苦櫧栗子豆粑產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目可行性研究報告

PAGEPAGE41星火計劃重點項目可行性研究報告項目名稱：苦櫧栗子豆粑產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化申報單位（蓋章）：聯(lián)系人：石新成電話：傳真：編寫時間：科技主管部門：九江市科技局科學(xué)技術(shù)部星火計劃辦公室目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、項目概述 3二、申報單位基本情況 4三、意義和必要性 6四、項目可行性分析 71、充足的原材料供應(yīng)。 72、成熟的工藝技術(shù)。 83、良好的基礎(chǔ)條件。 84、廣闊的銷售市場。 9五、主要開發(fā)內(nèi)容和指標(biāo) 9(一)主要內(nèi)容和指標(biāo) 9(二)生產(chǎn)技術(shù)方案 101、技術(shù)路線 102、生產(chǎn)工藝流程 103、栗子豆粑工藝參數(shù)與技術(shù)要點 124、主要技術(shù)方案 145、實施項目所需的設(shè)備、原輔料等 15六、項目投資預(yù)算、資金籌措及來源渠道 171、投資預(yù)算 172、新增資金籌措 193、資金使用計劃 20七、效益與預(yù)期效果分析 21（一）經(jīng)濟(jì)效益分析 211、產(chǎn)品成本分析 212、產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測 253、經(jīng)濟(jì)效益分析 274、項目投資評價 275、項目實施風(fēng)險性評價 29（二）社會效益、生態(tài)效益分析 311、社會效益 312、生態(tài)效益 33八、進(jìn)度安排 33九、項目的組織管理及相關(guān)保障措施 34（一）項目組織實施方案 341、項目建設(shè)地點與規(guī)模 342、單位實施能力概述 353、組織管理與運行機(jī)制。 364、單位財務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況 38(二)環(huán)境保護(hù)措施 381、設(shè)計中采用的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 382、污染廢棄物排放處理措施 39十、省級科技主管部門或國務(wù)院有關(guān)部委科技司意見 39栗子豆粑產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目可行性研究報告一、項目概述江西省九江市都昌縣大港鎮(zhèn)大港鎮(zhèn)位于縣北部的武山山區(qū)，東與鄱陽縣接壤，北與彭澤縣為鄰。距縣城50公里，面積138.5k㎡，人口2.38萬人。轄漂水、繁榮、丹山、鹽田、里泗、大港、高塘、大田、梅溪、鄰波、土目等11個行政村及3個林場。全縣最高的山峰三尖源主峰和最大的水庫大港水庫就坐落在該鎮(zhèn)武山峰巒之中，是全縣山地面積和土地面積最大、海拔最高的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，山林竹木資源豐實。這里的農(nóng)民“開門見山，出門爬山”，世世代代靠山吃山，以賣柴賣竹為主。改革開放給大港山區(qū)帶來曙光，先后興辦起了木沙發(fā)加工和推廣食用菌生產(chǎn)，并逐步在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)形成大氣候，使之成為該鎮(zhèn)的重要產(chǎn)業(yè)。栗子豆粑是用栗子和苦櫧做成的，是一種純天然、無污染，從生產(chǎn)到加工不需使用任何添加劑，完整保持了苦櫧的特有風(fēng)味。栗子豆粑經(jīng)水煮或浸泡至軟化后，或炒或煮，可葷可素，吃起來細(xì)嫩可口而柔軟，是一種純天然的森林綠色食品，是毫無污染的山野珍肴。營養(yǎng)豐富，富含淀粉、卵磷脂、維生素、氨基酸和多種人體所需的礦物質(zhì)元素。具有幫助消化、健胃、去油膩等特性，有清熱解毒、養(yǎng)顏健身、延緩衰老等功效。特別是大港山區(qū)的苦櫧栗子，植物硒含量很高。硒被科學(xué)家稱之為人體微量元素中的“抗癌之王”，能增強(qiáng)免疫力，能有效防止糖尿病，能有效防止白內(nèi)障，防止克山病、大骨節(jié)病、關(guān)節(jié)炎，具有解毒、排毒?？鄼揭苍墙夥徘按蟾凵絽^(qū)百姓渡饑主食，隨著山區(qū)百姓生活質(zhì)量的提高，栗子和苦櫧落在山上無人問津。九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司董事長石新成為把山區(qū)天然的栗子和苦櫧子利用開發(fā)，為廣大市民提供天然綠色健康食品，自2009年開始對栗子和苦櫧子的去澀和加工工藝進(jìn)行了探索和深度研究，掌握了一整套加工工藝技術(shù)，2011年4月公司新上一條年生產(chǎn)20噸栗子豆粑生產(chǎn)線，為進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)能力，公司準(zhǔn)備在2011年和2012年再上二條年生產(chǎn)栗子豆粑生產(chǎn)線，達(dá)到年產(chǎn)栗子豆粑500的生產(chǎn)能力。以進(jìn)一步促進(jìn)栗子豆粑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的形成，為山區(qū)人民致富，山區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出示范與龍頭作用。項目主要是以改進(jìn)傳統(tǒng)苦櫧豆腐和苦櫧粉絲加工工藝和改造加工設(shè)備為技術(shù)基礎(chǔ)，在保持苦櫧獨有風(fēng)味的同時，力爭在項目期內(nèi)達(dá)到年生產(chǎn)500噸苦櫧豆粑的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。項目主要用途是苦櫧栗子深加工，提高其附加值，帶農(nóng)民致富，促進(jìn)山區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。項目計劃在二年內(nèi)完成，項目總投資195.2萬元，其中申請省科技廳項目扶持資金60萬元，公司自籌135.2萬元，項目建成后達(dá)到年產(chǎn)栗子豆粑500噸。二、申報單位基本情況九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司創(chuàng)辦于2008年6月，注冊資金100萬元，屬于民營企業(yè)，落戶在都昌縣大港鎮(zhèn)。公司依靠大港山區(qū)豐富的林業(yè)資源，清新無污染的環(huán)境，生產(chǎn)純天然綠色食品。主要生產(chǎn)大港山區(qū)特產(chǎn)系列產(chǎn)品野生香菇、黑木耳、小山竹筍、高山茶和栗子豆粑等。現(xiàn)有管理人員3人，技術(shù)人員6人，員工36人。公司著眼于帶動廣大農(nóng)民脫貧致富，形成了“公司＋農(nóng)民專業(yè)合作社＋基地＋農(nóng)戶”的發(fā)展模式，初步形成了完整的產(chǎn)銷網(wǎng)絡(luò)，已擁有食用菌生產(chǎn)基地二個，食用菌加工基地一個，栗子豆粑生產(chǎn)線一條，實現(xiàn)了年生產(chǎn)的加工香菇、木耳20噸，小山竹筍20噸，高山茶5噸，栗子豆粑10噸，2010年實現(xiàn)年營業(yè)額1000余萬元。2009年，公司“三尖源”系列產(chǎn)品榮獲“江西名優(yōu)特產(chǎn)”稱號、“2009年江西名優(yōu)特產(chǎn)知名專業(yè)合作社”、“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營縣級龍頭企業(yè)”，2010年被評為“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)”。單位基本信息項目基本信息公司名稱九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司法人代表石新成通訊地址江西省都昌縣大港鎮(zhèn)聯(lián)系電冊時間2008年5月29日注冊資金100萬元傳Q/MSN939180403E-mailjjdgsz@126.com網(wǎng)址http://WS20890.114

三、意義和必要性苦櫧為落葉喬木,其栗子營養(yǎng)價值很高,甘甜芳香,苦楮粉在民間被稱為“長壽粉”，含淀粉51-60%,蛋白質(zhì)5.7-10.7%,脂肪2-7.4%,維生素A、B1、B2、C及豐富的鈣、磷、鉀和煙酸等礦物質(zhì)。具有清涼解熱、生津止渴、抗菌解毒、養(yǎng)顏健身、延緩衰老等諸多功效，為上等保健食品。明李時珍《本草綱目》說：“櫧子處處山谷有之，生食苦澀，煮炒乃甘，亦可磨粉?！庇每鄼焦麑崬樵献龅目鄼蕉垢?，風(fēng)味獨特，觀之如美玉凝脂，食之柔嫩爽滑，鮮爽清香，美味可口。苦櫧干經(jīng)水煮或浸泡至軟化后，或炒或煮，可葷可素，吃起來細(xì)嫩可口而柔軟?？鄼降矸郛a(chǎn)品富含人體所需的卵磷脂、維生素、鈣、鐵、鋅等營養(yǎng)元素，有降低膽固醇和使肌膚潤潔細(xì)膩、延緩腦功能衰退等功效，是人類健康的綠色保健食品。栗子豆粑采用獨特的加工技術(shù)工藝，完整保持了苦櫧的特有風(fēng)味，是一種純天然的森林綠色食品；是毫無污染的山野珍肴。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，大港山區(qū)苦櫧栗子含硒特高，硒是人生命非常重要的必須的微量元素，硒被科學(xué)家稱之為人體微量元素中的“抗癌之王”，硒"是1817年發(fā)現(xiàn)的微量元素，1973年世界衛(wèi)生組織（WHO）確認(rèn)：硒是人體必需的微量元素，缺硒會導(dǎo)致心腦血管病、高血壓綜合癥、肝病、糖尿病、胃腸道病、哮喘、癌癥等四十余種病高發(fā)。據(jù)科學(xué)界研究發(fā)現(xiàn)，血硒水平的高低與癌的發(fā)生息息相關(guān)。大量的調(diào)查資料說明，一個地區(qū)食物和土壤中硒含量的高低與癌癥的發(fā)病率有直接關(guān)系，大港山區(qū)癌癥的發(fā)病率和死亡率就低與食物中的硒含量高有著密切關(guān)系。硒能增強(qiáng)免疫力：有機(jī)硒能清除體內(nèi)自由基，排除體內(nèi)毒素、抗氧化、能有效的抑制過氧化脂質(zhì)的產(chǎn)生，防止血凝塊，清除膽固醇，增強(qiáng)人體免疫功能。同時硒還有效防止糖尿病、有效防止白內(nèi)障、是維持心臟正常功能的重要元素、能有效防止克山病、大骨節(jié)病、關(guān)節(jié)炎：缺硒是克山病、大骨節(jié)病、兩種地方性疾病的主要病因。苦櫧栗子豆粑以大米、蕎麥、栗子和苦櫧籽為原材料，都昌栗子、苦櫧子原料儲量豐富，原為度饑荒食品，而隨著生活水平的提高，大量的栗子和苦櫧子落在深山無人問，開發(fā)栗子苦櫧產(chǎn)品，可充分發(fā)揮地方資源優(yōu)勢，增加山區(qū)農(nóng)民收入，促進(jìn)山區(qū)農(nóng)民脫貧致富，更可以促進(jìn)山區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，填補(bǔ)都昌地方產(chǎn)品空白，為山區(qū)生態(tài)保護(hù)與經(jīng)濟(jì)的開發(fā)做出示范與表率作用。項目的實施，可增加山區(qū)特產(chǎn)苦櫧栗子的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會，維護(hù)社會穩(wěn)定，為山區(qū)生態(tài)與經(jīng)濟(jì)開發(fā)探索一條新路。以形成年產(chǎn)500噸栗子豆粑，可安排80人就業(yè)，帶動2000多戶山區(qū)農(nóng)民采栗脫貧致富。同時還可帶動交通運輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項目的實施，對貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，具有重要長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。四、項目可行性分析1、充足的原材料供應(yīng)。栗子豆粑的原材料主要是栗子和苦櫧，這里說的栗子除苦櫧籽外，主要包括山里殼斗科的柯、甜櫧、青岡、栓皮櫟、槲櫟、麻櫟、枹櫟等樹的果實，我省全省均有分布，為闊葉林中的主要樹種，占樹木種類的絕對優(yōu)勢，櫟樹以落葉喬木為主，其余為常綠喬木為主，高達(dá)15－25米，喜溫暖、濕潤氣候，喜光，也能耐陰；喜深厚、濕潤土壤，也耐干旱、瘠薄。深根性，萌芽性強(qiáng)，抗污染，壽命長。人們習(xí)慣稱苦櫧為“植物肉”，稱苦櫧樹為“豆腐樹”，現(xiàn)在有三、四人合抱的千年苦櫧樹，一年能檢上四、五百斤的苦櫧籽，有些大的苦櫧樹一棵每年能檢上千年的苦櫧籽。僅大港鎮(zhèn)土目源一個村每年收購到的栗子和苦櫧籽就有一萬余斤。據(jù)測算僅大港鎮(zhèn)山區(qū)栗子和苦櫧籽的量在30萬斤以上，能夠滿足450噸栗子豆粑的生產(chǎn)原材料的需要，這還不包括武山山區(qū)鄰縣的收購量。2、成熟的工藝技術(shù)。公司技術(shù)研發(fā)小組經(jīng)過2年的探索和試驗，已制訂并掌握了栗子豆粑加工工藝流程，制訂并掌握了加工工藝控制參數(shù)，已自行設(shè)計并建設(shè)了一條年生產(chǎn)20噸苦櫧栗子豆粑加工生產(chǎn)線，其工藝技術(shù)能滿足栗子豆粑規(guī)?；ㄔO(shè)生產(chǎn)線的技術(shù)要求，在技術(shù)上完全能滿足產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)工藝技術(shù)控制要求。3、良好的基礎(chǔ)條件。為產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)，九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司現(xiàn)已具備了生產(chǎn)廠房1200平方米，原材料與產(chǎn)品儲存?zhèn)}庫800平方米，供水供電完全能夠滿足生產(chǎn)要求。購置了部分產(chǎn)品檢測設(shè)備，培訓(xùn)了一批技術(shù)與管理人員。4、廣闊的銷售市場。當(dāng)今的市場經(jīng)濟(jì)體制，充滿了競爭，保證產(chǎn)品的質(zhì)量安全，是公司賴以發(fā)展、在競爭中站穩(wěn)腳跟的根本，而抓住的脈搏，打造綠色、健康食品品牌，則是公司在競爭中勝出的先決條件。公司深知食品安全的重要性，因而對產(chǎn)品從源頭到市場的每一個環(huán)節(jié)都牢牢把關(guān)，嚴(yán)格檢測，確保產(chǎn)品無質(zhì)量問題。公司以“創(chuàng)新珍品、開發(fā)大港”為使命，立志于打造大港特產(chǎn)“三尖源”品牌，打造名牌產(chǎn)品，將其推向市場。公司同超市與經(jīng)銷商簽訂了經(jīng)銷協(xié)議，已初步形成了超市經(jīng)銷、經(jīng)銷商經(jīng)銷、定點銷售經(jīng)銷、網(wǎng)絡(luò)市場經(jīng)銷等多種形式的完整的產(chǎn)銷網(wǎng)絡(luò)。目前,在國內(nèi)外市場上活躍著品種繁多,功能齊全的天然綠色健康食品，綠色食品市場正凸現(xiàn)出誘人的商機(jī)。隨著人們健康意識的增強(qiáng),綠色天然健康食品市場正呈現(xiàn)著迅速擴(kuò)大的勢頭,以山林苦櫧栗子為主要原料的健康食品已成為食品市場上的新亮點。具有強(qiáng)身和促進(jìn)人體體能健康的綠色食品更是受到市場上的歡迎,其前景越來越好。通過宣傳與食用，栗子豆粑的美味與功效，已被越來越的人們所共識，目前我公司栗子豆粑產(chǎn)品是供不應(yīng)求，具有廣闊的銷售市場空間。五、主要開發(fā)內(nèi)容和指標(biāo)(一)主要內(nèi)容和指標(biāo)1、進(jìn)一步改進(jìn)優(yōu)化傳統(tǒng)的苦櫧粉絲加工工藝，優(yōu)化完善苦櫧豆粑生產(chǎn)過程中有效成分浸泡磨漿、過濾分離、沉淀提取、配料成型、冷卻干燥等工藝參數(shù)。2、通過優(yōu)化后的工藝參數(shù)對產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)流程，改進(jìn)規(guī)模生產(chǎn)工藝技術(shù)提供依據(jù)，并最終確定最佳工藝參數(shù)，使苦櫧豆粑在不改變苦櫧獨有品質(zhì)風(fēng)格的同時，達(dá)到綠色健康食品效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到產(chǎn)業(yè)化規(guī)模。利用優(yōu)化后的工藝技術(shù)，使栗子豆粑產(chǎn)品形狀特征明顯，有典型的苦櫧香，細(xì)嫩而結(jié)實，爽口而柔韌，回味甘爽或鮮爽。蛋白質(zhì)8%，不飽和脂肪酸32%，水1.3%，碳水化合物54%，膳食纖維4.3%，維生素C0.007%，鈣0.112%，磷0.064%，鐵0.006%，硒0.008%。符合《GB9679-2003》國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、《GB1354-2009》大米國家標(biāo)準(zhǔn)、《GB1351-2008》小麥國家標(biāo)準(zhǔn)、《GB7718-2011》預(yù)包裝食品標(biāo)簽通則、《GB2761-2011》食品中真菌毒素限量、《GB2760-2011》食品添加劑使用標(biāo)。3、在優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程和確定最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化工程擴(kuò)建，使栗子豆粑生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到500噸/年。產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生指標(biāo)同上。(二)生產(chǎn)技術(shù)方案1、技術(shù)路線選料選料破殼漂洗浸泡磨漿過濾分離沉淀配料攪拌成型冷卻切割烘干包裝2、生產(chǎn)工藝流程↑栗子豆粑生產(chǎn)工藝流程破殼、去皮漂洗浸泡磨漿選料、除雜破殼、去皮漂洗浸泡磨漿選料、除雜曬干濾渣分離過濾曬干濾渣分離過濾漿液食用菌培養(yǎng)基漿液食用菌培養(yǎng)基大米、蕎麥、玉米粉沉淀大米、蕎麥、玉米粉沉淀粉碎淀粉粉碎淀粉大米、蕎麥、玉米粉稠狀淀粉液大米、蕎麥、玉米粉稠狀淀粉液配料配料攪拌攪拌成型成型冷卻冷卻切割切割銷售包裝烘干銷售包裝烘干3、栗子豆粑工藝參數(shù)與技術(shù)要點⑴選料、除雜。①選料。選用無霉變、成熟、未經(jīng)處理、色澤光亮，顆粒飽滿，無蟲蛀和鼠咬的苦櫧、栗子為原料。②除雜。采用濕選法除雜，濕選法的原理就是根據(jù)苦櫧、栗子與雜物的相對密度的差異，在浸泡時先用水漂出相對密度小的草屑等，浸泡完畢后再用溜槽和震動篩除去泥塊等相對密度較大的雜質(zhì)。⑵破殼、去皮。首先就必須把摘下或撿來的果實剝?nèi)プ钔鈱拥能浧?，然后攤在烈日下暴曬，等到淡褐色的堅殼曬裂了，采用改裝過的栗子破殼機(jī)揉搓除去外殼。⑶漂洗。用水將去除外殼苦櫧、栗子果仁漂洗干凈，結(jié)合漂洗去除雜質(zhì)。⑷浸泡。①浸泡方法。按生產(chǎn)量稱取相應(yīng)苦櫧、栗子果仁，浸泡好后的苦櫧、栗子的吸水量約為1—1.2倍，所以先將浸泡池注入苦櫧量的1.5倍的清水(硬度達(dá)到軟水要求)，然后再投入苦櫧仁浸泡，水浸過料。開始三天換一次水，后二天換一次水，共半個月，換七次水。②浸泡時間和溫度：溫度和時間是決定苦櫧浸泡程度的兩大關(guān)鍵因素，二者相互制約，相互影響，溫度低，浸泡時間長，但是溫度不宜過高，否則果仁自身呼吸加強(qiáng)，消耗本身營養(yǎng)成分。③浸泡程度：苦櫧的浸泡程度不但影響產(chǎn)品的得率，而且影響產(chǎn)品的質(zhì)量和味道。浸泡適度的苦櫧蛋白質(zhì)膜是胞性狀態(tài)，在磨漿時可以得到充分破碎，浸泡合適的苦櫧仁表面光滑無皺皮，手感好，手指掐之易斷，斷面己浸透無硬心為宜。適度的浸泡去除澀味、達(dá)到最高的出粉率和最佳的品質(zhì)。⑸磨漿。①磨漿的目的與要求；苦櫧經(jīng)浸泡后，但要使蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物質(zhì)溶于水，還必須進(jìn)行適當(dāng)?shù)臋C(jī)械破碎，單從蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物質(zhì)溶出的角度來看，破碎得越徹底，越容易浸出，蛋白體等營養(yǎng)物的直徑在2-微米之間，磨碎顆粒的直徑細(xì)度在2微米以下，我們在生產(chǎn)中粉碎細(xì)度控制在在120—200目，采用過濾細(xì)度120目尼龍布過濾，用手摸磨漿沒有顆粒感。②磨漿設(shè)備：磨漿的設(shè)備有多種，我們采用改裝過的三級漿渣過濾法磨漿。③磨漿加水作用與加水量：苦櫧栗子浸泡完畢，用清水沖洗干凈,瀝盡余水后進(jìn)入粉碎機(jī)磨漿，研磨時隨料定量進(jìn)水，起作用為：一是流水帶動苦櫧栗子在磨內(nèi)起潤滑作用，二是磨運轉(zhuǎn)時會發(fā)熱，加水可以起冷卻作用，防止蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物質(zhì)的變性，三是可使磨碎的蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物分離出來，形成良好的溶膠體。加水時的水壓要恒定，水的流量要穩(wěn)，要與進(jìn)料速度相配合，只有這樣才能使磨出來的苦櫧漿液細(xì)膩均勻，水的流量過大，會縮短苦櫧在磨片間的停留時間，出料快，磨不細(xì)，漿糊有粒，達(dá)不到預(yù)期的要求，水的流量過小，豆在磨片間的停留長，結(jié)果會因磨片的發(fā)熱而使蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物變性，影響產(chǎn)品得率，我們控制加水量為濕料的2倍，即料水比為1：2。⑹過濾。為保證苦櫧栗子粉得率和產(chǎn)品的品質(zhì)，采用三級過濾法過濾。磨漿后，緊接磨漿機(jī)用第一級80目尼龍過濾網(wǎng)過濾，將濾液再接第二級100目尼龍過濾網(wǎng)過濾，最后接入批三級120目過濾網(wǎng)過濾。⑺分離。過濾后的栗渣，收集、曬干、貯藏。將通過第三級過濾網(wǎng)的漿液，接入沉淀池沉淀。⑻沉淀。漿液沉淀12小時后，去除上部多余水分，調(diào)節(jié)成稠狀液體(100%)待用。⑼配料?？鄼嚼踝臃壅{(diào)節(jié)成稠狀液體(100%水分)后，按苦櫧栗子、大米粉、玉米淀粉、喬麥粉(3：3：3：1)的干料比例(可按苦櫧干料與濕料比1：2.5折算)，把粉碎好的大米粉、玉米淀粉、喬麥粉配入苦櫧栗子稠狀液體中。⑽攪拌。把配好料的苦櫧栗子營養(yǎng)粉液攪拌均勻。⑾成型。采用特制的油熱導(dǎo)電熱成型機(jī)成型。先將導(dǎo)熱成型機(jī)預(yù)熱至100℃⑿冷卻。采用特制的微風(fēng)傳送帶冷卻輸送機(jī)冷卻?？刂苽魉蜁r間45分鐘，出口苦櫧料冷卻溫度36℃⒀切割。經(jīng)冷卻后的栗子豆粑，當(dāng)溫度達(dá)到預(yù)定要求，接入切割機(jī)切割，切成各種規(guī)格的長條形、小片形等。⒁烘干。采用烘干箱烘干，前2小時控制烘箱溫度40℃，再以70℃烘2小時，最后以⒂包裝。按規(guī)格的不同，分別按照250克、500克、2㎏、5㎏等不同包裝規(guī)格包裝。4、技術(shù)創(chuàng)新點主要創(chuàng)新點有；1、對傳統(tǒng)加工工藝的改進(jìn)，對加工工藝參數(shù)控制和加工工藝流程的優(yōu)化。2、對蛋白質(zhì)等營養(yǎng)元素的漿化提取和對微量元素硒的沉淀分離。5、主要技術(shù)方案(1)進(jìn)一步改進(jìn)優(yōu)化傳統(tǒng)的苦櫧粉絲加工工藝，優(yōu)化完善苦櫧豆粑生產(chǎn)過程中有效成分浸泡磨漿、過濾分離、沉淀提取、配料成型、冷卻干燥等工藝參數(shù)。對影響產(chǎn)品的色、香、味、形和蛋白質(zhì)等成分含量及理化因素進(jìn)行分析、評價。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使栗子豆粑生產(chǎn)工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。(2)通過優(yōu)化后的工藝參數(shù)對產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)流程，改進(jìn)規(guī)模生產(chǎn)工藝技術(shù)提供依據(jù)，并最終確定最佳工藝參數(shù)，使苦櫧豆粑在不改變苦櫧獨有品質(zhì)風(fēng)格的同時，達(dá)到綠色健康食品效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到產(chǎn)業(yè)化規(guī)模，并對相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購。(3)利用優(yōu)化后的工藝技術(shù)，使栗子豆粑產(chǎn)品形狀特征明顯，有典型的苦櫧香，細(xì)嫩而結(jié)實，爽口而柔韌，回味甘爽或鮮爽。蛋白質(zhì)8%，不飽和脂肪酸32%，水1.3%，碳水化合物54%，膳食纖維4.3%，維生素C0.007%，鈣0.112%，磷0.064%，鐵0.006%，硒0.008%。符合《GB9679-2003》國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、《GB1354-2009》大米國家標(biāo)準(zhǔn)、《GB1351-2008》小麥國家標(biāo)準(zhǔn)、《GB7718-2011》預(yù)包裝食品標(biāo)簽通則、《GB2761-2011》食品中真菌毒素限量、《GB2760-2011》食品添加劑使用標(biāo)。⑷在優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程和確定最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化工程擴(kuò)建，使栗子豆粑生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到500噸/年。產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生指標(biāo)同上。6、實施項目所需的設(shè)備、原輔料等⑴主要實驗與檢測設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備①其中試驗與檢測設(shè)備投資額14.6萬元。實驗與檢測設(shè)備投資序號設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量單價(萬元)估算金額（萬元）1自動水分測定儀(含電腦)上海套12.62.62紫外分光光度計上海臺11.51.53直鏈淀粉測定儀臺洲臺10.70.74其它常規(guī)分析檢測設(shè)備國產(chǎn)套18.08.05防酸堿實驗臺江蘇臺20.91.8合計614.6②主要生產(chǎn)設(shè)備投資額43.5萬元。生產(chǎn)設(shè)備投資序號設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量單價(萬元)估算金額(萬元)1破殼機(jī)國產(chǎn)套21.53.02三級過濾器溫州套21.42.83磨漿機(jī)溫州臺21.22.44攪拌機(jī)江蘇套21.32.65夾層壓力鍋溫州只31.13.36油熱導(dǎo)電熱成型機(jī)國產(chǎn)臺16.26.27冷卻輸送機(jī)國產(chǎn)臺111.211.28切割機(jī)國產(chǎn)臺10.80.89帶式干燥機(jī)國產(chǎn)臺17.87.810錘式粉碎機(jī)國產(chǎn)臺21111自動包裝機(jī)國產(chǎn)臺12.42.4合計1843.5⑵相關(guān)原料來源①生產(chǎn)原輔料：栗子豆粑生產(chǎn)的主要原料是苦櫧栗子，大港鎮(zhèn)位于縣北部的武山山區(qū)，東與鄱陽縣接壤，北與彭澤縣為鄰。是全縣山地面積和土地面積最大、海拔最高的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，山林竹木資源豐實。僅大港鎮(zhèn)土目源一個村每年收購到的栗子和苦櫧籽就有一萬余斤。據(jù)測算僅大港鎮(zhèn)山區(qū)栗子和苦櫧籽的量在30萬斤以上，能夠滿足450噸栗子豆粑的生產(chǎn)原材料的需要，這還不包括武山山區(qū)鄰縣的收購量。為滿足生產(chǎn)需要，九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司實行公司加農(nóng)戶形式，已在都昌縣大港鎮(zhèn)的漂水、大港、高塘、大田、土目、梅溪村和武山林場，蔡嶺鎮(zhèn)的呂嶺、鳳凰村和紅光林場，湖口縣的武山、彭澤縣的揚梓、鄱陽縣的肖家?guī)X等地設(shè)立了收購點，簽訂了收購合同，已帶人動100多戶農(nóng)民脫貧致富，隨著生產(chǎn)和市場的發(fā)展，收購量還將大規(guī)模擴(kuò)大，項目實施后還可帶動1000-2000戶葛農(nóng)脫貧致富。因此，原料來源豐富。②其它輔助原料為市售，貨源充足。③包裝栗子豆粑的包裝材料均在九江市和國內(nèi)采購。六、項目投資預(yù)算、資金籌措及來源渠道1、投資預(yù)算項目計劃新增投資總額185.2萬元，其中固定資產(chǎn)投資111.1萬元，鋪底流動資金84.1萬元。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費用合計其中外幣(萬美元)備注1工程費用66.51.1實驗與檢測設(shè)備14.60.715.31.2生產(chǎn)設(shè)備1.3漂洗、浸泡池500m32`752.751.4分離沉淀池500m32.752.752生產(chǎn)試驗及其他費用項目管理及人員費用14.014.02.2材料、加工費動力費調(diào)研、差旅費咨詢及信息費3.03.02.6培訓(xùn)費2.02.03產(chǎn)品試用與推廣費5.05.04預(yù)備費用6.56.5合計5.558.12.944.6111.1流動資金估算表單位:萬元序號年份項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)123451流動資產(chǎn)132.1176.4212.2212.21.1應(yīng)收帳款60649.065.577.577.51.2存貨70.994.5116.3116.31.2.1原材料輔料301250.266.883.583.51.2.2在產(chǎn)品21801.11.51.81.81.產(chǎn)成品241519.626.231.031.01.3現(xiàn)金3012.012.216.418.418.42流動負(fù)債48.064.080.080.02.1應(yīng)付帳款60648.064.080.080.03流動資金84.1112.4132.2132.24流動資金增加額84.126.319.85流動資金借款流動資金借款利息6自有流動資金84.126.319.8其中：利用原有流動資金新增流動資金84.126.319.8注:項目達(dá)到年產(chǎn)500噸栗子豆粑需流動資金132.2萬元，項目執(zhí)行期內(nèi)需流動資金84.1萬元。2、新增資金籌措項目新增投資總額為195.2萬元，資金來源為:（1）申請國家項目資助資金60萬元。（2）項目單位企業(yè)自籌135.2萬元,自籌資金籌措渠道、籌資額度、到位時間見下表。企業(yè)自籌資金金額、到位時間表單位:萬元籌措渠道籌資額度到位時間備注現(xiàn)有資金21.12011.5股東增資和經(jīng)營利潤152011.5股東增資和經(jīng)營利潤152011.11股東增資和經(jīng)營利潤84.12012.5合計135.23、資金使用計劃第一階段（2011年5月—2011年11月）：共需6個月，投入資金36.1萬元（由項目單位自籌資金解決），進(jìn)一步改進(jìn)優(yōu)化傳統(tǒng)的苦櫧粉絲加工工藝，優(yōu)化完善苦櫧豆粑生產(chǎn)過程中有效成分浸泡磨漿、過濾分離、沉淀提取、配料成型、冷卻干燥等工藝參數(shù)。對生產(chǎn)工藝進(jìn)行初步放大，完成規(guī)模化工藝的設(shè)計與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。第二階段（2011年11月—2012年5月）：共需6個月，投入資金75萬元（其中自籌資金15萬元，國家項目資金無償資助60萬元），完成產(chǎn)業(yè)化規(guī)模生產(chǎn)線的建設(shè)，完善檢測設(shè)備，對生產(chǎn)線進(jìn)行調(diào)試與檢測。在此階段優(yōu)化栗子豆粑生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使栗子豆粑在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時，達(dá)到綠色健康食品效果。第三階段（2012年5月—2013年4月）：共需12個月，投入資金84.1萬元（全部由企業(yè)自籌），增加流動資金。在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)，使栗子豆粑生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到500噸/年。第四階段：（2013年4月—2013年5月）：準(zhǔn)備項目的驗收工作。國家項目資金使用計劃表單位:萬元序號工程或費用名稱估算價值建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費用合計國家資助資金備注1工程費用66.521.91.1實驗與檢測設(shè)備14.60.715.315.31.2生產(chǎn)設(shè)備6.61.3漂洗、浸泡池500m32.752.751.4分離沉淀池500m32.752.752生產(chǎn)試驗及其他費用2.1項目管理及人員費用14.014.014.02.2材料、加工費2.3動力費2.4調(diào)研、差旅費2.5咨詢及信息費3.03.03.02.6培訓(xùn)費2.02.02.03產(chǎn)品試用與推廣費5.05.05.04預(yù)備費用6.56.5合計5.558.12.944.6111.160.0七、效益與預(yù)期效果分析（一）經(jīng)濟(jì)效益分析1、產(chǎn)品成本分析⑴計算生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)外購原輔材料、動力費用為含稅價?？鄼嚼踝用抗锸召弮r格12元／㎏，其他配料喬麥9.2元／㎏，玉米3.76元／㎏，大米3.9元／㎏，按照配料配方比例折算每公斤配料價格為3.47元／㎏。項目職工總數(shù)為50人，人均工資按1200元/人.月計算，職工福利費按工資總額的14%計提，年工資福利費為82.08萬元。社保費在管理費用中考慮。固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊率，機(jī)器設(shè)備年折舊率9.5%,廠房按20年折舊，年固定資產(chǎn)折舊額為8.82萬元。修理費按折舊費的40%計。每年修理費為3.53萬元。其它長期資產(chǎn)按5年攤銷,年攤銷額3.12萬元。無形及其它長期資產(chǎn)攤銷費估算見表。其它制造費用按3.5萬元/年計。銷售費用按銷售收入的10%計。其它費用含研制開發(fā)費、其它制造費和其它管理費。技術(shù)開發(fā)費按銷售收入的2%計。其它管理費按10萬元/年計，并逐年遞增。每公斤栗子豆粑生產(chǎn)成本估算表(按年產(chǎn)500噸計算)序號項目規(guī)格單位單價(元)單耗單位產(chǎn)品成本(元/公斤)備注1原材料及外購件1.1苦櫧栗子kg120.364.321.2配料kg3.470.742.571.3包裝材料1.20小計8.092燃料動力2.1電度62.2水噸1.40.390.55小計1.413工資及福利費1.644制造費用0.32合計11.46固定資產(chǎn)折舊費估算表單位：萬元序號年份項目折舊率12345備注固定資產(chǎn)116.5折舊費合計8.828.828.828.82凈值107.6898.8690.0481.221廠房建筑物原值50折舊費2.52.52.52.5凈值47.545.042.540.02設(shè)備0.0950原值66.5折舊費6.326.326.326.32凈值60.1853.8647.5441.22無形及其它長期資產(chǎn)攤銷估算表單位:萬元序號項目攤銷年限12345備注1無形資產(chǎn)原值攤銷費凈值2其它長期資產(chǎn)5原值15.6攤銷費3.123.123.123.12凈值12.489.366.243.12無形及其它長期資產(chǎn)攤銷合計5原值15.6攤銷3.123.123.123.12攤銷凈值12.489.366.243.12⑴生產(chǎn)成本及期間費用項目年產(chǎn)葛根茶500噸生產(chǎn)成本572.93萬元/年，期間費用109.12萬元/年。五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的成本預(yù)測單位：萬元序號年份項目12345合計生產(chǎn)年平均生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%100%1生產(chǎn)成本343.76458.34572.93572.931947.96486.991.1原材料與配料242.70323.60404.50404.501375.30343.831.2燃料及動力42.3056.4070.5070.50239.7059.931.3工資及福利49.2565.6682.0882.08279.0769.771.4制造費用9.5112.6815.8515.8553.8913.471.4.1修理費2.122.823.533.5312.003.001.4.2折舊費5.297.068.828.8229.997.501.4.3其他制造費用2.102.803.503.5011.902.982管理費用17.4723.3029.1229.1299.0124.752.1攤銷費1.872.503.123.1210.612.652.2技術(shù)開發(fā)費9.6012.8016.0016.0054.4013.602.3其他管理費用6.008.0010.0010.0034.008.503財務(wù)費用3.1利息支出3.2其他費用其中：土地使用稅4銷售費用48.0064.0080.0080.00272.0068.005總成本費（1＋2＋3＋4）409.23545.64682.05682.052318.97579.745.1其中：1、固定成本76.23101.64127.05127.05431.97107.995.22、可變成本333.00444.00555.00555.001887.00471.756經(jīng)營成本（10－5－6－7－8）402.07536.09670.11670.112278.37569.59⑵對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素以及對策項目達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)栗子豆粑500噸生產(chǎn)成本572.93萬元，其中原輔材料404.5萬元，占70.78％，動力成本70.5萬元,占12.31%,工資及福利費82.08萬元,占14.33%,制造費用15.85萬元，占2.77%，苦櫧栗子與配料成本是最主要的構(gòu)成要素,其價格和消耗量的波動對生產(chǎn)成本的影響較大。原輔料價格的影響可以通過與收購站和供應(yīng)商簽訂長期供銷合同來避免。同時應(yīng)擴(kuò)大產(chǎn)品銷售量以降低單位固定成本,對一些具有彈性的費用進(jìn)行控制,節(jié)約開支。2、產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測⑴產(chǎn)品銷量及銷售價格項目建成后，可年產(chǎn)銷栗子豆粑500噸,根據(jù)產(chǎn)品的成本和市場分析、預(yù)測與市場行情,項目生產(chǎn)的栗子豆粑按16元/公斤的含稅價投放市場，并隨市場波動進(jìn)行不斷調(diào)整。⑵五年的盈利預(yù)測項目五年內(nèi)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模安排如下：年份20072008200920102011栗子豆粑(噸)3004005005000項目五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入預(yù)測、成本預(yù)測及利潤預(yù)測詳見下表五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入序號名稱單價(元/公斤)2345生產(chǎn)負(fù)荷（60%）生產(chǎn)負(fù)荷（80%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）1銷售收入4806408008001.1栗子豆粑16304804064050800508002增值稅、銷售稅金及附加34.1045.4756.8456.842.1增值稅31.0041.3451.6751.67其中：銷項稅69.7492.99116.24116.24進(jìn)項稅38.74251.65664.57332.2城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅2.172.893.6264.572.3教育費附加0.931.241.551.55五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的利潤預(yù)測單位:萬元序號年份項目12345合計生產(chǎn)年平均生產(chǎn)負(fù)荷(噸)3004005005001銷售收入480.00640.00800.00800.002720.00680.002總成本費用409.23545.64682.05682.052318.97579.743增值稅、銷售稅金及附加34.1045.4756.8456.84193.2548.314利潤總額36.6748.8961.1161.11207.7851.955所得稅12.1016.1320.1720.1768.5717.146凈利潤24.5732.7640.9440.94139.2134.80累計凈利潤24.5757.3398.27139.217工業(yè)增加值128.84168.84208.85208.85715.38178.858創(chuàng)匯（節(jié)匯）額（萬美元）9稅費總額46.2061.6077.0177.01261.8265.45其中：增值稅31.0041.3451.6751.67175.6843.92說明：a、項目擬建成年產(chǎn)栗子豆粑500噸的生產(chǎn)規(guī)模。單位產(chǎn)品銷售價,外購材料、動力等為含稅價。b、增值稅：本企業(yè)為一般納稅人,銷項稅稅率為17%;進(jìn)項稅中，原材料買價和稅率13%計算,其余按含稅價和稅率17%計算。c、城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的7%計算。d、教育費附加：按增值稅的3%計算。e、所得稅:本企業(yè)所得稅稅率為33%。3、經(jīng)濟(jì)效益分析項目在執(zhí)行期資金資助期限內(nèi)，即2011年5月～2013年4月，產(chǎn)銷栗子豆粑300噸，銷售收入為480萬元，凈利潤24.57萬元，繳稅總額46.2萬元。項目完成進(jìn)入達(dá)產(chǎn)年后，年產(chǎn)銷栗子豆粑500噸，年銷售收入為800萬元，年凈利潤40.94萬元，年繳稅總額77.01萬元。4、項目投資評價項目稅后內(nèi)部收益率為21.33%，稅后凈現(xiàn)值(i=10%)為111.42萬元，稅后投資回收期（含建設(shè)期）為6.2年。稅前內(nèi)部收益率為31.46%，稅前凈現(xiàn)值(i=10%)為207.32萬元，稅前后投資回收期（含建設(shè)期）為4.93年。項目投資利潤率為31.31%，投資利稅率為60.43%，資本金利潤率31.31%。計算詳見下表。從以上指標(biāo)可以看出，作為山區(qū)特色的加工項目投資的效益較好。全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬元序號年份項目12345生產(chǎn)負(fù)荷(噸)3004005005001現(xiàn)金流入480.00640.00800.00800.001.1產(chǎn)品銷售收入480.00640.00800.00800.001.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動資金2現(xiàn)金流出111.1532.37625.99766.92747.122.1固定資產(chǎn)投資111.102.2流動資金84.1028.3019.802.3經(jīng)營成本402.07536.09670.11670.112.4增值稅、銷售稅金及附加34.145.4756.8456.842.5所得稅12.116.1320.1720.172.6物種基金3所得稅后凈現(xiàn)金流量-111.1-52.3714.0133.0852.884所得稅后累計凈現(xiàn)金流量-111.1-163.47-149.46-116.38-63.55所得稅前凈現(xiàn)金流量-111.1-40.2730.1453.2573.056所得稅前累計凈現(xiàn)金流量-111.1-151.37-121.23-67.985.07計算指標(biāo)稅后稅前財務(wù)內(nèi)部收益率：21.33%31.46%財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）：111.42萬元207.32萬元靜態(tài)投資回收期(含建設(shè)期）6.2年4.93年全部投資損益表單位：萬元序號項目第一年第二年第三年第四年第五年生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%100%1產(chǎn)品銷售收入480.00640.00800.00800.002銷售稅金及附加34.1045.4756.8456.843總成本費用409.23545.64682.05682.054利潤總額(1-2-3)36.6748.8961.1161.115所得稅12.1016.1320.1720.176稅后利潤(4-5)24.5732.7640.9440.947特種基金8可供分配利潤(6-7)24.5732.7640.9440.948.1盈余公積金2.463.284.094.098.2應(yīng)付利潤(股利)8.3未分配利潤22.1129.4836.8536.85累計未分配利潤22.1151.5988.44125.29計算指標(biāo)投資利潤率投資利稅率資本金利潤率31.31%60.43%58.45%5、項目實施風(fēng)險性評價通過對項目的仔細(xì)分析，發(fā)現(xiàn)項目可能存在的潛在因素可分為兩方面,即內(nèi)部風(fēng)險因素和外部風(fēng)險因素等.內(nèi)部風(fēng)險包括項目實施過程中技術(shù)風(fēng)險及項目本身的不確定性經(jīng)濟(jì)風(fēng)險等;外部風(fēng)險來自國家政策和市場競爭等.詳細(xì)分析及應(yīng)對措施如下所述:⑴不確定性分析(a)盈虧平衡分析項目正常產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)期以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP=固定成本/（年銷售收入—可變成本—增值稅、銷售稅金及附加）×100%=127.05/(800-555-56.84)×100%=67.52%項目規(guī)?；a(chǎn)達(dá)產(chǎn)年后(按年產(chǎn)栗子豆粑500噸計算)盈虧平衡點為67.25%,即年產(chǎn)銷葛根茶336.25噸就可保本,風(fēng)險并不是很大，完全能夠達(dá)到。(b)敏感性分析敏感性分析序號項目基本方案銷售收入經(jīng)營成本產(chǎn)量-10%10%-10%10%-10%10%1財務(wù)內(nèi)部收益率(%)21.332.874.6735.62投資回收期(年)6.29.754.384.18.928.534.6可以看出，各因素的變化都會不同程度的影響全投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率的變化，其中銷售收入的變化對項目經(jīng)濟(jì)效益的影響表現(xiàn)最為敏感，其次是經(jīng)營成本。當(dāng)銷售價格下降10%時，全投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率由21.33%下降到2.82%，投資回收期（含建設(shè)期）延長3.55年，項目處于微利，但項目尚可獲得利益，這充分表明作為開發(fā)山區(qū)特色產(chǎn)業(yè)的該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。為了控制銷售收入的變動可能帶來的風(fēng)險，公司將通過加強(qiáng)質(zhì)量管理，確保產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價高，同時在生產(chǎn)中注意節(jié)約成本，嚴(yán)格管理程序，避免浪費，此外還將加強(qiáng)投資管理，提高單位產(chǎn)量，以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益。⑵其他風(fēng)險分析①政策風(fēng)險項目為山區(qū)綠色健康產(chǎn)品，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，經(jīng)濟(jì)效益巨大，社會生產(chǎn)效益顯著，政策風(fēng)險相對較小。②技術(shù)風(fēng)險公司技術(shù)人員已完全掌握了栗子豆粑生產(chǎn)的工藝技術(shù)，技術(shù)風(fēng)險性極小，微小的風(fēng)險在苦櫧栗子蛋白質(zhì)等營養(yǎng)成分的漿化提取和熟化成型技術(shù)及苦櫧栗子豆粑大規(guī)模生產(chǎn)的工藝控制。降低風(fēng)險的措施：①在規(guī)模產(chǎn)業(yè)化過程中完善生產(chǎn)工藝流程控制，降低其成本消耗率；②在生產(chǎn)實踐中反復(fù)進(jìn)行工藝研究，找出最佳的工藝參數(shù)及工藝流程，提高產(chǎn)品質(zhì)量降低成本。③人員風(fēng)險項目核心技術(shù)由公司主要技術(shù)團(tuán)隊掌握，少數(shù)技術(shù)人員、開發(fā)人員流失，帶走技術(shù)的風(fēng)險較小。降低風(fēng)險的措施：確保公司運作良好、員工收入穩(wěn)定、人心穩(wěn)定，進(jìn)一步提高公司效益，穩(wěn)定員工隊伍，同時根據(jù)工作需要可高薪聘請人才。（二）社會效益、生態(tài)效益分析1、社會效益苦櫧是山區(qū)森林群落的重要組成樹種，為分布極為廣泛的落葉喬木,也是保存最多的古樹?？鄡θ~脆嫩多汁，無毒害、無異味，豬喜食，山羊、綿羊和牛樂食，飼用價值很高。其栗子營養(yǎng)豐富價值高,甘甜芳香,苦櫧樹被稱之為“豆腐樹”，苦楮粉在民間也被稱為“長壽粉”。明李時珍《本草綱目》說：“櫧子處處山谷有之，生食苦澀，煮炒乃甘，亦可磨粉。”。苦櫧栗子含有豐富的淀粉,蛋白質(zhì),脂肪,維生素A、B1、B2、C及豐富的鈣、磷、鉀、煙酸和硒等礦物質(zhì)。具有清涼解熱、生津止渴、抗菌解毒、養(yǎng)顏健身、延緩衰老等諸多功效，為上等保健食品。現(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，硒被科學(xué)家稱之為人體微量元素中的“抗癌之王”，苦櫧栗子植物硒含量很高，具有解毒、排毒功能，能增強(qiáng)免疫力，能有效防止糖尿病，能有效防止白內(nèi)障，防止克山病、大骨節(jié)病、關(guān)節(jié)炎等。項目的實施為人們提供了一種非常有效的天然綠色健康食品，同時，也為山區(qū)經(jīng)濟(jì)的增長，山區(qū)農(nóng)民脫貧致富走出了一條新路。項目的實施提供了苦櫧栗子豆粑天然綠色健康食品，能極大增強(qiáng)人體建康體能。項目的實施與完成，栗子豆粑規(guī)模產(chǎn)業(yè)化，可增加山區(qū)特產(chǎn)苦櫧栗子的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會，維護(hù)社會穩(wěn)定。以形成年產(chǎn)500噸栗子豆粑計，可安排80人就業(yè)，帶動2000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時還可帶動交通運輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項目的實施與完成，對貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，開發(fā)山區(qū)特色經(jīng)濟(jì)，具有重要長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。2、生態(tài)效益項目的主要原材料苦櫧栗子來源于山區(qū)的苦櫧樹及其他殼斗科的栗子樹，隨著項目規(guī)模產(chǎn)業(yè)化的建設(shè)，大批的山區(qū)農(nóng)民會因采集收購苦櫧栗子而脫貧致富，將進(jìn)一步促進(jìn)山區(qū)民眾開發(fā)和保護(hù)山林的熱情，大港山區(qū)乃至整個武山山區(qū)的山林生態(tài)資源會得到進(jìn)一步的保護(hù)與提高。八、進(jìn)度安排項目實施從2011年5月開始，至2013年5月結(jié)束，項目實施期二年，具體項目實施進(jìn)度任務(wù)按下述計劃進(jìn)行：第一階段（2011年5月—2011年11月）：共需6個月，主要工作任務(wù)是：進(jìn)一步改進(jìn)優(yōu)化傳統(tǒng)的苦櫧粉絲加工工藝，優(yōu)化完善苦櫧豆粑生產(chǎn)過程中有效成分浸泡磨漿、過濾分離、沉淀提取、配料成型、冷卻干燥等工藝參數(shù)。對生產(chǎn)工藝進(jìn)行初步放大，完成規(guī)模化工藝的設(shè)計與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。第二階段（2011年11月—2012年5月）：共需6個月，主要工作任務(wù)是：國家項目資金無償資助60萬元），完成產(chǎn)業(yè)化規(guī)模生產(chǎn)線的建設(shè)，完善檢測設(shè)備，對生產(chǎn)線進(jìn)行調(diào)試與檢測。在此階段優(yōu)化栗子豆粑生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使栗子豆粑在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時，達(dá)到綠色健康食品效果。第三階段（2012年5月—2013年4月）：共需12個月，主要工作任務(wù)是：在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)，使栗子豆粑生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到500噸/年。第四階段：（2013年4月—2013年5月）：主要工作任務(wù)是準(zhǔn)備項目的驗收工作。項目實施進(jìn)度計劃甘特圖任務(wù)4：項目驗收任務(wù)4：項目驗收任務(wù)3：產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)線建設(shè)，規(guī)模生產(chǎn)達(dá)到500號任務(wù)2：改進(jìn)工藝參數(shù)、設(shè)備購置與工程擴(kuò)建任務(wù)1：優(yōu)化工藝流程和工藝參數(shù)567891011121234567891011121234562011年2012年2013年九、項目的組織管理及相關(guān)保障措施（一）項目組織實施方案1、項目建設(shè)地點與規(guī)模項目由九江大港山區(qū)珍品保護(hù)與開發(fā)有限公司承擔(dān)實施，建設(shè)地點在，都昌縣大港鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府所在地，公司已在都昌縣大港鎮(zhèn)原大港糧站內(nèi)，建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房及附屬設(shè)施近5000平方米，其中，生產(chǎn)車間2700平方米，為項目實施地點。大港鎮(zhèn)位于都昌縣東北部，距縣城50千米。面積138.5k㎡，人口2.38萬人。是全縣山地面積和土地面積最大、海拔最高的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，海拔最高點678米。礦產(chǎn)資產(chǎn)豐富，主要有色金屬礬、鐵、石灰石和煤干石。蔡（嶺）大（港）公路過境。有大港水庫、三尖源主峰、夫妻石、漂水巖及朱元璋練兵場等多處景觀，新四軍四部工作遺址、田英等烈士墓等革命紀(jì)念地。都昌縣大港鎮(zhèn)屬于武山山脈，地處亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候區(qū)，其特征四氣候溫和，雨量充沛，四季分明，無霜期較長，適合于苦櫧等殼斗科樹木、食用菌及山野菜生長。水、陸、空交通便利，具有良好的外部運輸條件。項目完成時間為二年，最終實現(xiàn)年生產(chǎn)銷售規(guī)模為70噸葛根茶。2、單位實施能力概述公司主要經(jīng)營產(chǎn)品是野生香菇、木耳、野生靈芝種植及深加工等。公司總經(jīng)理具有20多年香菇木耳種植技術(shù)經(jīng)驗，已摸索出適應(yīng)武山邊遠(yuǎn)特定氣候的種植技術(shù)，已經(jīng)具備利用農(nóng)業(yè)下腳料露天種植食用菌技術(shù)。目前公司總投資為100萬元，已建設(shè)溫室大棚50畝、干燥機(jī)械、氣調(diào)保鮮設(shè)備、包裝設(shè)備、銷售車輛、大型滅菌釜等專業(yè)生產(chǎn)設(shè)備。該公司已在九江、南昌、上海、深圳等地設(shè)有銷售處，形成了訂單一條龍的銷售網(wǎng)絡(luò)，基地年產(chǎn)香菇、木耳500噸，產(chǎn)值達(dá)3000萬元。該基地生產(chǎn)的山區(qū)珍品——香菇木耳已申報省“綠色有機(jī)食品認(rèn)證”。公司20余年精心培養(yǎng)的野生香菇、黑木耳等食用菌，提高木材的利用率，增加邊遠(yuǎn)山區(qū)百姓的收入，現(xiàn)已開發(fā)秸稈、木屑，黑木耳、香菇，增加木材轉(zhuǎn)化率10倍之多，被評為都昌縣龍頭企業(yè)、江西名優(yōu)特產(chǎn)。深受社會群體喜愛，是純天然無公害產(chǎn)品。公司在逐步發(fā)展壯大的同時，始終對開展新技術(shù)，新產(chǎn)品狠抓不懈。近幾年來，公司致力于苦櫧栗子豆粑產(chǎn)品的進(jìn)一步研究開發(fā)，并與省內(nèi)外多所高校和研究所保持聯(lián)系，平均每年科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷售收入的2%左右。3、組織管理與運行機(jī)制。①公司組織管理。公司是九江市第一個制定公司、農(nóng)民專業(yè)合作社協(xié)會、農(nóng)戶的經(jīng)營方式。有一系列特產(chǎn)，統(tǒng)稱《大港特產(chǎn)》，產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，已經(jīng)注冊了“三尖源”商標(biāo)，申請了產(chǎn)品條碼。公司在不斷發(fā)展的過程中，已形成“公司+基地+茶農(nóng)”的生產(chǎn)管理模式，這為改善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，帶動農(nóng)民致富有極重要作用。公司堅持以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，依靠龍頭帶動和科技進(jìn)步，帶動基地和農(nóng)民致富共同發(fā)展，為主形成貿(mào)工農(nóng)一體化、產(chǎn)加銷一條龍的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營方式和產(chǎn)業(yè)組織形式。公司推行產(chǎn)加銷一體化，使農(nóng)民不僅獲得生產(chǎn)環(huán)節(jié)的效益，而且能分享加工、流通環(huán)節(jié)的利潤，從而使農(nóng)民富裕起來的經(jīng)營宗旨。公司視產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量為企業(yè)的生命，設(shè)立了生產(chǎn)及品質(zhì)控制部、銷售服務(wù)部、生產(chǎn)及品質(zhì)控制部負(fù)責(zé)原材料質(zhì)量、生產(chǎn)過程管理及產(chǎn)品質(zhì)量，銷售服務(wù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。公司制訂的質(zhì)量控制措施和銷售服務(wù)措施：①嚴(yán)格的原材料驗收：原材料進(jìn)入原料倉庫和進(jìn)入生產(chǎn)車間之前，必須經(jīng)過嚴(yán)格的品質(zhì)檢驗，合格后方能入庫或投入生產(chǎn)。②嚴(yán)格的工序管理：制訂嚴(yán)格的生產(chǎn)工序管理措施，確保每道工序和生產(chǎn)質(zhì)量。③嚴(yán)格的產(chǎn)品檢驗：產(chǎn)品進(jìn)入成品倉庫之前和離開成品倉庫進(jìn)入市場之前，必須經(jīng)過嚴(yán)格的品質(zhì)檢驗，合格后才能入庫或出庫進(jìn)入市場。④嚴(yán)格的售后服務(wù)機(jī)制：公司將售后服務(wù)和質(zhì)量跟蹤看成是整個銷售的一部分，并定期派員回訪經(jīng)銷商、調(diào)查市場情況，并及時反饋給公司生產(chǎn)經(jīng)營管理層及決策層。②公司的運行機(jī)制公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖所示：4、單位財務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況2010指標(biāo)單位指標(biāo)企業(yè)總資產(chǎn)萬元71.13總負(fù)債萬元35.5固定資產(chǎn)總額萬元58.5總收入萬元115.08產(chǎn)品銷售收入萬元115.08凈利潤萬元14.57上交稅費萬元7.18總資產(chǎn)報酬率%30.58凈資產(chǎn)收益率%40.89應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率次15.5(二)環(huán)境保護(hù)措施1、設(shè)計中采用的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(1)環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)①環(huán)境空氣質(zhì)量執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095-1996中的二級標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36-79中的“居住區(qū)大氣中有害物質(zhì)的最高容許濃度”或相應(yīng)的國外標(biāo)準(zhǔn)。②地面水質(zhì)量執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZB1-1999中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。③環(huán)境噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348-90中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)以及《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB3096-93中的Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。(2)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)工藝廢氣污染物排放執(zhí)行《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB16297-1996中的二級標(biāo)準(zhǔn)，對該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行國外的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996中的二級標(biāo)準(zhǔn)。噪聲排放執(zhí)行《化工建設(shè)項目噪聲控制設(shè)計規(guī)定》HG20503-92中的規(guī)定。2、污染廢棄物排放處理措施①污水處理措施。本項目生產(chǎn)過程中的污水主要來自原料漂洗、浸泡、沉淀過程中的余水與水蒸氣等。我們通過優(yōu)勢菌廢水處理工藝技術(shù)，細(xì)菌生物降解進(jìn)行廢水處理，沉淀處理后大部分可回收利用，其他的絕對達(dá)準(zhǔn)排放，不存在排放污水的問題。②廢渣處理措施。該項目廢渣來源于對有機(jī)原料的清洗泥渣及鍋爐煤渣?？鄼嚼踝佣刽卧鲜菢涞墓麑?，泥沙與雜物的鄰里極為微少，原料的清洗渣只有少量的泥砂、雜物，這些廢渣可運到城鎮(zhèn)垃圾填埋場填埋處理；產(chǎn)品生產(chǎn)主要是利用電能，只有生活用煤渣產(chǎn)生，該煤渣可用作水泥混合材生產(chǎn)空心磚和填機(jī)耕道路。十、省級科技主管部門或國務(wù)院有關(guān)部委科技司意見目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、項目概述 3HYPERLINK\l"_T