員離開被投資企業(yè)A后先去了非競爭行業(yè)的公司B，后離職在一家與A同行業(yè)的公司C從業(yè)，這時（）。A.視競業(yè)禁止協(xié)議期限確定違反與否B.原競業(yè)禁止協(xié)議失效C.視C企業(yè)發(fā)展狀況確定違反與否D.違反了原競業(yè)禁止協(xié)議【答案】A18、股權投資基金募集資金的主要要求應當包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B19、（2019年真題）關于合伙型股權投資基金清算，下列表述正確的是（）A.如果全體合伙人一致決定解散，基金可以解散清算B.基金清算退出的資產分配順序上，應優(yōu)先向合伙人分配本金C.合伙型股權投資基金解散，應當由基金管理人進行清算D.清算期間，因基金繼續(xù)存續(xù)，可以開展投資經營活動【答案】A20、《個人所得稅法》中的“個體工商戶的生產經營所得”應稅項目,適用（）的五級超額累進稅率，計繳個人所得稅。A.5％～15％B.5％～25％C.5％～35％D.5％～45％【答案】C21、基金托管人在基金運作中具有非常重要的作用，主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D22、隨著相關法律法規(guī)和行業(yè)指引的完善，（）與股權投資業(yè)務的結合度逐步提高。A.信托制度B.代理制度C.基金備案制度D.資產管理制度【答案】A23、下列關于信托（契約）型基金的說法中，錯誤的是（）。A.信托（契約）型基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金，其本質是一種委托關系B.信托（契約）型基金的參與主體主要為基金投資者、基金管理人及基金托管人C.信托（契約）型基金的法律依據為《中華人民共和國信托法》等D.信托（契約）型基金不具有獨立的法人地位【答案】A24、股權投資基金盡職調查的核心內容為()。A.風險控制B.財務盡調C.業(yè)務盡調D.法律盡調【答案】C25、股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權變現，由股權形態(tài)轉化為具有流動性的現金收益，以實現資本增值，或及時避免和降低損失。這是投資進程中的（）環(huán)節(jié)、A.項目的退出B.項目的轉讓C.項目的退市D.項目的變現【答案】A26、關于第一拒絕權條款，下列表述正確的是（）A.第一拒絕權是指目標公司的其它股東欲對外出售時，作為老股東的股權投資基金可以在同等條件下有優(yōu)先購買權B.第_拒絕權是指作為老股東的股權投資基金在出售目標公司股權時有權拒絕公司管理層的回購，而自主選擇股權的買家C.第一拒絕權是指目標公司的其它股東欲對外出售股權時，作為老股東的股權投資基金有權拒絕該股東對外出售D.第一拒絕權是指目標公司引入新股東時，作為老股東的股權投資基金有權審批并拒絕新股東的加入【答案】A27、國家不斷出臺政策，發(fā)揮政府財政性引導基金作用，拓寬創(chuàng)業(yè)投資基金的資本來源，除政策支持外，國家還設立各類引導基金，引導支持創(chuàng)業(yè)投資基金的發(fā)展，下列說法正確的是（）。A.2015年1月14日，國務院決定設立國家新興產業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金，助力創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和產業(yè)升級B.2015年9月，國務院決定成立基金總規(guī)模600億元的國家中小企業(yè)發(fā)展基金，采用市場化模式運作C.2014年12月，中國保監(jiān)會發(fā)布《中國保監(jiān)會關于保險資金投資創(chuàng)業(yè)投資基金有關事項的通知》，允許保險資金通過投資其他股權投資基金間接投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)，或者通過投資股權投資母基金間接投資創(chuàng)投基金D.以上都是【答案】D28、對股權投資基金而言，政府監(jiān)管不應直接干預基金機構內部的經營管理，監(jiān)管范圍應嚴格限定在基金市場失靈的領域，這體現了股權投資基金的（）原則。A.法定監(jiān)管B.審慎監(jiān)管C.適度監(jiān)管D.依法監(jiān)管【答案】C29、股權投資基金的服務機構主要包括（）、會計師事務所等。A.基金資產保管機構B.基金銷售機構C.律師事務所D.以上都是【答案】D30、合伙型基金的普通合伙人同時擔任基金管理人，其收入不包括（）。A.股息紅利B.股權轉讓所得C.基金的托管費D.基金的管理費【答案】C31、在股權轉讓退出回購流程以下說法錯誤的是（）。A.公司回購本公司股票后，在十個工作日內向中國證監(jiān)會申報并公告執(zhí)行情況，逾期未執(zhí)行完畢的，如果需要繼續(xù)回購，應該重新提請董事會和股東大會，作出決議B.公司購回本公司股票后，如果注銷該部分股份，必須在十個工作日內完成，并向工商行政管理部門申請辦理注冊資本的變更手續(xù)。如果是作為庫存股，必須在十個工作日內完成登記手續(xù)C.發(fā)布股票回購的獨立財務顧問報告D.報經政府管理部門及證券監(jiān)管部門審核批準，批準后發(fā)布監(jiān)事會公告【答案】A32、根據《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，基金財產投資的相關稅收，由（）承擔。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.基金銷售機構【答案】C33、國外股權投資基金投資者的主要類型包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D34、股權投資基金的募集是指股權投資基金管理人或者受其委托的募集服務機構向（）募集資金用于設立股權投資基金的行為。A.投資者B.基金托管人C.基金銷售機構D.基金監(jiān)管機構【答案】A35、（2018年真題）股權投資基金管理人主要履行的職責不包括（）A.擬訂和實施投資方案，并對被投資企業(yè)進行投資后管理B.每日披露基金凈值C.積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為被投資企業(yè)提供增值服務D.定期編制并向基金投資者呈報基金的財務報告【答案】B36、股權投資基金的合格投資者需要符合的標準有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A37、(2017年)下列屬于信息披露作用的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B38、股權投資協(xié)議中，關于排他性條款錯誤的是（）A.—般是投資方單邊選擇權的條款B.在排他條款結束日期后，融資方可以拒絕現有投資方，與其他投資方達成交易意向C.在規(guī)定時間內，投資方有權決定是否投資D.在排他期內，融資方不能與其他投資方洽談，但融資方子公司可以與其他投資方洽談融資【答案】D39、股權投資基金清算的第一步是（）。A.通知債權人B.確認基金財產C.確定清算主體D.編制清算報告【答案】C40、外幣股權投資基金無法在中國（）以基金名義注冊法人實體，其經營實體注冊在（）。A.境外；境內B.境內；境內C.境外；境外D.境內；境外【答案】D41、關于杠桿收購基金，以下描述不正確的是（）A.杠桿收購基金的投資中，基金作為收購方，為收購提供自有資金（普通股）B.在杠桿收購融資中，夾層資本比銀行貸款優(yōu)先級低、成本高，比股權資本優(yōu)先級高、成本低C.銀行貸款是杠桿收購中級別最低、成本最低和彈性最低的融資來源D.杠桿收購基金對目標企業(yè)進行投資的方式是杠桿收購【答案】C42、關于投資協(xié)議中回售權條款,表述錯誤的是（）。A.回售權的觸發(fā)條件可以是企業(yè)未能在5年內實現上市B.回售權的觸發(fā)條件由業(yè)績指標觸發(fā)條件和非業(yè)績事件觸發(fā)條件兩類C.股份回購方只能為目標公司本身D.行使回售權可以為投資提供流動性【答案】C43、在項目估值中，不屬于乘數法的可比指標的是（）。A.市盈率B.市凈率C.市銷率D.市價【答案】D44、下列關于基金的申購和贖回，說法錯誤的是（）。A.投資人交付申購款項，申購成立B.基金份額持有人遞交贖回申請，贖回生效C.基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效D.基金管理人應當在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務【答案】B45、下列關于股權投資基金份額凈值的說法，不正確的是()。A.是衡量基金申購、贖回價格的基礎B.是計算投資者申購基金份額的基礎C.通過基金資產總值除以基金總份額獲得D.是計算投資者贖回基金金額的基礎【答案】C46、信托（契約）型基金主要特點，不包括（）A.信托（契約）型基金本質上是一種信托關系，因此，契約各方可通過信托契約進行相關約定，運作比較靈活。B.信托（契約）型基金中，除非基金合同另有約定，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任。C.信托（契約）型基金是企業(yè)所得稅的納稅主體，需要繳納所得稅，取得繳納的所有稅，就可以避免了雙重納稅。D.信托（契約）型基金不是企業(yè)所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅，只有基金投資者而要對取得的投資收益繳納所得稅，避免了雙重納稅?！敬鸢浮緾47、（）是指股權投資基金為保護自身利益而設置的要求目標公司在執(zhí)行某些可能損害投資者利益或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款。A.反攤薄條款B.保護性條款C.優(yōu)先認購權條款D.第一拒絕權條款【答案】B48、(2017年)下列構成非法吸收公眾存款