【A商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及管理研究5800字】

A商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及管理研究目錄TOC\o"1-3"\h\u7821一、前言 一、前言銀行業(yè)涉及大量的資金流動(dòng)，具有極高的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)在銀行的業(yè)務(wù)中，各個(gè)行業(yè)都會(huì)與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)方面的負(fù)債關(guān)系，可以說銀行業(yè)和我們的生活緊緊相連。也同樣因此，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致嚴(yán)重的危害。所以對(duì)于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估工作一直是業(yè)界的重點(diǎn)。國(guó)內(nèi)也設(shè)置了專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，但是其中許多的風(fēng)險(xiǎn)因素都是因?yàn)槿藶?，只能依靠道德去約束。而相對(duì)的，一些內(nèi)部導(dǎo)致的銀行風(fēng)險(xiǎn)是可以被及時(shí)防控的。這就取決于銀行內(nèi)部的管理和控制制度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是商業(yè)銀行內(nèi)部防控的重要組成部分，是有效開展內(nèi)部防控活動(dòng)的基礎(chǔ)。只有正確識(shí)別和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，才能開展內(nèi)部預(yù)防和控制活動(dòng)。隨著銀行業(yè)的發(fā)展，許多專家學(xué)者通過對(duì)國(guó)內(nèi)外的諸多商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的案例進(jìn)行仔細(xì)的研究，試圖找出科學(xué)合理的銀行風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估體系和模型，這也是研究的重心。目前全球化的進(jìn)程不斷深入，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也十分巨大，如果商業(yè)銀行沒有加強(qiáng)管理和完善內(nèi)部防控以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，就容易讓全球金融危機(jī)，特別是銀行業(yè)危機(jī)頻發(fā)。本文從A商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，對(duì)A商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，研究了如何建立和完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部防控活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)相關(guān)的研究進(jìn)行一定的補(bǔ)充，同時(shí)可以促進(jìn)A商業(yè)銀行的發(fā)展。二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要指標(biāo)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)信用風(fēng)險(xiǎn)又稱交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或金融工具發(fā)行人違約或信用評(píng)級(jí)下降給商業(yè)銀行導(dǎo)致的當(dāng)前或預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型的迅速擴(kuò)張和外部環(huán)境的日益復(fù)雜，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅來源于傳統(tǒng)的信用業(yè)務(wù)，還包括貼現(xiàn)、透支、信用證、同業(yè)拆借、外匯交易等信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，金融擔(dān)保等業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)包含了多個(gè)方面，通常是和信貸有關(guān)的業(yè)務(wù)，本文在選取信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)主要選擇了撥備覆蓋率和不良貸款情況，并運(yùn)用五級(jí)貸款分類進(jìn)行研究。撥備覆蓋率是商業(yè)銀行面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)而計(jì)提的資金，越多就證明風(fēng)險(xiǎn)防控能力越強(qiáng)，但是會(huì)影響商業(yè)銀行的資金使用率，而不良貸款率則是目前商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。因此，選擇這兩個(gè)指標(biāo)，可以從商業(yè)銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力出發(fā)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立、全面、科學(xué)、可行的評(píng)價(jià)。（二）流動(dòng)性指標(biāo)在商業(yè)銀行資金流動(dòng)的過程中，如果發(fā)生了資金鏈斷裂、流動(dòng)資金遠(yuǎn)低于流動(dòng)負(fù)債的情況，就會(huì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，給自身帶來利潤(rùn)和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。短期來看，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配、支付準(zhǔn)備不足、資金周轉(zhuǎn)失敗。從長(zhǎng)期來看，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是由商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降引起的。其中流動(dòng)性比率是商業(yè)銀行流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，對(duì)于商業(yè)銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)情形和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估時(shí)，流動(dòng)性比率的高低可以比較精準(zhǔn)的看出銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大小，兩者為反比關(guān)系。存貸比是衡量我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征指標(biāo)之一，相當(dāng)于商業(yè)貸款總額占存款總額的比例。存貸比越高，銀行用于放貸的資金越多，只儲(chǔ)備少量資金作為儲(chǔ)備，盈利能力越強(qiáng)。但是，高存貸比也意味著高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，特別是在經(jīng)濟(jì)低迷、不良貸款增多可能導(dǎo)致銀行支付困難甚至破產(chǎn)的情形下。所以商業(yè)銀行想要對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控時(shí)，可以通過對(duì)流動(dòng)性比率和存貸比等進(jìn)行管理達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防控的效果。（三）效益性指標(biāo)在利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)方面，本文選取了四個(gè)指標(biāo)作為衡量利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)：成本收益率、資產(chǎn)收益率、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和利息收益率。成本效益比看出商業(yè)銀行的毛利率水平和成本防控能力，資產(chǎn)回報(bào)率看出商業(yè)銀行利用自有資金盈利的能力，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是消除風(fēng)險(xiǎn)因素的能力，利息收入比看出了商業(yè)銀行的收入構(gòu)成，以及商業(yè)銀行未來的盈利趨勢(shì)。可以預(yù)見的是，未來我國(guó)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)必然由表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為表外業(yè)務(wù)。單靠利息收入的發(fā)展模式無法應(yīng)對(duì)未來利率市場(chǎng)化的發(fā)展趨勢(shì)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)通過多元化經(jīng)營(yíng)來追求利潤(rùn)。因此，利息收入比越高，未來利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)就越大。三、A商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析（一）銀行介紹A商業(yè)銀行是一家經(jīng)由YN省銀監(jiān)局批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村商業(yè)銀行，位于YN省KM市轄區(qū)，2004年12月20日由最初的農(nóng)村合作社改制重組而成，正式掛牌成立于2005年，是YN省農(nóng)村信用社成立的第一家農(nóng)村合作銀行。從成立之初，A商業(yè)銀行就建立了制度清晰的組織架構(gòu)，形成了特色的“三會(huì)一層”組織架構(gòu)，包括了股東代表大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子，并且在這樣的核心領(lǐng)導(dǎo)管理層下，設(shè)置有不同的17個(gè)職能部門，下轄10家支行，1個(gè)營(yíng)業(yè)部及一個(gè)普惠金融中心，共計(jì)39個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估表1A商業(yè)銀行貸款占比情形正貸款占比不良貸款率關(guān)注類次級(jí)類可疑類損失類撥備覆蓋率A商業(yè)銀行91.281.577.150.470.910.19290.05行業(yè)平均95.041.833.130.720.820.28180.73不良貸款率越高，銀行收到的貸款金額越少，用于流動(dòng)性周轉(zhuǎn)的資金就越少，就越容易導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不開，發(fā)生資金鏈斷裂等情況，造成嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)問題。從表1可以看出，A商業(yè)銀行的不良貸款率相對(duì)較低，低于行業(yè)平均水平。這主要是因?yàn)锳商業(yè)銀行要達(dá)到上市目的，必須想方設(shè)法減少不良資產(chǎn)。當(dāng)然，這與國(guó)家注資和外資有關(guān)。事實(shí)上，一些地方商業(yè)銀行已經(jīng)將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)管理公司。如果算上這些不良資產(chǎn)，A市農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行的不良貸款率可能會(huì)非常高。從實(shí)際情形看，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)追回程度并不十分樂觀。根據(jù)權(quán)威部門的統(tǒng)計(jì)，中國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率應(yīng)該比現(xiàn)有數(shù)據(jù)高出5%-10%?？梢?，A商業(yè)銀行不良貸款率雖然相對(duì)較低，但不能放松警惕。此外，A商業(yè)銀行正貸款率較平均水平低近4%，說明貸款構(gòu)成存在一定風(fēng)險(xiǎn)。表2A商業(yè)銀行資金流動(dòng)情形流動(dòng)性指標(biāo)流動(dòng)性比例存貸比人民幣超額備付金率流動(dòng)性覆蓋率A商業(yè)銀行59.6579%行業(yè)平均55.3174.342.64138.01通過對(duì)比A商業(yè)銀行的流動(dòng)資金與流動(dòng)負(fù)債可以得出流動(dòng)性比例，同時(shí)流動(dòng)性比例也是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。商業(yè)銀行流動(dòng)資產(chǎn)是指信譽(yù)好、變現(xiàn)快、到期時(shí)間較快的資產(chǎn)。而流動(dòng)負(fù)債一般是商業(yè)銀行近期的負(fù)債。包括一個(gè)月內(nèi)到期的全部存款和同業(yè)拆借。比率越高，流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率越高，因?yàn)橘Y金和負(fù)債的流動(dòng)性導(dǎo)致的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)越低。在我國(guó)規(guī)定的25基礎(chǔ)上，A市市農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)比率均超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。總體而言，A商業(yè)銀行流動(dòng)比率普遍較高，說明樣本銀行持有流動(dòng)資產(chǎn)較多。此外，A商業(yè)銀行的存貸比為79%，遠(yuǎn)高于行業(yè)平均的74.34%。對(duì)A商業(yè)銀行來說，通過考量貸款數(shù)值和存款數(shù)值的比例，可以精準(zhǔn)的看出銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。由于目前國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行主要依靠存貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行收益，因此對(duì)其來說存貸款是難以進(jìn)行周轉(zhuǎn)的資金，影響商業(yè)銀行的資金使用效率。存款是商業(yè)銀行的主要負(fù)債，是銀行的主要資金來源。存貸比越大，銀行貸款越多，就證明可以進(jìn)行周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資金數(shù)量不足，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。當(dāng)前國(guó)內(nèi)規(guī)定商業(yè)銀行的存貸比不得超過75%，明顯A商業(yè)銀行搞過了這個(gè)數(shù)值。但由于流動(dòng)性的機(jī)會(huì)成本，不能太低。因此，A商業(yè)銀行的流動(dòng)性相對(duì)不足。從表3可以看出，A商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率與行業(yè)平均水平相當(dāng)，凈息差高于行業(yè)平均水平。主要收入比例為成本收入，但資產(chǎn)利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平。可見，A商業(yè)銀行的收入是平均的。表3A商業(yè)銀行效益情形效益性指標(biāo)資產(chǎn)利潤(rùn)率資產(chǎn)利潤(rùn)率凈息差非利息收入占比成本收入比A商業(yè)銀行0.910.872.2912.7432.23行業(yè)平均0.911.732.1822.1130.84對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)而言，合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和充足的資金使銀行有機(jī)會(huì)承擔(dān)各種損失和風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使公眾對(duì)銀行的信心大增。巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行的最低資產(chǎn)充足率為8%，其中核心資產(chǎn)不少于4%。長(zhǎng)期以來，資金不足的問題一直困擾著我國(guó)的銀行業(yè)。因此，近年來，A市地方政府實(shí)施了多項(xiàng)措施，提高了A商業(yè)銀行的資產(chǎn)充足率，雖然目前A商業(yè)銀行的資產(chǎn)超過了這一標(biāo)準(zhǔn)，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平。表4A商業(yè)銀行資產(chǎn)情形資產(chǎn)充足指標(biāo)核心一級(jí)資產(chǎn)充足率一級(jí)資產(chǎn)充足率資產(chǎn)充足率A商業(yè)銀行10.610.6112.55行業(yè)平均11.0311.5814.2表5A商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情形市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)累計(jì)外匯敞口頭寸比例A商業(yè)銀行1.26行業(yè)平均2.44從表5可以看出，A商業(yè)銀行雖然已經(jīng)逐步重視國(guó)際市場(chǎng)，但仍然注重拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。近年來，A商業(yè)銀行雖然也在積極制定國(guó)際化戰(zhàn)略，但由于自身實(shí)力的原因，其海外業(yè)務(wù)并未開展。同時(shí)，從行業(yè)平均水平可以看出，雖然我國(guó)商業(yè)銀行外匯敞口頭寸占比相對(duì)穩(wěn)定，但一直處于較低水平。四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題（一）正常貸款占比過低從以上調(diào)查可以看出，A商業(yè)銀行的正常貸款利率過低，特別是低于行業(yè)平均水平95.04%。原因是A商業(yè)銀行不良貸款比例過高。A商業(yè)銀行不良貸款比例主要集中在制造業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)。這主要是因?yàn)橹圃鞓I(yè)和建筑業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)繁榮高度敏感。批發(fā)零售業(yè)以中小微企業(yè)為主，其經(jīng)營(yíng)容易受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響。但是，由于資金鏈的復(fù)雜性，建筑業(yè)涉及擔(dān)保圈的相關(guān)性很強(qiáng)，涉及面廣，容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)連鎖反應(yīng)，影響信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。不良貸款集中在少數(shù)行業(yè)，也看出A商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)高度集中。（二）撥備覆蓋率過高在A市市農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款研究中，可以發(fā)現(xiàn)，A商業(yè)銀行的撥備覆蓋率過高。雖然撥備覆蓋率高可以提高其對(duì)壞賬問題的控制能力，增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，但A商業(yè)銀行撥備覆蓋率明顯過高，將導(dǎo)致提現(xiàn)量過大，直接影響A商業(yè)銀行的資金運(yùn)用能力。因此，有必要降低撥備覆蓋率，提高資金使用率。（三）業(yè)務(wù)范圍限于本省目前，A商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍狹窄，主要集中在A市。這也是地方商業(yè)銀行的局限性。因此，A市農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行只能一直與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作，因此很難獲得更多的資源。要提高收入、資產(chǎn)充足率或融資能力，必須走出A市甚至山東，在全國(guó)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大資產(chǎn)充足率。五、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議（一）提升貸款審查的力度貸款前收集的數(shù)據(jù)是貸款審批的基礎(chǔ)。它還直接決定了銀行是否與借款人有貸款關(guān)系。貸款審批有很多主要環(huán)節(jié)。貸款調(diào)查結(jié)束后，借款人將辦理信貸審查、審查、審批和信貸項(xiàng)目驗(yàn)收放行手續(xù)。之后，銀行將與客戶簽訂貸款合同，正式形成貸款關(guān)系。下一步，銀行將根據(jù)信貸審計(jì)委員會(huì)的要求對(duì)貸款進(jìn)行審核并發(fā)放貸款。貸后也要進(jìn)行嚴(yán)格的管理與監(jiān)控，對(duì)金額較大或存在一定隱患的客戶，由主管總裁或主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同客戶經(jīng)理參加檢查，形成貸后檢查意見。在銀行，應(yīng)通過排名、通報(bào)等形式形成貸后檢查考核約束機(jī)制，將貸后檢查與客戶經(jīng)理等崗位績(jī)效掛鉤，提高員工開展貸后檢查的積極性。實(shí)施貸款后問責(zé)機(jī)制。A商業(yè)銀行不良貸款的增長(zhǎng)迫使問責(zé)機(jī)制的加強(qiáng)，這就要求盡可能多的內(nèi)部專業(yè)知識(shí)，例如用外部咨詢機(jī)構(gòu)取代貸款審查委員會(huì)的集體責(zé)任，并取消貸款審批問責(zé)機(jī)制要求會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)調(diào)查實(shí)際情況和程序，并提請(qǐng)審計(jì)員注意微觀層面和信用記錄；審核員注重宏觀層面，負(fù)責(zé)總量、結(jié)構(gòu)和投資方向；建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制崗位，負(fù)責(zé)定期召開會(huì)議，對(duì)逾期貸款進(jìn)行問責(zé)，重新啟動(dòng)審核并重新確定責(zé)任。強(qiáng)化問題貸款聯(lián)動(dòng)機(jī)制。目前，A商業(yè)銀行仍在逐一處理不良貸款，尚未形成系統(tǒng)的不良貸款處理機(jī)制。對(duì)于新增不良貸款，要督促經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及時(shí)處理貸后管理問題，確保信貸資產(chǎn)安全。找出偶發(fā)不良現(xiàn)象的原因，形成預(yù)防措施。對(duì)于持續(xù)拖欠的貸款，資產(chǎn)保護(hù)部、業(yè)務(wù)部應(yīng)介入分析、鎖定風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施。（二）適當(dāng)降低撥備覆蓋率A商業(yè)銀行需要對(duì)撥備覆蓋率的定義進(jìn)行微調(diào)。調(diào)整撥備覆蓋的分母，從不良貸款到減值貸款，使分母的定義范圍一致，避免高估因素。以及其他信用風(fēng)險(xiǎn)措施。由于撥備覆蓋率不能充分看出A商業(yè)銀行的長(zhǎng)期信用風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，可以引入配套的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，建立全面的指標(biāo)體系，對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)抵御能力進(jìn)行度量和監(jiān)管。此外，A市商業(yè)銀行還必須進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范的監(jiān)管。撥備覆蓋監(jiān)管有效性的核心是服務(wù)體系的科學(xué)性和前瞻性。未來的信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該考慮在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和備用系統(tǒng)中。具體措施包括：優(yōu)化貸款評(píng)級(jí)、推廣內(nèi)部評(píng)級(jí)方法、建立和優(yōu)化全面的信用體系，以及實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控。同時(shí)，還可以執(zhí)行更嚴(yán)格的分類控制。由于客戶群的不同，A商業(yè)銀行的信用等級(jí)和合理的覆蓋范圍也有所不同。建議加強(qiáng)對(duì)A商業(yè)銀行的分類監(jiān)管，并根據(jù)法律規(guī)定的業(yè)務(wù)情況，實(shí)施行業(yè)、地區(qū)和客戶中心范圍等監(jiān)管措施。從風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的科學(xué)性和有效性來看，A商業(yè)銀行監(jiān)管部門應(yīng)盡快研究制定撥備覆蓋指數(shù)浮動(dòng)監(jiān)管范圍，為A商業(yè)銀行營(yíng)造穩(wěn)定、可預(yù)見的監(jiān)管環(huán)境和政策導(dǎo)向，以提高監(jiān)管的科學(xué)性和有效性為便于A商業(yè)銀行統(tǒng)籌規(guī)劃，考慮撥備和風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的要求，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（三）開展新型業(yè)務(wù)與其他商業(yè)銀行或股份制銀行相比，A商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)仍停留在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，只提供簡(jiǎn)單的信貸、擔(dān)保和抵押貸款。隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，A商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)已不能適應(yīng)社會(huì)的需要。調(diào)整信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和方式，必須大力發(fā)展多元化信貸業(yè)務(wù)。由于信貸業(yè)務(wù)的多樣化，不僅可以優(yōu)化A商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)，促進(jìn)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)，還可以降低農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而降低A商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本，提高A商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。結(jié)論商業(yè)銀行內(nèi)部的預(yù)防和監(jiān)管是現(xiàn)代銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)。隨著金融業(yè)的快速發(fā)展、金融創(chuàng)新的不斷加強(qiáng)、高科技在銀行的持續(xù)應(yīng)用以及銀行業(yè)務(wù)的日益復(fù)雜，銀行內(nèi)部的防范和監(jiān)管作用變得越來越重要。全球金融危機(jī)證明了外部金融監(jiān)管的有力和細(xì)致。如果沒有商業(yè)銀行的內(nèi)部預(yù)防和監(jiān)督合作，銀行監(jiān)管的效率就會(huì)大大降低。就以A商業(yè)銀行來說，其不良資產(chǎn)狀況存在許多的問題，為該商業(yè)銀行帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括正常貸款占比過低、關(guān)注類貸款占比高、可疑類貸款占比高、撥備覆蓋率過高、業(yè)務(wù)范圍限制于本省幾點(diǎn)，導(dǎo)致A商業(yè)銀行的風(fēng)