項目8-日終處理

項目八日終處理

銀行的計算機綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)都包含日終平賬系統(tǒng)一般分為四個層次：

交易級平賬柜員級平賬網(wǎng)點級平賬全中心平賬交易級平賬由系統(tǒng)自動完成，以下進針對柜員級平賬和網(wǎng)點級平賬進行介紹。2009年3月18日.模塊1柜員日終軋賬簽退處理作為一名臨柜柜員，每天辦理完日程業(yè)務(wù)后必須進行日終平賬，包括步驟如下：

檢查柜員平賬器打印柜員平賬報告表、柜員重要空白平賬核對表整理核對交易清單賬實核對2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作一：柜員日終平賬柜員平賬器是否平衡檢查賬實是否相符現(xiàn)金入庫重要空白憑證的核對與上繳掛賬，次日處理長短款處理是是否否柜員日終平賬操作流程2009年3月18日.主要的操作要點如下：1.檢查柜員平賬器柜員日終結(jié)束業(yè)務(wù)操作前，必須檢查自己負責(zé)的平賬器是否結(jié)平為零。輸入流水平賬的交易代碼，系統(tǒng)自動進行平賬。如果借貸方金額相等，說明當天的賬務(wù)平衡，根據(jù)系統(tǒng)提示可打印流水賬和軋賬單；如果借貸方金額不等，說明有錯賬存在，查找到錯賬后，經(jīng)主管審批、授權(quán)作抹賬交易；對當日不能核銷的賬項應(yīng)該掛賬，次日查清原因后再進行相應(yīng)處理。2009年3月18日.2.打印柜員平賬報告表、柜員重要空白憑證核對表檢查柜員平賬器，軋平當天賬務(wù)后，打印平賬報告表和柜員重要空白憑證核對表。2009年3月18日.3.整理核對交易清單整理核對交易清單時需注意檢查：交易清單的數(shù)量與“柜員平賬報告表”上交易清單數(shù)是否相符，交易清單上的序號（傳票號）是否保持連續(xù)；按傳票號從小到大的順序整理、排列交易清單，原始憑證作為交易清單的附件。2009年3月18日.4.檢查賬實是否相符（1）柜員清點現(xiàn)金實物（2）電子錢箱與實物錢箱余額核對。通過“柜員現(xiàn)金明細查詢”交易查詢當天應(yīng)由自己保管的現(xiàn)金數(shù)，打印現(xiàn)金日結(jié)單，并與實際錢箱中的現(xiàn)金數(shù)進行核對。如果不符，應(yīng)遵循“長款歸公，短款自賠”的原則進行處理。2009年3月18日.（3）上繳錢箱及現(xiàn)金。檢查庫存現(xiàn)金余額是否超過柜員日終限額，如超過限額，使用“現(xiàn)金上繳”交易將超過部分上繳，再使用“繳錢箱”交易將柜員錢箱上繳給管庫員。管庫員使用“收錢箱”交易將柜員的錢箱收繳上來。（4）現(xiàn)金入庫?，F(xiàn)金的實物由業(yè)務(wù)主管人員復(fù)點，并與柜員現(xiàn)金日結(jié)單核對，無誤后在柜員現(xiàn)金日結(jié)單上簽章確認。核對無誤的現(xiàn)金實物須經(jīng)雙人加鎖封包后交管庫員保管。2009年3月18日.5.重要空白憑證的核對與上繳每日營業(yè)終了，柜員應(yīng)將重要空白憑證與相關(guān)登記薄進行賬實核對，確保賬實、賬賬核對相符。通過“柜員憑證明細查詢”交易查詢當天的憑證明細，打印憑證查詢單，核對柜員保管的各種重要空白憑證的數(shù)量和起始號碼，并將其與“柜員重要空白憑證核對表”上的憑證數(shù)量相核對。剩余的重要空白憑證經(jīng)主管柜員審查核對后連同公章入庫保管。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作二：柜員日終簽退柜員日終簽退的操作要點1.完成日終平賬，移交平賬報告表及交易清單營業(yè)終了，柜員須認真進行記賬憑證與原始憑證、現(xiàn)金實物與柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證實物與柜員憑證箱的核對，保值憑證順序號連續(xù)并與平賬報告一致。核對無誤后，柜員按平賬報告表、記賬憑證、原始憑證及附件的順序整理，將平賬報告表及交易清單一并交坐班主任、主管或復(fù)核員審核。2009年3月18日.2.辦理柜員簽退坐班主任、主管或復(fù)核員復(fù)核各柜員提交的平賬報告表及交易清單無誤后，臨柜柜員辦理簽退手續(xù)。臨柜柜員簽退時，只需輸入簽退的交易代碼，根據(jù)系統(tǒng)提示選擇相應(yīng)的簽退方式即可。2009年3月18日.3.空要器具、印章、現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證入庫保管營業(yè)終了，柜員將壓數(shù)機、印章、現(xiàn)金、重要單證和有價單證各自裝入手提保險箱入庫保管。2009年3月18日.模塊2營業(yè)網(wǎng)點日終業(yè)務(wù)處理各臨柜柜員平賬和簽退后，整個營業(yè)網(wǎng)點還要進行日終業(yè)務(wù)處理，也包括平賬和簽退。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作一：營業(yè)網(wǎng)點日終平賬匯總軋差打印清單營業(yè)網(wǎng)點日終平賬的操作流程如下2009年3月18日.營業(yè)網(wǎng)點日終平賬的操作要點1.匯總軋差各柜員軋賬平衡后，由營業(yè)網(wǎng)點主管對本網(wǎng)點當日處理的業(yè)務(wù)進行匯總軋差，確保網(wǎng)點借貸方發(fā)生額與各柜員軋賬發(fā)生額匯總數(shù)一致。2.打印清單網(wǎng)點軋差平衡后，打印網(wǎng)點平賬報告表、會計平賬移交單、現(xiàn)金收付匯總表、現(xiàn)金借貸匯總表等各種清單。2009年3月18日.3.賬務(wù)核對營業(yè)網(wǎng)點平賬報告表上的現(xiàn)金余額與各柜員實際現(xiàn)金余額加庫存現(xiàn)金余額的合計數(shù)核對相符；并與現(xiàn)金余額結(jié)計表核對相符；報告表上的憑證余額應(yīng)與各柜員實際憑證余額加庫房存放憑證余額的合計數(shù)核對相符。4.憑證整理移交營業(yè)網(wǎng)點主管將柜員移交憑證整理后交事后監(jiān)督。2009年3月18日.業(yè)務(wù)操作二：營業(yè)網(wǎng)點日終簽退營業(yè)網(wǎng)點日終簽退的操作要點1.完成網(wǎng)點日終平賬營業(yè)網(wǎng)點主管或主辦認真審核各臨柜柜員提交的柜員平賬報告表及交易清單，使用各種“查詢”交易進行賬賬、賬實核對，