公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度

公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度一、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)本公司財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是保障公司投資安全，保證公司運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，保障公司利益最大化。二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)管理者應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)全面管理公司財(cái)務(wù)管理工作，確保財(cái)務(wù)工作的規(guī)范、透明、高效運(yùn)作。公司全體員工應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)務(wù)管理規(guī)定，按照規(guī)定操作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展工作，配合做好財(cái)務(wù)管理工作。三、財(cái)務(wù)管理制度會(huì)計(jì)核算制度會(huì)計(jì)核算原則：遵循公司法律法規(guī)、會(huì)計(jì)職業(yè)道德、會(huì)計(jì)原則和會(huì)計(jì)政策規(guī)定。會(huì)計(jì)核算范圍：對(duì)公司以及公司所有子公司的貿(mào)易、現(xiàn)金管理、非貨幣性資產(chǎn)和投資管理等業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的活動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。會(huì)計(jì)核算檔案管理：對(duì)所有涉及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的原始憑證、會(huì)計(jì)核算報(bào)表進(jìn)行檔案管理。預(yù)算管理制度預(yù)算編制：根據(jù)公司的中長(zhǎng)期規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展情況，制定公司綜合預(yù)算、經(jīng)營(yíng)預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算。預(yù)算控制：根據(jù)預(yù)算編制結(jié)果，制定控制預(yù)算的管理制度，保證預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況定期進(jìn)行跟蹤、分析和評(píng)估。預(yù)算調(diào)整：按照公司實(shí)際情況對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，及時(shí)反映各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)控制情況和推進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理工作的需要。資金管理制度資金收支管理：合理規(guī)劃公司資金收支，提高公司資源利用效率。資金監(jiān)管：對(duì)公司財(cái)務(wù)、銀行賬戶進(jìn)行日常監(jiān)督管理和監(jiān)督審計(jì)，確保公司資金安全；資金調(diào)撥：根據(jù)公司資金需求和部門(mén)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)，按照公司管理程序進(jìn)行資金調(diào)撥。費(fèi)用管理制度費(fèi)用預(yù)算：根據(jù)公司業(yè)務(wù)規(guī)模，合理制定各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算。費(fèi)用審批：根據(jù)公司業(yè)務(wù)規(guī)模及員工崗位職責(zé)，嚴(yán)格控制公司費(fèi)用支出，并制定費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定。費(fèi)用核算：嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)程序?qū)镜母黜?xiàng)費(fèi)用進(jìn)行核算管理。四、財(cái)務(wù)管理報(bào)告關(guān)鍵財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表?yè)p益表現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)管理報(bào)告時(shí)間與范圍財(cái)務(wù)管理報(bào)告應(yīng)每月制作一次，涵蓋公司財(cái)務(wù)管理工作的全面情況，并應(yīng)于每月末第三個(gè)工作日前提供給公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)進(jìn)行審閱。五、財(cái)務(wù)管理審計(jì)公司財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)在審計(jì)機(jī)構(gòu)的幫助下，建立財(cái)務(wù)審計(jì)制度，進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)、市場(chǎng)審計(jì)和技術(shù)審計(jì)，并按時(shí)提供各項(xiàng)需要的文件和報(bào)表。六、其他公司財(cái)務(wù)管理制度的制訂和修改應(yīng)經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子討論決定，并報(bào)董事會(huì)、股東及證