第八章貸款風(fēng)險管理

第八章貸款風(fēng)險管理云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院本章講述的內(nèi)容有：第一節(jié)貸款風(fēng)險的含義及類型第二節(jié)貸款風(fēng)險管理體系第三節(jié)貸款風(fēng)險控制方法第四節(jié)貸款五級分類管理第五節(jié)不良貸款管理云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院一、貸款風(fēng)險的含義二、貸款風(fēng)險的類型（按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分）1、信用風(fēng)險2、市場風(fēng)險3、操作風(fēng)險4、流動性風(fēng)險5、銀行經(jīng)營風(fēng)險6、政策風(fēng)險7、其它

第一節(jié)貸款風(fēng)險的含義及類型云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院第二節(jié)貸款風(fēng)險管理體系一、貸款授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理二、審貸分離三、盡職調(diào)查，嚴格貸前信用分析四、集體審貸云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院一、貸款授信管理制度（一）授信管理的含義指銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)對客戶所規(guī)定的信用最高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證和擔(dān)保等信用形式。云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院（二）授信的基本原則1、應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟和金融管理能力、信貸資金使用情況，金融風(fēng)險狀況，實行區(qū)別授信。2、應(yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債比例情況貸款償還能力等因素，決定不同的授信額度。3、根據(jù)各地區(qū)金融風(fēng)險和客戶信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授信額度。云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院（三）授信的方式基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊殊項目及超過基本授信額度所給予的授信。云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院第二十二條基本授信的范圍應(yīng)包括：（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；（二）全行對單個客戶的最高授信額度；（三）單個分支機構(gòu)對所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；（四）單個營業(yè)部門和分支機構(gòu)對單個客戶的最高授信額度；（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院第二十四條特別授信范圍包括：（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；（三）特別項目融資的臨時授信。云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院（四彼）貸把款的監(jiān)統(tǒng)一史授信增管理1、統(tǒng)塵一授莊信的壇概念是指哄商業(yè)姓銀行僑對單早一法腐人客糧戶或罩地區(qū)窮統(tǒng)一牲確定松最高巾綜合乏授信票額度湯，并亂加以捷集中滑統(tǒng)一屈控制籃的信跑用風(fēng)否險管慎理制漠度。島包括蠟貸款凍、貿(mào)問易融概資（元如打溝包放病款、糖進出雅口押廣匯等泰）、暮貼現(xiàn)太、承慰兌、貢信用僵證、伶保函辭、擔(dān)償保等呼表內(nèi)吉外信君用發(fā)壺放形吸式的暮本外元幣統(tǒng)罪一綜轎合授溪信?！褡蠲韪呔C去合授肚信額喊度是浴指商趣業(yè)銀提行在寫對單般一法鞋人客豬戶的圣風(fēng)險酒和財替務(wù)狀社況進章行綜談合評嗓估的予基礎(chǔ)桐上，鍋確定脈的能供夠和餓愿意忽承擔(dān)燙的風(fēng)論險總悠量。追銀行秩對該單客戶磨提供伏的各柴類信匪用余亦額之轟和不第得超山過該因客戶迎的最棍高綜源合授頌信額準度。云南稠財經(jīng)嫩大學(xué)繼金融賺學(xué)院2、堵統(tǒng)一旁授信槐制度閥，要嘆做到窩四個您方面案的統(tǒng)加一●授聯(lián)信主魯體的芹統(tǒng)一匠。商甘業(yè)銀擴行應(yīng)笛確定狂一個幼管理佳部門茶或委笑員會溝統(tǒng)一窗審核完批準前對客供戶的闊授信神，不疊能由麗不同慰部門那分別宣對同敗一或社不同慰客戶尼，不鉛同部別門分僚別對奧同一諸或不討同信嫩貸品憤種進簽行授性信。●授舒信形案式的先統(tǒng)一喚。商夾業(yè)銀弄行對媽同一競客戶淺不同碰形式鹽的信系用發(fā)優(yōu)放都吹應(yīng)置手于該嗓客戶疏的最儀高授棚信限塞額以末內(nèi)，故即要腦做到落表內(nèi)級業(yè)務(wù)墓授信西與表筐外業(yè)否務(wù)授盆信統(tǒng)雜一，康對表曉內(nèi)的準貸款俱業(yè)務(wù)毅、打景包放耽款、騎進出男口押撓匯、抹貼現(xiàn)聽等業(yè)涌務(wù)和份表外專的信硬用證告、?；?、浩承兌詢等信腰用發(fā)四放業(yè)優(yōu)務(wù)進會行一季攬子瓦授信版。●不流同幣白種授裕信的和統(tǒng)一性，要游做到填本外義幣授初信的濕統(tǒng)一幅，將告對本拒幣業(yè)門務(wù)的漆授信符和外頭幣業(yè)情務(wù)的鳳授信叨置于跨同一陷授信靠額度療之下薪?！袷诮倚艑ι钕蟮耐娼y(tǒng)一削。商乒業(yè)銀偏行授索信的及對象蓮是法外人，蜂不允躁許商鍬業(yè)銀覽行在臨一個摟營業(yè)糞機構(gòu)扮或系挽統(tǒng)內(nèi)暗對不太具備挑法人冶資格談的分窩支公認司客愛戶授抓信。云南蕉財經(jīng)窩大學(xué)同金融囑學(xué)院3、商昌業(yè)銀趟行對觀每一捕個法墊人客睡戶都寶應(yīng)確屋定一仍個最蒙高授廣信額丑度。慈商業(yè)漸銀行朵在確登定對涼法人胸客戶這的最追高授煎信額艘度的看同時歡，應(yīng)咳根據(jù)接風(fēng)險衰程度兵獲得覆相應(yīng)挽的擔(dān)欣保?！駥υ~由多尸個法雙人組叢成的跪集團苦公司批客戶抹、尤鼻其是源跨國飄集團雖公司展客戶窗，商宮業(yè)銀賄行應(yīng)甩確定掌一個牙對該編集團銀客戶伸的總塘體最糖高授崗信額厚度，肌銀行紫全系犧統(tǒng)對刪該集遷團各典個法暮人設(shè)州定的型最高循授信節(jié)額度栗之和顧不得書超過足總體掀最高伍授信攤額度沙。云南著財經(jīng)糾大學(xué)刻金融均學(xué)院4、最既高授隨信限無額的扒確定商業(yè)信銀行稈應(yīng)設(shè)厘計科胞學(xué)的喚風(fēng)險螞分析刺評估宏模型每或方走法，僚以確掩定對休某一柿客戶陵的最擾高授創(chuàng)信限株額。（1）定愚性標(biāo)犬準應(yīng)朽至少來包括報以下袍四方理面的乞內(nèi)容驢：●客休戶的行風(fēng)險卸狀況毫。包蘿括客接戶的者財務(wù)判狀況蘋、發(fā)話展前紗景、偏信譽積狀況土、授越信項拒目的真具體摘情況言、提看供的梯抵押守擔(dān)保茫情況港?！胥y流行的吸風(fēng)險搞狀況盈。包若括對怨銀行鍋的授醉權(quán)、而目前區(qū)的資頸產(chǎn)質(zhì)螞量狀賺況、肥資金辦來源屢或資互本充帶足程繼度、觀銀行約當(dāng)前庭的財談務(wù)狀喂況。如對銀迎行自蛾身風(fēng)眠險狀笨況的服分析涂在銀康團貸姨款或協(xié)大型眾項目依貸款擾時尤據(jù)其重患要。●外惑部經(jīng)俯濟、切金融煤環(huán)境乒。包蘋括客浮戶行睛業(yè)的懂發(fā)展心現(xiàn)狀型和前獎景、郵市場煉所占耀份額汽、國妄家風(fēng)谷險等性。●自孝然因賤素，仙包括嬌地理祝位置拋、交址通狀止況、爪資源開條件杜等。云南滔財經(jīng)細大學(xué)連金融夜學(xué)院（2）定件量分隆析定量艇的任識務(wù)：是根有據(jù)有叛關(guān)指拌標(biāo)計侍算出眨一個盞最高限綜合齊授信婚額度扣參考舊值，遞為最爹終確粒定最罩高綜頌合授鵝信額胡度提顛供一廣個具縣體的糕參考豎數(shù)。定量逆計算內(nèi)的方艱法是：●檢秋查數(shù)惜據(jù)，雕核實壞企業(yè)述的資態(tài)產(chǎn)數(shù)直，用橋企業(yè)遮的實隨有資厲產(chǎn)進菠行計痛算；●根古據(jù)前懂面的欺評估切分析帥，確革定資持產(chǎn)負最債控姓制線夾和我段行同納業(yè)占見比控隱制線劍；●按牌確定建的資耀產(chǎn)負專債控芳制線銀計算撈客戶鍛的最脅大融加資空窄間，憲即銀攏行同逐業(yè)最必高綜炊合授欣信額敗度基僵數(shù)；●根提據(jù)前讓面的孔評估福分析志，確針定我慚行同敞業(yè)占君比控翅制線錢；用精我行幅同業(yè)起占比顛控制脹線乘閑以銀宿行同抵業(yè)最忙高綜猜合授中信額蒜度基堤數(shù)，盛得出食我行紅最高要綜合吳授信究額度療基數(shù)而；●根防據(jù)企添業(yè)信稻用等蕩級狀廣況調(diào)墾整我保行最歐高綜品合授防信額柏度基孕數(shù)，疲得出助我行訪最高顫綜合隸授信毛額度現(xiàn)參考吳值。秀（叔工行AA生A、AA級企婚業(yè)調(diào)難整系設(shè)數(shù)為1，A級企殃業(yè)是0.避9，BB聚B級企紙業(yè)是0.戴8，BB、B級企聲業(yè)是0.賢5。）云南作財經(jīng)蠅大學(xué)膊金融緒學(xué)院例如天：某榆企業(yè)荒實有陜資產(chǎn)10榴0萬人格民幣懸，本企柴業(yè)的焰資產(chǎn)舌負債約控制出線為70％我行寫同業(yè)貸占比貌控制膛線為60％則銀度行同極業(yè)最愿高綜敞合授負信額陳度為浩：10壘0×釘70報%＝70萬我行憐最高委綜合可授信促額度啄為：70刮×注60％縫＝42萬根據(jù)殖企業(yè)孝信用屋等級頂狀況虛調(diào)整仙授信季額度父：A級42萬×0掉.9＝37連.8萬云南支財經(jīng)襖大學(xué)捕金融傭?qū)W院第三添節(jié)案貸款忙五級完分類一、涌貸款滋風(fēng)險碗分類畏的標(biāo)說準1、以牛美國稻為代搜表，凡把貸碑款劃變分為警正常溝、關(guān)址注、遞次級縣、可田疑、際損失盈五級陽，這絡(luò)種方南法是宇以風(fēng)下險為候依據(jù)偶的貸則款分次類方戀法。裕加塘拿大岸、東牢南亞唱的多欺數(shù)監(jiān)觀管當(dāng)?shù)艟旨靶愦蠖嘤軘?shù)東項歐轉(zhuǎn)索軌國茂家都銜采用麗了這浴一模叔式。壘香港蓬金融姐管理卸局在19益94年也避選擇蒼了美母國的兩五級棚分類射法云南素財經(jīng)帽大學(xué)片金融壯學(xué)院2、澳揉大利她亞和摸新西伶蘭的緞做法閘，即搭按照景貸款翻是否由計息開，把度貸款視劃分屈為正帥常和予受損以害兩意部分世，而嫩后者獵又細每分為握停止輩計息靈、重順組以馬及執(zhí)潮行抵勻押保驅(qū)證后彈收回膀的貸炊款。特這種友分類愉方法擁可以鴉看作跨以期把限為怕依據(jù)甘的分蔥類方達法。3、一澤些歐饅洲國散家的廳做法色，這黃些國懶家的統(tǒng)監(jiān)管斤當(dāng)局棉一般件不對筒金融移機構(gòu)兆的資嚼產(chǎn)分壩類作嚼出規(guī)嬸定，菠這些花國家弦更傾辭向于循依靠蝦金融代機構(gòu)倆自身士對資摔產(chǎn)質(zhì)奇量的采判斷就和對蘭信用遼風(fēng)險速采取喝的措碗施。分類招的結(jié)診果要步揭示汪資產(chǎn)聯(lián)的價蹲值和改風(fēng)險靠程度系，能蛋夠及柏時全領(lǐng)面地崖反映女金融慌機構(gòu)恩的資鋪產(chǎn)質(zhì)屑量，介并能戴據(jù)以描計提紛呆賬看準備兼金。云南原財經(jīng)施大學(xué)犯金融暖學(xué)院4、我乒國的開分類豈法1）19渴98年以鴿前四喇級分辟類法冤：正挺常、察逾期可、呆鹿滯、妨呆帳逾期沙貸款適是指險借款床合同拾約定卸到期(含展擾期后皇到期)未歸寇還的臘貸款暫；呆滯獅貸款蛇是指慣按財理政部玻有關(guān)棄規(guī)定六，逾交期(含展利期后要到期)超過盛規(guī)定拳年限皮以上芬仍未兔歸還敢的貸唇款，簡或雖至未逾炭期或曾逾期童不滿遭規(guī)定絕年限景但生件產(chǎn)經(jīng)許營已洋終止某、項揉目已不停建套的貸獲款；呆賬記貸款撲：①借大款人影和擔(dān)需保人慈已經(jīng)略依法顛宣告睜破產(chǎn)悄。經(jīng)刪法定殃清償宋后，坊仍不夢能還燥清貸鹽款；②借喚款人碌死亡這，或灣依照《中華蘆人民麥共和征國民窯法通惱則》的規(guī)亦定，項宣告驢失蹤潔或死槽亡，尊以其邀財產(chǎn)國或遺威產(chǎn)清珍償后答，仍注未能飄還清雕的貸封款；③借啄款人照遭受咽重大能自然特災(zāi)害稱或意丸外事澆故，奏損失皺巨大醬且不團能獲揪得保挺險補腎償，積確實銀無力克償還巖的部回分或傘全部碧貸款護；云南晶財經(jīng)流大學(xué)箱金融里學(xué)院④經(jīng)胸國務(wù)木院專葡案批榜準核弦銷的鳥逾期哲貸款陡；⑤借友款人軌被依逃法撤索銷、萄關(guān)閉寨、解瘦散，兩并終敗止法疑人資脈格，歌經(jīng)確移認無憑法還怠清的⑥借靜款人益雖未茫依法勢終止喬法人宗資格求，但票生產(chǎn)茫經(jīng)營述活動危已經(jīng)攝停止匙，且池借款撈人已滾名存私實亡來，復(fù)鞭工無挑望，斧經(jīng)確撐認無區(qū)法還雀清的激貸款惱；⑦生房誠產(chǎn)單兆位的顯經(jīng)營粗活動緣瑞雖未場停止綱，但撒產(chǎn)品討毫無差市場鋪，企重業(yè)資騰不抵活債，超虧損泄嚴重查并瀕雨臨倒南閉，緞且政攏府不灶予救吩助，割經(jīng)確暖認無里法還運清的病貸款況；⑧由周計劃片經(jīng)濟拉體制松等歷愛史原尊因造丹成的豎，債婚務(wù)人擺主體怎已消胞亡，拳懸空隊的銀扭行貸遞款。云南詞財經(jīng)疫大學(xué)床金融艱學(xué)院2）19皂98年－20獸04年四血級五禁級分貍類法妥同時賴使用3）20搭04年起貍采用個五級托分類沖法云南吊財經(jīng)舟大學(xué)歸金融管學(xué)院云南育財經(jīng)立大學(xué)注金融類學(xué)院二、勢貸款膏五級恩的定示義及輪特征1、正慕常貸首款：如借款石人能踏夠履慌行合窗同，印沒有例足夠碼理由文懷疑儀貸款鋼本息亡不能焰按時加足額居償還陷。2、關(guān)蹄注貸服款：隊盡管將借款努人目謎前有積能力緣瑞償還距貸款鼠本息直，但熟存在唉一些諒可能宗對償逝還產(chǎn)慎生不送利影愈響的碰因素富。雖然旨借款卸人目傳前償瞇還貸簡款本唇息沒喜有問嬌題，開但是釋存在根潛在咐的缺禍陷，閃繼續(xù)聾存在慎下去朗將會然影響巡壽貸款依的償找還，瘦值得禁我們司去關(guān)怒注。云南租財經(jīng)看大學(xué)態(tài)金融殖學(xué)院3．次駱級貸宰款：井借款漢人的欣還款瘡能力蓄出現(xiàn)叨明顯舒問題鞠，完犯全依逼靠其踩正常犁經(jīng)營裝收人夾無法噸保證利足額烈償還塌貸款森本息溜，即警使執(zhí)蚊行擔(dān)呀保，睛也可顏能會記造成施一定墨損失隸。4．可鼓疑貸京款：惕借款囑人無牽法足扎額償魔還貸屯款本屯息，厘即使轟執(zhí)行泉擔(dān)保,也肯賠定要凍造成課較大漠損失什。只是杯因為悔存在剝借款易人重題組、厘兼并黨、合碑并、貝抵押殿物處母理或烘未決巡壽訴訟偏等待止定因耐素，章?lián)p失堆金額哄還不素能確蝴定。云南林財經(jīng)危大學(xué)蹄金融出學(xué)院三狀、貸悠款五蘋級分牌類較劈燕四級貝分類場的優(yōu)即勢1、能饞客觀霧真實目的反委映信宋貸資棵產(chǎn)的盒質(zhì)量恭，對幟貸款夾風(fēng)險緩的識稀別更掌為超雅前、掀科學(xué)滴。2、實趣行貸民款五壓級分柔類有統(tǒng)助于都商業(yè)癢銀行棍改進液信貸喝管理擴。3、有肺助于維中央絞銀行凍的金扮融監(jiān)田管和烤商業(yè)鞭銀行競與國鬧際慣習(xí)例接緊軌。4、有掉助于榆商業(yè)慣銀行巾按照畝貸款夾分類風(fēng)的結(jié)家果，頂提留邁不同拔比率撓的貸款筋損失脾準備半金。（34）云南薄財經(jīng)孕大學(xué)約金融蘆學(xué)院貸款禁損失劫準備層金主引要有帥：一盤般準重備金駁、專網(wǎng)項準多備金軟和特腹種準秧備金末三種綁。一般忽準備患金是遭按照果貸款貞余額感的一勿定比港例提嗎?。粚ｍ椄蕚渑鼋鹗庆柊凑障挛寮壘诸悘椀慕Y(jié)去果，徑按不澆同的胞比率優(yōu)足額法的提幫起；特種膝準備廳金是弊銀行多根據(jù)闊不同撫類別(如國洞別、樸行業(yè))貸款元的特縱殊風(fēng)蛋險情鍬況、犯風(fēng)險婚損失竿概論郊及歷暈史經(jīng)甲驗按法一定財比例擊計提沫。云南輔財經(jīng)陡大學(xué)惱金融膽學(xué)院云南屈財經(jīng)蘆大學(xué)圈金融暫學(xué)院貸款勻撥備赤覆蓋妨率＝提搖留的候貸款顛損失弟準備頭金總妻額÷不良貫貸款芽總額貸款購損失命準備禿充足姑率＝貸戒款實匆際計早提準檔備÷貸款勸應(yīng)該閉計提術(shù)準備棕（貸輩款損雀失準泉備充棉足率松不應(yīng)壁小于10餓0％。靠）據(jù)中旦國銀筆監(jiān)會狂初步計統(tǒng)計跟，截評至20菌09年9月末幕，我詳國境辟內(nèi)商恭業(yè)銀存行(包括楊國有熄商業(yè)值銀行攏、股貝份制芝商業(yè)新銀行嗓、城蹲市商月業(yè)銀街行、圍農(nóng)村固商業(yè)津銀行乳和外筆資銀雪行)不良醒貸款擺余額50伏45蛛.1億元經(jīng)，比使年初留減少55院8.租0億元金；不本良貸獄款率1.伯66擺%，比提年初塘下降0.規(guī)76個百幕分點椅。商茫業(yè)銀嘉行撥裙備覆仰蓋率捎為14閣4.敘1%，比進年初調(diào)上升27嫩.7個百演分點杰。蛾從不頭良貸丟款的念結(jié)構(gòu)揀看，儲損失挖類貸評款余藍額60戲9.伯8億元羽；可戚疑類隸貸款釋余額22喚94串.5億元基；次續(xù)級類素貸款糾余額21家40撿.9億元叨。云南柄財經(jīng)凡大學(xué)悅金融何學(xué)院“一驚逾兩御呆”弦方法狗和“亭五級誓分類預(yù)”方臉法的矩基本慎區(qū)別醒是：“一送逾兩杏呆”疊方法木強調(diào)飄按貸淺款的處期限漫劃分犯正常懶貸款剃和不漁良貸爛款，竭注重耳貸款具形式推和手棄續(xù)完羨備情毫況的膏考核旗；而“炭五級捷分類栗”方駝法強蝕調(diào)按躁貸款祥的質(zhì)林量劃晶分正園常貸湯款和戴不良帆貸款啞，注呈重于鉤對貸呀款第戒一還倘款來訊源的損考慮遷。云南完財經(jīng)察大學(xué)若金融暮學(xué)院五、翁確定喊五級都分類眉的主恩要分煙析內(nèi)例容窩（35浩0頁）1、分暗析借櫻款人疏的還兇款能匙力財務(wù)伐狀況假；現(xiàn)金金流妹量；菌非財判務(wù)因剪素。2、借撞款人尾的還楊款愿掩意。3、貸閃款償控還的位法律扎責(zé)任4、銀斯行信擇貸管厲理5、貸扔款的傍擔(dān)保云南蓋財經(jīng)牲大學(xué)郊金融蝦學(xué)院風(fēng)險柿分類駛貸款撲的特匯征正常心貸款才：借怪款人乖有能煎力履鏈行承優(yōu)諾，信對貸坦款的星本息篩全償使還，檢沒有乞問題濃的貸級款。關(guān)注鋤貸款漲：1、凈慣現(xiàn)金榨流量首減少2、借摸款人付銷售策收入留、經(jīng)繁營利塌潤在向下降柿或凈盲值開媽始減慎少或淹出現(xiàn)逮流動裳性不烤足云南銅財經(jīng)孔大學(xué)眠金融痰學(xué)院3、借祝款人蠢的一嗽些關(guān)焰鍵財捆務(wù)指乒標(biāo)低扣于行題業(yè)平華均水伐平或煤有較惱大下榆降4、借夏款人碰經(jīng)營坑管理硬有較苦嚴重曬問題辨，借金款人銹未按瘦規(guī)定靜用途眾使用算貸款5、借胖款人錫的還療款意校愿差延，不格與銀兆行積鴉極合哥作6、貸彈款的薄抵押壺品、廣質(zhì)押密品價登值下膏降7、銀橫行對風(fēng)抵押丑品失航去控靜制8、銀鞋行對炎貸款承缺乏販有效各監(jiān)督交等云南駕財經(jīng)梢大學(xué)揉金融敘學(xué)院次級真貸款竿：1、借圓款人搞支付旨出現(xiàn)笑困難呢，并坐難以慮按市估場條澡件獲篩得新慚的資洽金2、借湯款人恭不能址償還群對其戰(zhàn)他債倒權(quán)人電的債窄務(wù)3、借均款人吵內(nèi)部暑管理檢問題匆未解吵決，肌妨礙惑債務(wù)灰的及冬時足唯額清涌償4、借萍款人歌采取嬸隱瞞絞事實職等不覺正當(dāng)電手段刊套取數(shù)貸款云南糠財經(jīng)瞎大學(xué)凝金融闊學(xué)院可疑補貸款刃：1、借囑款人疫處于異停產(chǎn)化、半?yún)柾．a(chǎn)簽狀態(tài)2、固必定資丸產(chǎn)項屋目處祝于停隊緩狀竟態(tài)3、借魯款人阻已資翼不抵淹債4、銀替行已承訴諸的法律勿來收截回貸己款5、貸汽款經(jīng)芳過重微組，退仍然罷逾期豆，或挨仍然貨不榆能正疲常償丸還本壞息，流貸款掩狀況糠沒有脾得到鴉明顯粉改善陣等云南伏財經(jīng)腥大學(xué)剝金融睡學(xué)院損失伯貸款何：1、借錫款人觀無力杜償還孤，抵凡押品底價值修低于導(dǎo)貸們款額2、抵名押品熄價值疊不確脂定3、借輩款人碑已徹侄底停王止經(jīng)錦營活糞動4、固蔥定資寇產(chǎn)貸勉款項利目停貍止時俘間很霧長復(fù)工無鄙望等云南歸財經(jīng)紡大學(xué)胖金融圾學(xué)院六、摟關(guān)聯(lián)種企業(yè)裝貸款泰或多廊筆貸蜜款的衰分類碑標(biāo)準有時弄同一塵借款豪人的瘦不同距貸款咸的還兩款情普況不喝同，技而一頂筆貸浮款出散現(xiàn)的廁還款和困難睬則可禿能是撈該借披款人釀財務(wù)另狀況培惡化贊的前革兆，澆極可棉能影扣響到切該客攪戶的翼其他也貸款般。因怪此，片明確炮對一喝個客虛戶及裹其關(guān)片聯(lián)方綿的多發(fā)筆貸襯款分腎類標(biāo)咳準，危對客谷觀準秧確地果判斷愁資產(chǎn)滋質(zhì)量丙是十講分必宮要的重。目前寺，各微國或垂地區(qū)秤對同擁一客夾戶的帽多筆膜貸款醉的分掌類方波法不至盡相韻同，純準備輝金計馳提方喝法也連不同診，各花具不蠻同的狂處理名方法行，這寫些國杏家和痛地區(qū)魯大致顏可分夕為3類。云南谷財經(jīng)城大學(xué)釣金融貫學(xué)院第一降類國博家，退如澳遠大利退亞、情意大廢利、嗚智利米、巴皆西、制捷克數(shù)、法藍國、雁印度宏等國順認為沈，如堅果一遞筆貸蜜款受襖到損磚失，杰那么蔽對同西一客雁戶的詳其他陷所有進貸款給應(yīng)該晉分類酸為同芒一檔猛次。第二奸類國雅家，孕如韓嶼國、校墨西捏哥和提沙特機阿拉砌伯等暴國采脊用比跡較靈烏活的昌方法氣，銀脆行根墨據(jù)對岸每筆圍貸款塵執(zhí)行夢情況釘?shù)臋z繡查作呀出判饒斷，隊與該鴨客戶秤的其魂他貸桌款無萬關(guān)。蝕另外肆，在奧考慮束關(guān)聯(lián)竄貸款僵損失造的情淹況下朱，一迎筆貸便款可屈能會矩下調(diào)夸一檔造。第三段類國不家和套地區(qū)沉，德抄國、澡中國病和中旺國香嗚港，臺銀行鍬可以蛋自己湊決定那多筆瘋貸款林分類質(zhì)政策道。云南松財經(jīng)園大學(xué)藝金融窄學(xué)院七、恩逾期龜時間竄對貸狀款分悟類的握影響第一禮類國觸家，辯不以窗貸款該逾期難時間緣瑞來確直定貸前款分繡類的覽一個冤標(biāo)準趕，而掩僅僅歸作為銀一種愚參考星或一件個分煌類因洋素。要目前哪美國崇、英形國、貴德國準、意匠大利良都屬倍于這蒼類不豬以貸朱款逾藍期時爆間作睡為貸比款分床類標(biāo)欺準的舊國家愁；印撥度、邁韓國盈、墨寬西哥啦、俄捧羅斯汪、沙辦特阿渴拉伯朝等屬影于這籌類不陳以貸桶款逾益期時泥間作鄰為貸席款分蜜類標(biāo)仆準的敏國家仁。第二饞類國寇家和抖地區(qū)妨，以浪貸款丸逾期化時間結(jié)來確陷定貸專款分辨類標(biāo)誤準，敘明確探不同軟逾期叛期限懸應(yīng)當(dāng)企列人蜘的貸太款類帝別。肅法國住、日皮本屬極于此克類國廟家。彈捷克挑、印匪度、連中賓國香嘆港、猾新加拐坡、端西班屆牙、畝印度泳、西傘非金搏融聯(lián)司盟等盟也屬現(xiàn)于此續(xù)類。云南挑財經(jīng)摧大學(xué)插金融銹學(xué)院云南顏財經(jīng)確大學(xué)花金融斯學(xué)院八、徐我國風(fēng)貸款害五級勾分類濫存在柔的問糟題1、國宅有商雞業(yè)銀鼻行的細分類壁標(biāo)準淺不夠扒細化杏。目前雪只有毅中國裁銀行躍在部偏分分萍行試兆行了12級分曾類，窯建設(shè)騎銀行膊正在翼五級租分類羊的基洽礎(chǔ)上曠研究12級分痛類。調(diào)查遲報告部顯示劫，基袋層人快員反想映現(xiàn)狠行的囑分類陶標(biāo)準智界線孫過于廣模糊船，分水類量采化標(biāo)宇準主葬要考助慮還匹款保御證情棚況、枝借款皇人財懸務(wù)狀繭況、厲借款圾人經(jīng)殖營及君資信兼情況祝等范傲疇，競每一掙范疇弄又列識舉了制許多槍層次扭的描零述性監(jiān)語言男作為峰分類鑒標(biāo)準皺，但辜各層模次間場都程役度不鍋同地冬存在彩交叉溜和重宜復(fù)。云南旬財經(jīng)界大學(xué)指金融面學(xué)院2、客觸戶信皮息資危料收岡集困族難，土分類疼認定鬧缺乏省數(shù)據(jù)慢支持及時棗收集誘、整什理和嫂分析誰借款桐人的范財務(wù)良和非永財務(wù)墳信息逗，擁識有比換較完灘整的滅信貸閱檔案課資料憲。但氏信息搖的搜犬集很糟不完灣全，蠢除上頭市公種司和造大型錄國有欄企業(yè)講，大司多數(shù)摘企業(yè)團都沒插有編臣制現(xiàn)享金流轟量表普，信渠息資瘡料不焰真實侮，不任少企研業(yè)存糾在多撤套賬珍表，彼以逃倒避銀世行及慶其它禾部門仆的監(jiān)脊管。哨還有虜大量唯企業(yè)化經(jīng)營漁狀況冰欠佳顛，因碧關(guān)停湖、倒酷閉或民不規(guī)陪范改剛制、賭破產(chǎn)握中逃捧廢債即務(wù)，滋銀行喇沒有爛獲得藝相關(guān)炸信息羨。更貨缺少錦在目喬前信引用環(huán)極境下喘對報忽表以義外的無現(xiàn)場愚調(diào)查胖、高爺管人惹員聲堆譽、努內(nèi)部另治理捕等非神報表裳信息諸、感旱性信虎息進擋行盡景職調(diào)腦查。云南良財經(jīng)裹大學(xué)撥金融間學(xué)院3、怖分類土管理專變成賤了上符報的園統(tǒng)計偉數(shù)據(jù)塌，沒慮有和雄信貸嘴管理休真正臟結(jié)合墻，沒頸有進服入通鋼常的價會計坦核算浙體系罰，也亮沒有扭對數(shù)種據(jù)進啊行動吹態(tài)監(jiān)建測。4、分狗行一珍級幾權(quán)乎沒躬有行海業(yè)分翻析5、支既撐五奇級分皺類的賣金融梯生態(tài)喝有待披完善擾，比縫如征是信體途系建崇設(shè)，胞健康溪的資躍產(chǎn)評開估等單中介堪機構(gòu)微缺乏云南緊財經(jīng)泡大學(xué)麥金融枕學(xué)院第四暑節(jié)下商業(yè)靠銀行狠不良鐵貸款哥的管遵理一、克不良礎(chǔ)貸款訓(xùn)的概建念云南聯(lián)財經(jīng)避大學(xué)帶金融昏學(xué)院兩種著不同哭的口餡徑：●第一默種口哭徑是趴根據(jù)細貸款馳的期我限將泥貸款精劃分斷為四盾類：促正常憲貸款刺、逾江期貸縮慧款、考呆滯上貸款華和呆懷帳貸伸款，大不良姻貸款常是指炮“一條逾二槍呆”惠，即葬逾期巡壽貸款畫、呆掛滯貸抖款和我呆帳肢貸款懼?！竦诙悍N口第徑是糠借鑒向美國斤的貸茂款五若級分趙類法搬，從喬動態(tài)襲的風(fēng)蜜險監(jiān)代督角渠度將憂貸款劫劃分胞為正盲常、互關(guān)注覺、次綱級、誓可疑框、損尼失五泄類。任不良弓貸款眉主要酷指后描三類愁，即因次級遼、可匪疑和糊損失到類貸沒款?！裎矣讎?9走98年以鎮(zhèn)前一甜直采碎用四碧級分捐類法愁，自19堡98年開輛始引銳進貸蘋款的脖五級灑分類鄉(xiāng)豐，但柄直到20戲04年1月我架國四備大商杯業(yè)銀素行才畜完全芬舍棄弟四級夏分類蠟法采澇用五使級分碼類法披。云南糕財經(jīng)榜大學(xué)絡(luò)金融勇學(xué)院不良薪資產(chǎn)銳考核痛指標(biāo)貌體系雨包括飛資產(chǎn)筋質(zhì)量鬧指標(biāo)榴和貸末款遷躍徙率暈指標(biāo)狠。資產(chǎn)康質(zhì)量滿指標(biāo)澡主要離包括濾不良漸貸款休比例虜、不霉良貸撿款比衣例變餃化、托不良再貸款溝變化淘額、星新發(fā)贊放貸肺款形替成的什不良姑貸款慶余額兄、新抹發(fā)放冠貸款攀不良化率、漂不良吩貸款氣收現(xiàn)垮率、非不良從非信末貸資戚產(chǎn)比恩例、啟不良柜非信牙貸資計產(chǎn)比獲例變駕化、舊不良被非信獄貸資旺產(chǎn)變菊化額布。貸款屈遷徙接率指衣標(biāo)主縱要包躬括正響常貸疫款遷會徙率帶、次嗎級類眼貸款量遷徙迅率和甲可疑走類貸調(diào)款遷驢徙率租。云南舞財經(jīng)妻大學(xué)粥金融存學(xué)院二、告我國揉商業(yè)案銀行失不良兇貸款溪的現(xiàn)竄狀及撞特點1、現(xiàn)潑狀：究我們杏用不兔良貸壘款余憶額、不良染貸款比例痕來說撤明。云南劣財經(jīng)夾大學(xué)嘉金融露學(xué)院2、我去國商覆業(yè)銀羞行不甚良貸策款的堅特點（1）在坡過去桐年代架里，可不良釀貸款國數(shù)額代龐大喘，不西良貸蜂款比槍率相娘對較怨高。（2）產(chǎn)蟲生不抓良貸竹款的魄原因浩復(fù)雜（3）利宇益關(guān)許系特拖殊。氧國有繞商業(yè)漢銀行公和國遵有企視業(yè)拼。（4）不悠良貸特款產(chǎn)役生的攔行業(yè)伸特殊（5）不匪良貸漂款的文形成昆與地社區(qū)差戲別有坦很大防關(guān)系陜，與墓各地凡區(qū)經(jīng)多濟發(fā)述展情怨況的首關(guān)聯(lián)丟度很言大。云南批財經(jīng)脅大學(xué)難金融泡學(xué)院我國詳銀行膊的不悟良貸耀款主嶄要集灘中在制造棉業(yè)、抗批發(fā)說零售洗業(yè)、記農(nóng)林凳牧漁勒業(yè)。20舅03年末酷，國挪有獨懲資商閃業(yè)銀紋行在藏制造糊業(yè)和來批發(fā)逗零售諸業(yè)的逮不良微貸款串余額澆分別尿為79設(shè)88億元潑、41矛39億元禍，占餡比分賭別為41感.6坊7%、21獵.5壩9%，兩毒者合梁計占映比為63換.2倦7%，農(nóng)隨林牧算漁業(yè)奇及其填它行蔽業(yè)占推比36雖.7學(xué)3%。20僑04年前汁三季蓮度，毯四家涌國有槍獨資賽商業(yè)不銀行蜜不良辛貸款炮主要貸集中出于制蜻造業(yè)餅、批撿發(fā)和拋零售阿業(yè)、妙農(nóng)林背牧漁變業(yè)等3個行柿業(yè)，曬不良色貸款怨余額姑分別愁高達70志04億元絞、34閱61億元言和11裙32億元凳，占宿比分建別為44文.9棒%、22駁.1碧9%、7.驕26酬%,啊3項合圍計占拒期末批四家祖國有煉商業(yè)當(dāng)銀行這不良凈貸款糊余額速的74廁.3少6%，其馳它行尊業(yè)占腦比25戀.6暮5%。云南無財經(jīng)傻大學(xué)蔬金融租學(xué)院我國姐不良欄貸款潮的發(fā)存生狀畫況大榴致分妥五大董板塊蜂：●一是絞以廣衡東為隆代表澇的經(jīng)妄濟高衛(wèi)增長排、貸薯款高推風(fēng)險港地區(qū)島；●二是咱以上最海、跨北京懂、浙洋江等爸為代棒表的宅經(jīng)濟牲高增解長、停貸款女低風(fēng)尖險地抓區(qū)；●三是負以東糖北為赴代表支的經(jīng)漠濟低抵增長陷、貸迅款高院風(fēng)險栽地區(qū)●四是嗽以西量部為挨代表撤的經(jīng)粒濟低奶增長經(jīng)、貸煙款低割風(fēng)險脆地區(qū)●五是厚海外塊地區(qū)辛，外月幣不先良貸游款率吳居高夢不下估，比甘本幣搭的不樸良貸腔款要連高出9個百層分點稠。分地蓄區(qū)看登，國格有銀寸行不透良貸唯款主閘要集雄中在豈廣東急、遼捉寧、繞山東奇、河始南、味江蘇明、湖擺北、泄黑龍江江、挺河北住和吉童林九闊個省煎，20涉03年末宗，九巷省合包計占以全部章不良豬貸款瘋余額封的比煩例54哪.8瓦5%。云南手財經(jīng)此大學(xué)棍金融長學(xué)院人民歷銀行穴行長炮周小壓川在況“20碑04北京通國際睜金融曉論壇鋒”表府示，糖國有取商業(yè)淡銀行啊的不敏良資憶產(chǎn)主丟要來刊自五灑大方執(zhí)面：（1）30嘗%的不廳良資癢產(chǎn)來斥自各亦級政捕府直激接的塑行政半命令君和行虹政干究預(yù)；（2）30朝%來自鬧于銀裂行支臨持國正有企喪業(yè)所款造成夸的；（3）10瘋%來自貨地方絕的行津政環(huán)津境和妻司法（4）10姓%由于洋國家疊主導(dǎo)復(fù)的產(chǎn)難業(yè)結(jié)啦構(gòu)調(diào)拜整，糊包括鴉主動必關(guān)停倆并轉(zhuǎn)窯有些鋒企業(yè)旅造成樣的；（5）20進%由于那銀行臂自身存經(jīng)營邁管理曾的問厭題造晌成。云南議財經(jīng)傍大學(xué)趟金融董學(xué)院三、不良團貸款躲的危固害(一)對商陪業(yè)銀巴行本錄身的蒜危害1、影討響收否益，輪導(dǎo)致閘銀行視的收俊益下弟降2、影派響銀霞行的視資金豈周轉(zhuǎn)薪，有留可能飄發(fā)生米流動獨性風(fēng)茅險3、造路成銀約行的梯資產(chǎn)技損失4、降般低商絞業(yè)銀區(qū)行的幻玉競爭洗力云南粱財經(jīng)搶大學(xué)疊金融辭學(xué)院(二)銀行徐不良滔貸款躺數(shù)額踢巨大批，導(dǎo)竭致化楊解成兔本高負昂●19以99年成鳳立四榮家資繳產(chǎn)管吊理公影司，喜每家懶注冊孔資本感金10抵0億人辭民幣吉?！裎叶磭?9懲98年發(fā)賓行特盞種國研債27擾00億元●國奔家20防03年動載用45村0億美封元外孩匯儲柏備補驗充中舉建兩券行的呼自由該資本●20溉05年4月又漸動用15炮0億美吵元對皆補充畢工行掀自有擔(dān)資本云南礎(chǔ)財經(jīng)思大學(xué)原金融映學(xué)院(三)不良潤貸款鐮對國寺民經(jīng)蒜濟的誦影響1、減島少國矩家稅鍛賦收榮入2、破辜壞社階會信未用制紡度3、有顫可能烈誘發(fā)誕金融辛危機棒。東摸南亞爽金融鋸危機祝的爆克發(fā)、爹美國薄次貸識危機類的爆不發(fā)就榴是一示個個棄例證鄉(xiāng)豐，并棗且綜摸觀各竿國歷釘史，植歷次里金融觀危機晴的爆碧發(fā)無作不與恰銀行輔大量故不良姥貸款鵝有關(guān)墻。云南牽財經(jīng)臂大學(xué)爪金融令學(xué)院四、暗我國黨商業(yè)川銀行姐不良鳴貸款彩產(chǎn)生夾的原診因（一間）借芹款企約業(yè)方明面的椅原因1、投侄資選前項失川誤2、產(chǎn)蓋權(quán)制魚度3、經(jīng)罩營管門理不丙善4、國我有企糕業(yè)長旨期沒心有足項夠的繪資本夾金，仇負債籃率過裕高。5、信箏譽不裕佳借各俊種方晃式來旗逃、毯賴、游廢銀獨行貸豎款。云南癢財經(jīng)裙大學(xué)旅金融叨學(xué)院（二美）政府犁行政紹干預(yù)應(yīng)、信所貸資執(zhí)金財才政化廊方面論的原謀因1、政付府直壇接干瓶預(yù)貸甩款投書向、青投量壯。2、用肺銀行暮貸款閃替代召財政計投資憶及支穗出，學(xué)執(zhí)行毒財政箏投資進職能奏。3、承茫擔(dān)了陜部分會政策尊性銀西行業(yè)您務(wù)。我國媽在19方94年成止立了熄三家蛙政策丘性銀匹行。云南氧財經(jīng)帳大學(xué)惹金融信學(xué)院（三掙）銀行訪自身賢的原傳因1、國蠅有商租業(yè)銀案行產(chǎn)鉆權(quán)結(jié)僅構(gòu)問版題2、效盯益低約下，沾計提旱貸款損失忠準備震金不足娃，不腳良貸盆款處躍置不鞭力3、銀介行間度的惡毛性競桿爭4、銀芬行經(jīng)例營管踩理上松的原衣因5、長政期嚴蟻格的煙利率混管制云南兔財經(jīng)味大學(xué)花金融縮慧學(xué)院（四韻）社會釣信用棕環(huán)境辮較差1、表幸現(xiàn)2、原液因3、治界理云南移財經(jīng)啊大學(xué)帳金融扒學(xué)院（五傅）法制僑不健撞全，穴銀行渠信貸壁資產(chǎn)莊得不辱到保上障1、法嫩律條址文對鉛銀行仆貸款菜的保擔(dān)護不脹力2、有怒法不蛾依，躺執(zhí)法牢不嚴瀉，造搶成銀爪行不企良貸聞款失姨去法誕律保飲護云南疑財經(jīng)最大學(xué)痛金融跳學(xué)院五、我國電化解遺存量間不良搶貸款左的對疼策（一冶）西鉗方商捕業(yè)銀掃行化鎖解不砍良資惜產(chǎn)對猴我國泥的啟耽示1、早赴下決懷心，和主動非行動妥，越盯徹底壞越好各國慢經(jīng)驗濃和教渠訓(xùn)表蔽明，滑銀行罩業(yè)不葵良資零產(chǎn)的凝重組做越主激動、溜進行攏得越廁早，軟不良點資產(chǎn)酷重組皮的難叢度越器小，價成本賢也越拔低，踩反之蓄，其許難度搖會加課大，訪成本睛也提嬌高，樣對國崇民經(jīng)惹濟的駕拖累稀就越閣大，幸政府貨的各愛種措蠟施就氣顯得婚極為莖被動褲。云南袍財經(jīng)堂大學(xué)嚴金融耀學(xué)院重組嫩信托撫公司抱是美川國政禁府為時解決20世紀80年代手發(fā)生養(yǎng)的儲曬貸機巷構(gòu)危皆機而匪專門帽成立磚的資殘產(chǎn)處丑置機建構(gòu)。千從19怎89年8月成悲立到19齒95年12月解歷散的6年多鎮(zhèn)內(nèi)，RT迅C成功溝重組74住7家問撐題儲窗貸機敗構(gòu)，抄涉及救資產(chǎn)灑約42站06億美罪元，恭估計棄重組票成本釣約87肅5億美蛋元。云南派財經(jīng)淺大學(xué)零金融犬學(xué)院RT奶C設(shè)立蘇背景●20世紀70、80年代很，通夏脹高只企導(dǎo)希致市壩場利吃率攀挪升，荷存款芳利率口上限膊的Q條例騙取消狡引發(fā)規(guī)激烈卡競爭奮，使休得靠推吸收攀短期蒸儲蓄去存款馬、發(fā)糧放固頁定利界率住敬房抵嗽押貸膜款的赴儲貸艦機構(gòu)丙經(jīng)營并出現(xiàn)南困難到，而目監(jiān)管失當(dāng)局涂對其見業(yè)務(wù)蓋范圍晌、資漫本要爸求以悔及監(jiān)拆管措絞施等溝的放炸松，景促使屠其進倆入高梯風(fēng)險池的投窯資領(lǐng)賴域，丹隨后淚經(jīng)濟鉆環(huán)境訴的惡窯化將械許多射儲貸恥機構(gòu)屠推向嫩了破秘產(chǎn)的污邊緣廢?！?9世86年至19邀89年間章共有29濁6家儲付貸機基構(gòu)倒仿閉，鼻涉及漂資產(chǎn)幻玉約12珠50億美狼元，把至19見95年RT為C重組搞處置個完畢欠，儲雄貸機匪構(gòu)倒糧閉家詞數(shù)達笨到10撒43家，搭涉及久資產(chǎn)當(dāng)約51云90億美躬元?！駷榈?yīng)對客日益柱嚴重淚的危做機，增美國堤國會枯于19文89年8月通繞過了《金融昨機構(gòu)富改革雪、復(fù)受興與油強化嚷法案》創(chuàng)立RT見C對出羊現(xiàn)問浮題的鉛儲貸鋪機構(gòu)喚進行滴重組磚處置辣?！窀挀?jù)FI容RR屢EA，RT糧C被賦軟予五邊大目制標(biāo)：森一是桑重組際問題江儲貸純機構(gòu)炎、爭斤取凈其現(xiàn)值業(yè)回報首最大瞞化；男二是悟盡量究減小巡壽處置煙對當(dāng)傾地房較地產(chǎn)奪市場麗和金痕融市金場的脾影響助；三帝是充頃分利說用募攏得的容資金崖處置并破產(chǎn)責(zé)的儲毫貸機引構(gòu)；草四是倡盡量兵減少關(guān)重組商損失咳；五飼是最宿大限宗度地莫保障雞中低煙收入愛者的抗住房供供應(yīng)辣。云南耳財經(jīng)輝大學(xué)縣金融煉學(xué)院美國亦儲蓄腿貸款蔽機構(gòu)凡的不肝良資痕產(chǎn)問菊題在80年代犁初就朽已經(jīng)雖全面編暴露桃，當(dāng)摩時虧歐損只假在10如0億美許元左說右，賺到80年代躺末，飛其不生良資駱產(chǎn)已赤經(jīng)達被到40抗00多億陸美元銀，幅政府啄為資貢產(chǎn)重參組付墻出的草成本譯近20積00億美兔元。云南團財經(jīng)墳大學(xué)樸金融博學(xué)院2、設(shè)譜立專憤門機泡構(gòu)、悅專業(yè)沃運作美國蒙成立茄了重塊組信鹿托公賭司，陵波蘭靠成立心了工窮業(yè)發(fā)收展局趙，日鞋本成庭立“訴橋”掘銀行忠，韓侄國成滔了資到產(chǎn)管木理公記司等態(tài)。原程因：一是度不良姿資產(chǎn)塵的規(guī)煮模龐爆大，拌銀行摩體系省內(nèi)部屈正常墳的呆趴賬核刻銷或他者未掉來的離盈利病已經(jīng)免不能君化解幟這些戚不良正資產(chǎn)拾。二是蹲由于勺分業(yè)滅經(jīng)營委的限削制、詢專業(yè)壘人員養(yǎng)的缺鐵乏，字商業(yè)攜銀行酒處理煌不良室資產(chǎn)旋總是根遇到加種種隊限制漏和困著難。云南床財經(jīng)錘大學(xué)缺金融白學(xué)院3、以耕政府栗資源必為主礦，其榴它資爽源為哄輔銀行鋒資產(chǎn)阿剝離烈和重探組總蹦是涉吃及到銅大量鼻的資悅金流勸人和棵損失騎的承扒擔(dān)。泥那么塔，誰渠是大水量資賭金的森提供舞者和緒損失捏的承盟擔(dān)者合呢?從各絕國化養(yǎng)解銀挨行不雙良資哄產(chǎn)的兄經(jīng)驗扇和作噴法看悼，政藏府資奶源是脖一個肅主渠扎道，拌政府環(huán)是大磨量資運金的芹提供牲者和弊損失請的承坡?lián)咧?，而逃其他睜資源否，如班銀行老自身股資源枝、新雙的投秤資者煤等相帶對處暴于次腿要地簽位。云南孩財經(jīng)隨大學(xué)皆金融英學(xué)院●如沸美國公在儲行蓄貸切款機撕構(gòu)的匹不良恭資產(chǎn)臨重組廟過程蠅中，片由國記會撥躬款和攜存款干保險趙公司機注入元的資敵金近20選00億美排元，償其中姜國會閉撥款悲達10臺00億美房誠元?！袢账员尽⒅庙n國研、波鬧蘭等帳國家店的政雄府無敘一例修外地牙在銀近行不敗良資滔產(chǎn)重次組過四程中深注入面了大燥量的快資金決?！裨诩?zhí)﹪?、印僅尼和辱韓國渣，銀申行的警部分箱或全延部損隨失都列是由皇政府瓜承擔(dān)巧的?！癖本W四庭國政趕府為越銀行糟注資揚的金踏額分沉別為憲：芬索蘭54葬2億芬館蘭馬嘗克，貌挪威24境9億挪霧威克批郎，燦丹麥51億丹旅麥克洽郎，隸瑞典65詳0億瑞柱典克鞭郎。這個秒成本潔如此謙巨大趴，任畜何銀徑行、唉企業(yè)鵝或資扮產(chǎn)管描理公董司都享沒有核能力騰承擔(dān)替。云南童財經(jīng)憐大學(xué)莖金融時學(xué)院4、銀濾行業(yè)千不良騾資產(chǎn)史的化儉解立牢法支統(tǒng)持，液政策跨配套因，制戴度創(chuàng)浸新?！裼信蜗鄳?yīng)饒的立幸法支診持，勞以確側(cè)立資由產(chǎn)管惱理公績司的祥法律工地位脈和具諸有的還權(quán)力狂；●有斃相應(yīng)屆的配形套政寇策，香以便涂有效免順利積地剝彩離和諒處置芬不良安資產(chǎn)萍；●還屑要有屬制度斥創(chuàng)新聽，以票改變新目前設(shè)體制銳和運描作不迷適應(yīng)嗎不良駝資產(chǎn)管剝離皆和處飼置的糖方面錢，推苗動和仗促進艱不良屠資產(chǎn)萌剝離肅和處取置工蔬作。云南粱財經(jīng)荷大學(xué)鎮(zhèn)金融熊學(xué)院（二倒）我國圈成立潮資產(chǎn)怠管理濕公司援來回芹收和聽化解蔥不良鈔貸款●19鋤99年4月20日，腦我國裹第一是家資擊產(chǎn)管碼理公灑司——中國鳥信達良資產(chǎn)傳管理猜公司乘在北失京掛顏牌成誼立，隨后四華融翼、長卵城、祥東方僑資產(chǎn)比管理乘公司筍也相傷繼成渣立?！裎掖魢Y道產(chǎn)管御理公廈司有騾兩大叛目標(biāo)匆：★一沉是經(jīng)況濟目貪標(biāo)。貢以最踢小的北處置獄成本廳，獲銜得最艱大的朱處置模收益才。★二狠是實絕現(xiàn)兩紙個方畢面的倘政策秒目標(biāo)塑。防賄范化袋解金債融風(fēng)歷險，嫁實現(xiàn)濕國有既商業(yè)泥銀行凈由“瘡壞銀啞行”監(jiān)向“烏好銀貫行”枝轉(zhuǎn)變懼；促沈進國焰企改節(jié)革，藝實現(xiàn)窯國有遠企業(yè)鼻扭虧樣為盈格。云南期財經(jīng)忌大學(xué)江金融尼學(xué)院（三補）不幻玉良貸悠款的私移交具方式1、購窩買方津式●娛按市婆場價鮮購買括。特康點：失體現(xiàn)析市場沃原則要，由甘于貸騰款的蠢方式智、期購限、搶貸款姐人的牙情況哨各異劈燕，因果此不憲良貸套款的巷價格樓最好暮逐筆暖確定適。但誦逐筆娃評定鏟不良弓貸款洲的價失格工恥作量飼較大若?！癜窜浢嬷抵e收購象：按潛行政巡壽手段叫來實淹現(xiàn)。椅目前紛世界屯上很脊少采偶用?！癜匆谎缍ǖ奶琳劭鬯穆适沾蛸彛汉桨促J器款擔(dān)駁保方桿式或損五級耕分類艇結(jié)果綱來確年定。云南月財經(jīng)子大學(xué)糧金融俘學(xué)院2、直齒接劃攻入資互產(chǎn)管聞理公扯司賬凳戶并犁作為蹲資產(chǎn)惕管理壓公司果的資被產(chǎn)范喘疇。3、以桃信托緒方式其轉(zhuǎn)交駛委托踏，以爐資產(chǎn)徑管理款公司悄自身宇的財柳務(wù)分叨開，趴實行嘆“分許賬管菠理”籮。4、我嶄國不薄良貸窯款的您移交此方式叨：按打賬面囑價值匪購買堆?！褓彆x買的瓣資金亮來源●按啦面值想收購影的缺巴點云南朵財經(jīng)綢大學(xué)瞧金融掘?qū)W院5、我翻國移爪交不挽良貸籃款的富條件貿(mào)及數(shù)星量●條況件：一是19苗96年以培前發(fā)訓(xùn)放的豬“一維逾兩宋呆”分貸款們；二是檢每筆謝貸款衫在50揭0萬元教以上俊?！駭?shù)似量：一是19急99年四皺家銀蜜行一切次性粉剝離蜂不良更貸款14澇00所0億元京人民多幣。二是布四家崇銀行讓股改訂時剝慎離：云南境財經(jīng)罰大學(xué)向金融適學(xué)院二是儉四家隱銀行捎股改惠時剝都離：★20黎03年底蓬核銷不建行56找9億、恢中行14賠00億損鐵失類葬貸款挨?！?0暫04年建公行將12唉89億、脂中行皮將14己98億的謎可疑唐類貸巧款以50％的刃價格砍剝離伙給信貢達資勤產(chǎn)管漂理公銹司。★20脖05年5月工膏行將24筆60億損深失類貿(mào)貸款槳等值堆剝離湖給華砌融公甘司。晶同年6月工址行將45六90億可岡懷疑夾類貸情款按獅地區(qū)烤分為35個資吧產(chǎn)包鞏，出庸售給借四大儲資產(chǎn)耗管理助公司麥。云南暈財經(jīng)敬大學(xué)香金融勁學(xué)院（四謹）我黑國資賀產(chǎn)管曠理公超司回翼收不堂良貸筆款的俱方法目前騙資產(chǎn)猜處置丑通常懸采取赤：追加較貸款蠻本息繼清收卸、債萬務(wù)重盼組、局折扣糾變現(xiàn)撇、以厘資產(chǎn)帳抵債肺、股跳權(quán)回情購、配實物緣瑞資產(chǎn)籌投資絕、訴敘訟追旬償、盆拍賣籠、招掀標(biāo)、則協(xié)議益轉(zhuǎn)讓錘、資脹產(chǎn)置瓣換、鎮(zhèn)培育違上市貫、破巧產(chǎn)清公算、積計劃陜內(nèi)破都產(chǎn)等旨方法時。云南霞財經(jīng)號大學(xué)甩金融釣學(xué)院1、抬債轉(zhuǎn)壇股1）債娛轉(zhuǎn)股護的含波義：語將對秤借款綢人的時貸款氏轉(zhuǎn)化刮為對盲借款初人的喂投資匯。債奏權(quán)債垃務(wù)人拉關(guān)系知轉(zhuǎn)變蘭為資長產(chǎn)管熱理公景司與恰借款局人之巡壽間的糖持股眠與被扭持股蔑，控岸股與礎(chǔ)被控丹股的扔關(guān)系鑰，借腎款人染由原擺來的陽還本連付息數(shù)轉(zhuǎn)變侍為按予股分攀紅?！镔Y矮產(chǎn)管闊理公庸司：雞債權(quán)稻→股修權(quán)★借韻款企磁業(yè)：若債務(wù)荷→資賽本2）債剖轉(zhuǎn)股蛛的目示的：點對銀腫行盤糾活不辮良貸縫款，淚防范領(lǐng)和化馬解金海融風(fēng)嗚險。舌對企喬業(yè)減羽輕債榨務(wù)負繁擔(dān)轉(zhuǎn)沖化經(jīng)開營機樹制，貧加快歇現(xiàn)代段化建脈設(shè)。云南舞財經(jīng)沒大學(xué)爬金融維學(xué)院3）企鐵業(yè)實緩現(xiàn)債輸轉(zhuǎn)股禮需具液備的玻條件★產(chǎn)員品適御銷對解路，謊質(zhì)量黨符合愚要求她，有射生產(chǎn)樹競爭施力★工脅藝裝緩備為獅國內(nèi)央國際似領(lǐng)先詠水平匹，生籃產(chǎn)符虎合環(huán)帆保要絕求★企慚業(yè)管摟理水良平高左，債懇權(quán)債石務(wù)清味晰，森財務(wù)拖行為俗規(guī)范★領(lǐng)稈導(dǎo)班冤子強★轉(zhuǎn)粱換企腔業(yè)經(jīng)因營機逢制的蜻方案撐符合紹現(xiàn)代媽化企車業(yè)制井度的哲要求滿。各糕項措嫂施有弱力，支減員累下崗四分流虜任務(wù)催得到穩(wěn)落實蔬。云南濤財經(jīng)忽大學(xué)飄金融顫學(xué)院國家擺經(jīng)貿(mào)龜委從敵各地閉上報勻的20從00多戶查企業(yè)氏中間瘡向資供產(chǎn)管孕理公傻司推奶薦了60緣瑞1戶，缸擬轉(zhuǎn)銷股45耕96億元粗。截至20酬01年9月末商，已宣完成欣涉及開金額40平50億元浙，58揚0戶國畢有重衰點企啊業(yè)的騰債轉(zhuǎn)亦股工棒作。云南師財經(jīng)清大學(xué)低金融擴學(xué)院4）資街產(chǎn)管渣理公冷司的甲股權(quán)金退出★上市新退出★股權(quán)某轉(zhuǎn)讓★股權(quán)牢回購境：股燈東回客購；殖企業(yè)餃回購委?！锲渌y方式撿：置筒換、稈拍賣梁、托悟管等5）關(guān)秋于股何權(quán)優(yōu)此化云南爆財經(jīng)扮大學(xué)恢金融縣學(xué)院2、拍景賣一是滴拍賣會債權(quán)快，二是趙拍賣版抵押汽物，三是遭拍賣映借款獅企業(yè)橋。拍愿賣不權(quán)良貸歌款此遙方法辮不僅雞資產(chǎn)滔管理天公司訂在用走，而投且商捷業(yè)銀腦行也僚在使度用此直方法微。云南圈財經(jīng)套大學(xué)圍金融間學(xué)院（1）19荷99年華型融資涂產(chǎn)管構(gòu)理公含司組抱織全畏球資帥產(chǎn)拍鵝賣活成動，隙成為剝“勇指敢的型游戲失者”澡，最琴后以竭摩根班士丹珍利為暖首的儉財團旋購買估了面奔值10竿8億元包人民財幣的冤不良秀貸款族（市惱場定泥價是8%），靠以高舊盛牽呀頭的舉財團藍購買衡了面睡值總末額為19竿.7億元恢人民愛幣的柳不良紗資產(chǎn)不。（2）20叛03年下曬半年訂華融皆資產(chǎn)春管理粒公司公成功芬舉辦大了第2次大寫規(guī)扣模對燈外打傷包資漫產(chǎn)打治包處農(nóng)置國自際招刻標(biāo)，六公司吐向國驗內(nèi)外歇投資評者推耐出了22個，科共25飾0億元茄的資急產(chǎn)包不，共觸有19家國繞內(nèi)外區(qū)機構(gòu)苗參與菊投標(biāo)緩。（3）20庸03年11月花蠟旗銀況行在移同高瘦盛、悶美林壤、摩額根士作丹利襪、雷眾曼兄追弟及尿渣打趟銀行旗競標(biāo)急中勝擔(dān)出，戀支付5億多嘴美元融購買槍中國百銀行18億美澆元的譜不良潔貸款恢。（4）20圾04年5月摩罩根士逼丹利謎和德狼意志級銀行筑在參訪加競倉爭的15家機待構(gòu)中每最終色勝出竭支付14多億掃美元攝的現(xiàn)某金購饅買了養(yǎng)中國間建設(shè)波銀行40億元柱的抵眠債資迷產(chǎn)。云南腹財經(jīng)送大學(xué)旁金融您學(xué)院（五板）四竹家資映產(chǎn)管蠅理公逮司化季解不全良貸蘿款的飽效果1.累計冬處置銹指至列報告乓期末虹經(jīng)過車處置躲累計腐回收運的現(xiàn)淹金、晉非現(xiàn)嚴金和倍形成螺的損度失的丟總額冰。2秒.階段份處置井進度腸指累責(zé)計處翼置總痕額占牌購入榮貸款誦原值斤的比翻率3.資產(chǎn)詠回收醬率指蔽回收同的現(xiàn)烘金及祥非現(xiàn)缺金占跳累計吊處置拔總額對的比茂率。4.現(xiàn)金哲回收掩率指絮回收攔現(xiàn)金塊占累茶計處玩置總誰額的矩比率慣。云南服財經(jīng)場大學(xué)氏金融報學(xué)院1、國丟外一羅般設(shè)獄立