集團(tuán)公司物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度

集團(tuán)公司物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度1.引言集團(tuán)公司物業(yè)公司是一家專業(yè)從事物業(yè)管理服務(wù)的公司。為了保障公司財(cái)務(wù)的穩(wěn)健和合規(guī)，制定本財(cái)務(wù)管理制度。2.財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)集團(tuán)公司物業(yè)公司設(shè)立財(cái)務(wù)部門，主要職責(zé)包括：編制年度預(yù)算，執(zhí)行預(yù)算，定期審核預(yù)算的執(zhí)行情況。管理公司賬戶，負(fù)責(zé)資金運(yùn)作，落實(shí)盈利和分紅政策等。進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄公司的收入、支出和資產(chǎn)負(fù)債等情況。編制各類財(cái)務(wù)報(bào)告，包括財(cái)務(wù)年報(bào)、月度財(cái)務(wù)報(bào)告等。3.財(cái)務(wù)報(bào)告集團(tuán)公司物業(yè)公司主要的財(cái)務(wù)報(bào)告有以下幾種：3.1資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表是反映公司財(cái)務(wù)狀況的重要報(bào)表。其主要項(xiàng)目包括：資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、投資、固定資產(chǎn)等。負(fù)債：包括應(yīng)付賬款、短期借款、長(zhǎng)期負(fù)債等。所有者權(quán)益：包括股本、資本公積金、留存收益等。3.2利潤(rùn)表利潤(rùn)表是反映公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的報(bào)表。其主要項(xiàng)目包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：包括對(duì)外提供的物業(yè)管理服務(wù)的收入等。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：主要包括提供主營(yíng)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的成本等。營(yíng)業(yè)稅金及附加：包括營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅等。凈利潤(rùn)：包括稅后凈利潤(rùn)、其他綜合收益等。3.3現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表是反映公司現(xiàn)金收支情況的報(bào)表，具體分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流、投資活動(dòng)現(xiàn)金流和融資活動(dòng)現(xiàn)金流。4.資金管理集團(tuán)公司物業(yè)公司的資金管理主要包括以下方面：資金歸集：公司對(duì)收入的管理和歸集主要通過開設(shè)銀行賬戶，并指定專人負(fù)責(zé)賬戶管理和資金調(diào)配。現(xiàn)金支付：公司內(nèi)部流轉(zhuǎn)的現(xiàn)金支付通過銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付等方式完成。收款管理：公司對(duì)于客戶的收款主要通過系統(tǒng)化管理完成。5.費(fèi)用報(bào)銷管理集團(tuán)公司物業(yè)公司實(shí)行嚴(yán)格的費(fèi)用報(bào)銷審核管理制度，確保所有的費(fèi)用報(bào)銷均符合相關(guān)政策規(guī)定。具體方案如下：公司規(guī)定明確的費(fèi)用類型及標(biāo)準(zhǔn)。所有費(fèi)用報(bào)銷須在公司制定的報(bào)銷時(shí)間內(nèi)完成。費(fèi)用報(bào)銷須進(jìn)行流程審批，審批通過后方能進(jìn)行報(bào)銷。6.稅務(wù)管理集團(tuán)公司物業(yè)公司遵循國(guó)家有關(guān)稅收的法律法規(guī)，開展日常稅務(wù)管理工作，具體方案如下：稅務(wù)籌劃：公司積極開展稅務(wù)籌劃工作，依法避免稅收的重復(fù)征收和多重征稅。納稅申報(bào)：公司按照國(guó)家有關(guān)稅收法規(guī)，按時(shí)申報(bào)相關(guān)稅種的納稅。稅務(wù)審計(jì)：公司積極面對(duì)稅務(wù)部門的審計(jì)，保證公司符合稅收法律法規(guī)的要求。7.結(jié)語(yǔ)本財(cái)務(wù)管理制度的制定