公司預(yù)算分析報告模版

XX公司預(yù)算分析報告所屬時間：2012年XX月目錄一、預(yù)算執(zhí)行情況 3（一）資產(chǎn)負(fù)債表對比表 3（二）利潤表對比表 4（三）現(xiàn)金流量表對比表 5（四）期間費(fèi)用對比表 6二、差異原因分析 6（一）資產(chǎn)負(fù)債表分析 6（二）利潤表分析 6（三）現(xiàn)金流量表分析 6（四）期間費(fèi)用分析 6三、預(yù)算運(yùn)行中的突出問題及改進(jìn)措施 6（一）預(yù)算運(yùn)行中的突出問題 6（二）改進(jìn)措施 6一、預(yù)算執(zhí)行情況（一）資產(chǎn)負(fù)債表對比表項(xiàng)目子公司1項(xiàng)目子公司1實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款減：壞帳準(zhǔn)備預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收賬款凈額應(yīng)付職工薪酬預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)收利息應(yīng)付利息應(yīng)收股利應(yīng)付股利其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款減：壞帳準(zhǔn)備一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他應(yīng)收賬款凈額其他流動負(fù)債存貨減：存貨跌價準(zhǔn)備存貨凈值一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計(jì)流動負(fù)債合計(jì)非流動資產(chǎn)：非流動負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)長期借款持有至到期投資應(yīng)付債券長期應(yīng)收款長期應(yīng)付款長期股權(quán)投資專項(xiàng)應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)預(yù)計(jì)負(fù)債固定資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債固定資產(chǎn)原值其他非流動負(fù)債減：累計(jì)折舊非流動負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)凈值負(fù)債合計(jì)在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：油氣資產(chǎn)實(shí)收資本(或股本)無形資產(chǎn)資本公積無形資產(chǎn)原值減：庫存股累計(jì)攤銷額專項(xiàng)儲備無形資產(chǎn)凈值盈余公積開發(fā)支出一般風(fēng)險準(zhǔn)備商譽(yù)未分配利潤長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)（二）利潤表對比表項(xiàng)目子公司1本月累計(jì)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額（三）現(xiàn)金流量表對比表項(xiàng)目子公司1本月累計(jì)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（四）期間費(fèi)用對比表項(xiàng)目子公司1本月累計(jì)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)實(shí)際預(yù)算差額差異率(%)管理費(fèi)用工資業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)保險費(fèi)養(yǎng)老保險費(fèi)社保鎮(zhèn)保綜合保汽油費(fèi)河道費(fèi)資產(chǎn)攤銷費(fèi)辦公費(fèi)用殘疾人保障金印花稅土地使用權(quán)攤銷審計(jì)費(fèi)咨詢服務(wù)費(fèi)低值易耗品工會經(jīng)費(fèi)認(rèn)證費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)公積金職工福利電話費(fèi)汽車開支會務(wù)費(fèi)折舊費(fèi)一部折舊費(fèi)二部測試費(fèi)折舊費(fèi)汽車上市費(fèi)用研發(fā)支出車船稅董事會勞務(wù)費(fèi)用房租運(yùn)輸保險費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)報關(guān)費(fèi)展覽費(fèi)廣告費(fèi)保險費(fèi)產(chǎn)品保險費(fèi)其他小計(jì)：營業(yè)費(fèi)用工資業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)保險費(fèi)養(yǎng)老保險費(fèi)社保鎮(zhèn)保綜合保汽油費(fèi)河道費(fèi)資產(chǎn)攤銷費(fèi)辦公費(fèi)用殘疾人保障金印花稅土地使用權(quán)攤銷審計(jì)費(fèi)咨詢服務(wù)費(fèi)低值易耗品工會經(jīng)費(fèi)認(rèn)證費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)公積金職工福利電話費(fèi)汽車開支會務(wù)費(fèi)折舊費(fèi)一部折舊費(fèi)二部測試費(fèi)折舊費(fèi)汽車上市費(fèi)用研發(fā)支出車船稅董事會勞務(wù)費(fèi)用房租運(yùn)輸保險費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)報關(guān)費(fèi)展覽費(fèi)廣告費(fèi)保險費(fèi)