電算會(huì)計(jì)模擬

1報(bào)表的格式狀態(tài)：在報(bào)表格式狀態(tài)下可進(jìn)行有關(guān)格式設(shè)計(jì)的操作，如設(shè)置表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單位、關(guān)鍵字及定義報(bào)表的單元公式（計(jì)算公式）、審核公式及舍位平衡公式。在格式狀態(tài)下，所看到的是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)全部隱藏。在格式狀態(tài)下所作的操作對(duì)本表所有的表頁(yè)都發(fā)生作用。該狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算等操作2出納管理：般來(lái)說(shuō)，出納管好現(xiàn)金備用金及報(bào)銷，銀行業(yè)務(wù)的往來(lái)及制作銀行和現(xiàn)金交易的憑證，制作余額調(diào)節(jié)表，管理好采購(gòu)合同，登記銀行和現(xiàn)金日記賬就可以了。3敘述會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部管理制度包含哪些？1）組織控制，即在電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)中劃分不同的職能部門；

2）授權(quán)控制，就是規(guī)定電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)有關(guān)人員業(yè)務(wù)處理的權(quán)限；3）職責(zé)分工控制，是規(guī)定同一人不能處理“職責(zé)不相容”的業(yè)務(wù)；

4）業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)化控制，就是規(guī)定有關(guān)業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程及制度；

5）軟件的安全保密控制，就是規(guī)定軟件維護(hù)、保管、使用的規(guī)程及制度；

6）數(shù)據(jù)文件的安全保密控制，即規(guī)定數(shù)據(jù)維護(hù)、保管、使用的規(guī)程及制度；

7）運(yùn)行控制，即應(yīng)用控制，包括輸入、處理和輸出控制3個(gè)方面；

8）會(huì)計(jì)檔案管理制度，主要是建立和執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案立卷、歸檔、保管、調(diào)閱、銷毀等管理制度。4敘述用友軟件三層的權(quán)限管理及其含義，舉例說(shuō)明賬套管理一般來(lái)說(shuō)，我們可以為企業(yè)中每個(gè)獨(dú)立核算的單位建立一個(gè)賬套，用友系統(tǒng)中最多可以建立999套賬。賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。新建用友軟件帳套的具體流程如下：進(jìn)系統(tǒng)管理——注冊(cè)（用戶名admin密碼為空）——賬套——建立——填寫賬套名（一般為公司名，其它項(xiàng)系統(tǒng)自動(dòng)生成不用動(dòng)，如要更改建賬日期就在會(huì)計(jì)期間中修改）——填寫公司信息（單位名稱和單位簡(jiǎn)稱為必填項(xiàng)，其它可不填）——填寫核算類型（行業(yè)性質(zhì)選好后要記住，以后做報(bào)表時(shí)要用到，出報(bào)表時(shí)的行業(yè)性質(zhì)一定要跟你現(xiàn)在選的行業(yè)性質(zhì)相同，不然的話出的報(bào)表會(huì)不準(zhǔn)確或是取不到數(shù)據(jù)）——基礎(chǔ)信息（前三項(xiàng)一定要選，如果沒有外幣業(yè)務(wù)第四項(xiàng)可以不選）——完成——分類編碼方案根據(jù)自己公司需要填寫（建議把科目編碼次級(jí)改成4222其它不變）——數(shù)據(jù)精度填寫同上（建議為不改）——同意啟用——把你購(gòu)買的模塊開啟——退出——權(quán)限——操作員（填好操作員信息就行了，沒什么說(shuō)的）——退出——權(quán)限——權(quán)限（先在右上方把新建賬套選出，再選中你要設(shè)置成賬套主管的操作員，把賬套主管把上對(duì)號(hào)，其它操作員選中后點(diǎn)增加，把權(quán)限設(shè)置好）——退出——關(guān)閉系統(tǒng)管理——進(jìn)用友通打開新賬套——基礎(chǔ)設(shè)置（把你所看到的所有需要填寫的信息都填寫好，這個(gè)要根據(jù)自己公司情況填寫）——總賬——會(huì)計(jì)科目（根據(jù)你公司的賬本把會(huì)計(jì)科目設(shè)置好，如果需要輔助核算一定要設(shè)置好，寫入憑證后輔助核算最好不要改動(dòng)，容易數(shù)據(jù)混亂）——總賬——設(shè)置——期初余額（填好后試算，如果不平要找原因，直到平衡為止）——可以寫入憑證了。2，用友軟件帳套中，一般都會(huì)有往來(lái)明細(xì)賬和項(xiàng)目明細(xì)賬，而且可以逐筆顯示余額的。你進(jìn)入后，點(diǎn)擊往來(lái)，在下面的我的工作臺(tái)那里，選出供應(yīng)商科目明細(xì)帳就行，點(diǎn)擊那個(gè)科目都可以，你最好直接備份好了，什么都引出來(lái)了。這樣就可以把用友里面的所有科目的明細(xì)賬一次性引出來(lái)了。操作員權(quán)限管理：例如：只給一個(gè)操作員做憑證的權(quán)限，其他什么權(quán)限也沒有，他有可能就不能做憑證，因?yàn)閼{證界面里面很多關(guān)聯(lián)的項(xiàng)目，例如：科目、摘要、其他輔助相可能用到的。

你可以做個(gè)操作給他帳套主管的權(quán)限肯定沒有問(wèn)題的。

所以說(shuō)在給操作員權(quán)限時(shí)別忘了公用目錄設(shè)置的權(quán)限。第一，用Admin進(jìn)入系統(tǒng)管理；第二，選擇菜單欄“權(quán)限”下權(quán)限選項(xiàng)；第三，設(shè)置好要修改的人和相應(yīng)的帳套，點(diǎn)擊修改，根據(jù)操作員所需的權(quán)限進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。年度賬管理：年度賬管理主要包括：建立年度賬、年度賬的引入和輸出、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)、清空年度賬。對(duì)年度賬的管理只能由賬套主管進(jìn)行。

（1）建立年度賬。新年度到來(lái)時(shí)，應(yīng)首先建立新年度核算體系，即建立年度賬，再進(jìn)行與年度賬相關(guān)的其他操作。

（2）年度賬的引入和輸出。年度賬操作中引入和輸出的不是整個(gè)賬套的全部數(shù)據(jù)，而是針對(duì)賬套中的某一年度的數(shù)據(jù)。

（3）結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。每到年末，啟用新年度賬時(shí)，就需要將上年度中的相關(guān)賬戶的余額及其他信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。如果企業(yè)管理信息系統(tǒng)涵蓋了財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈等多個(gè)模塊，進(jìn)行年度數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)還要注意先后順序。

一般來(lái)說(shuō)，采購(gòu)系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)年度數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)為第一級(jí)次，然后是庫(kù)存管理和存貨核算，當(dāng)供應(yīng)鏈的結(jié)轉(zhuǎn)完成之后，就可以執(zhí)行應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理的年度結(jié)轉(zhuǎn)。以上各項(xiàng)和工資管理、固定資產(chǎn)管理的年度結(jié)轉(zhuǎn)完成后，才可以執(zhí)行成本管理的年度結(jié)轉(zhuǎn)，最后是賬務(wù)處理系統(tǒng)。

（4）清空年度數(shù)據(jù)。如果年度賬中錯(cuò)誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉(zhuǎn)到下一年度，這時(shí)候，便可使用清空年度數(shù)據(jù)的功能?！扒蹇铡辈⒉皇侵笇⒛甓荣~的數(shù)據(jù)全部刪除，而還是要保留一些信息的．如賬套基礎(chǔ)信息、系統(tǒng)預(yù)置的科目報(bào)表等。保留這些信息主要是為了方便用戶使用清空后的年度賬重新做賬1、答：第一是功能權(quán)限管理，例如授予某操作員是否能進(jìn)入某個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行操作第二是數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理，包括記錄級(jí)和字段級(jí)權(quán)限管理，其中字段級(jí)是指某個(gè)屬性操作員無(wú)法看見或操作，記錄級(jí)是指操作員不能接觸某類實(shí)體第三是金額級(jí)權(quán)限管理。例如某操作員不能操作一定以上金額的業(yè)務(wù).簡(jiǎn)述銀行對(duì)賬的主要步驟。答：1、銀行對(duì)企業(yè)提供對(duì)帳單，可以是紙質(zhì)的，也可申請(qǐng)電子對(duì)帳，在網(wǎng)銀里對(duì)帳

2、企業(yè)收到對(duì)帳單，與自己的銀行存款帳進(jìn)行核對(duì)，電子對(duì)帳直接軟件核對(duì)；

3、如果相符，紙質(zhì)在回單聯(lián)填相符，蓋章后退銀行，電子的直接在電腦里選核對(duì)相符；如果不符，填寫不符，一般還要編銀行存款余額調(diào)節(jié)表，列明哪些業(yè)務(wù)企業(yè)有銀行沒有，那些業(yè)務(wù)銀行有，企業(yè)沒有；電子對(duì)帳選不符，列出不符業(yè)務(wù)；

4、核實(shí)是因?yàn)槠髽I(yè)銀行因入帳時(shí)間差異發(fā)生問(wèn)題，對(duì)帳結(jié)束，其他問(wèn)題就繼續(xù)追查####固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本功能有哪些?1）、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置：具體包括：系統(tǒng)初始化、部門設(shè)置、類別設(shè)置、使用狀況定義、增減方式定義、折舊方法定義、卡片項(xiàng)目定義、卡片樣式定義等，這些都是系統(tǒng)順利運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。

（2）、固定資產(chǎn)卡片管理：在用友ERP－U8應(yīng)用系統(tǒng)中，主要從卡片、變動(dòng)單及資產(chǎn)評(píng)估三方面來(lái)實(shí)現(xiàn)卡片管理?！翱ㄆ敝兄饕獙?shí)現(xiàn)錄入原始卡片、卡片修改、卡片刪除、資產(chǎn)增加及資產(chǎn)減少等功能，不僅實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)的文字資料管理，而且還實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)的圖片管理；“變動(dòng)單”中實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)變動(dòng)的各項(xiàng)管理；此外，還單獨(dú)列示“資產(chǎn)評(píng)估”，來(lái)完成評(píng)估數(shù)據(jù)和成果管理。

（3）、固定資產(chǎn)折舊管理：自動(dòng)計(jì)提折舊形成折舊清單和折舊分配表，并按分配表自動(dòng)制作記幾憑證，并傳送到賬務(wù)系統(tǒng)，同時(shí)在本系統(tǒng)中可修改、刪除和查詢此憑證。對(duì)折舊進(jìn)行分配時(shí)，可以在單部門或多部門之間進(jìn)行分配。

（4）、固定資產(chǎn)月末對(duì)賬、結(jié)賬：月末，按照系統(tǒng)初始設(shè)置的賬務(wù)系統(tǒng)接口，自動(dòng)與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，并根據(jù)對(duì)賬結(jié)果和初始設(shè)置決定是否結(jié)賬。

（5）、固定資產(chǎn)賬表查詢：通過(guò)“我的賬表”對(duì)系統(tǒng)所能提供的全部賬表進(jìn)行管理，資產(chǎn)管理部門可隨時(shí)查詢分析4)"提取各項(xiàng)費(fèi)用"的結(jié)轉(zhuǎn)。如：提取福利費(fèi)等。

5)"部門核算"的結(jié)轉(zhuǎn).

6)"項(xiàng)目核算"的結(jié)轉(zhuǎn)。

7)"個(gè)人核算"的結(jié)轉(zhuǎn).

8)"客戶核算"的結(jié)轉(zhuǎn)

9)"供應(yīng)商核算"的結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)題：敘述總賬操作流程?填制憑證----審核憑證----記賬----月末轉(zhuǎn)賬----月末對(duì)賬----月末結(jié)賬（結(jié)賬前如需要可先整理憑證）----打印憑證一、大致環(huán)節(jié)：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、成本等報(bào)表二、具體內(nèi)容：

1、每個(gè)月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時(shí)一定要有財(cái)務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^(guò)科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯(cuò)），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

2、月末需處理的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有(在保會(huì)通財(cái)務(wù)軟件中月末處理的事項(xiàng)可以使用預(yù)先定義的分錄模板來(lái)自動(dòng)生成憑證)：4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等）負(fù)債（應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)附賬款等）所有者權(quán)益（實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤(rùn)，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營(yíng)業(yè)務(wù)附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額及累計(jì)發(fā)生額）編制利潤(rùn)表。

（關(guān)于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)該根據(jù)每一個(gè)月在國(guó)稅所抄稅的數(shù)額來(lái)確定。因?yàn)槎惪貦C(jī)會(huì)打印一份表格上面會(huì)有具體的數(shù)字）

5、其余的就是裝訂憑證，寫報(bào)表附注，分析情況表之類三、報(bào)表問(wèn)題：

企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之外還有利潤(rùn)分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤(rùn)分配表只需要在年末編制，因?yàn)橹挥性谀昴┢髽I(yè)才會(huì)對(duì)所盈利的利潤(rùn)進(jìn)行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務(wù)部門的要求而進(jìn)行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時(shí)稅務(wù)部門會(huì)要求對(duì)你提出要求的。管理，財(cái)務(wù)，營(yíng)業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。你要看你在利潤(rùn)表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，這樣不容易錯(cuò)，利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)要和資產(chǎn)表的相吻合。抄報(bào)稅操作

應(yīng)該是報(bào)稅、抄稅、認(rèn)證，是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個(gè)月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認(rèn)證兩個(gè)系統(tǒng)的工作，業(yè)務(wù)題：銀行對(duì)賬的步驟有哪些？1、銀行對(duì)企業(yè)提供對(duì)帳單，可以是紙質(zhì)的，也可申請(qǐng)電子對(duì)帳，在網(wǎng)銀里對(duì)帳；

2、企業(yè)收到對(duì)帳單，與自己的銀行存款帳進(jìn)行核對(duì)，電子對(duì)帳直接軟件核對(duì)；

3、如果相符，紙質(zhì)在回單聯(lián)填相符，蓋章后退銀行，電子的直接在電腦里選核對(duì)相符；如果不符，填寫不符，一般還要編銀行存款余額調(diào)節(jié)表，列明哪些業(yè)務(wù)企業(yè)有銀行沒有，那些業(yè)務(wù)銀行有，企業(yè)沒有；電子對(duì)帳選不符，列出不符業(yè)務(wù)；

4、核實(shí)是因?yàn)槠髽I(yè)銀行因入帳HYPERLINK"/s?wd=%E6%97%B6%E9%97%B4%E5%B7%AE%E5%BC%82&tn=44039180_cpr&fenlei=mv6quAkxTZn0IZRqIHckPjm4nH00T1YLn1KhPHbLnjTvmWDzPW