學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制

學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制一、制定背景學(xué)校是一個(gè)集教學(xué)、科研、管理和服務(wù)于一體的綜合性機(jī)構(gòu)，眾多的師生員工涉及各種財(cái)務(wù)活動(dòng)，其中包括收支款項(xiàng)、勞務(wù)支付、采購、報(bào)銷等等。這些財(cái)務(wù)活動(dòng)涉及量大、資金多，如不加以管理，就容易產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，給學(xué)校師生和社會(huì)帶來不良影響。為此，需要制定一套完善的學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度，從制度上遏制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證學(xué)校財(cái)務(wù)工作的安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)做到事前防范，事中把控，事后追責(zé)，確保學(xué)校財(cái)務(wù)工作的公正、透明、安全和高效。二、管理范圍本管理制度適用于學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理工作。包括各類資金收支、資產(chǎn)管理、采購及支付管理、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)審核、統(tǒng)計(jì)分析等。具體范圍包括但不限于：學(xué)校機(jī)關(guān)、附屬單位、下屬學(xué)院、研究所、中心、實(shí)驗(yàn)室等的財(cái)務(wù)管理工作；學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)人、財(cái)務(wù)人員、經(jīng)辦人員及其他相關(guān)人員的行為；學(xué)校開展的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括教育教學(xué)、科研成果轉(zhuǎn)化、對(duì)外合作等。三、管理原則學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度的制定，要遵循以下原則：1.依法合規(guī)原則學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度要符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的要求，依法行政、合規(guī)經(jīng)營。2.預(yù)防為主原則學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度要采取有效措施，預(yù)防財(cái)務(wù)工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問題，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，保障學(xué)校財(cái)務(wù)工作的安全和穩(wěn)定運(yùn)行。3.責(zé)任制原則學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度要強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，倒逼責(zé)任到人；制定明確的責(zé)任分工和責(zé)任追究機(jī)制，警示和懲戒不法行為，增強(qiáng)管理效能。4.透明公開原則學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度的實(shí)施應(yīng)當(dāng)保持透明度，公開透明，倡導(dǎo)陽光財(cái)務(wù)，防止信息不對(duì)稱。四、管理要求針對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)工作安全管理，制定如下要求：1.安全審查所有財(cái)務(wù)工作的實(shí)際操作者必須經(jīng)過財(cái)務(wù)安全審查，并且獲取相應(yīng)的操作資格證書。工作人員的準(zhǔn)入要求應(yīng)當(dāng)囊括有關(guān)手續(xù)、資格、技能、資歷等多個(gè)方面。資格證書應(yīng)當(dāng)進(jìn)行定期更新，在評(píng)價(jià)的同時(shí)，對(duì)有違紀(jì)違規(guī)行為的人員不予通過審查。2.賬戶管理學(xué)校應(yīng)當(dāng)對(duì)所有賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，包括資金的存量、流轉(zhuǎn)等的管理。各單位、個(gè)人的賬戶應(yīng)當(dāng)在出納賬號(hào)內(nèi)，不得設(shè)立其他的銀行賬號(hào)。學(xué)校應(yīng)當(dāng)對(duì)賬號(hào)、密碼、密鑰及其他安全控制資料實(shí)行嚴(yán)格保密制度，并將其作為重要信息予以保護(hù)。3.支付審核財(cái)務(wù)部門對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審批，每筆支付事項(xiàng)必須有財(cái)務(wù)部門的書面審核意見和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簽字。同時(shí)，公積金、社保、個(gè)人所得稅等必須依照規(guī)定納入國家公共財(cái)政管理范疇，交納情況也必須得到有效監(jiān)督。4.采購管理學(xué)校應(yīng)當(dāng)依據(jù)采購管理制度，規(guī)范采購程序和流程，對(duì)采購中的費(fèi)用、結(jié)算、保管、使用等方面都要進(jìn)行控制。同時(shí)，采購資料和備案的文件資料等必須得到妥善保存。5.財(cái)務(wù)信息報(bào)告各個(gè)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供必要的財(cái)務(wù)信息，及時(shí)交代財(cái)務(wù)收支情況以及結(jié)余的資金，同時(shí)要保留財(cái)務(wù)票據(jù)，核算明細(xì)和報(bào)表資料，以保證信息的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確性。6.事后追究學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全的責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)故意、過失造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和損失進(jìn)行追究，做到失責(zé)必究，從源頭上防止財(cái)務(wù)違紀(jì)和風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。五、工作流程針對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)工作安全管理，建立如下工作流程：1.財(cái)務(wù)策劃在對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)工作的安全進(jìn)行全面評(píng)估后，擬定出財(cái)務(wù)策劃計(jì)劃，填寫詳細(xì)的任務(wù)書和財(cái)務(wù)計(jì)劃，為后續(xù)工作做好準(zhǔn)備。2.財(cái)務(wù)安全審查在財(cái)務(wù)策劃計(jì)劃得到批準(zhǔn)后，安排有關(guān)人員啟動(dòng)安全審查程序，完成財(cái)務(wù)工作人員的資格查驗(yàn)、授權(quán)認(rèn)證和操作資格證書頒發(fā)等，確保剛才策劃的財(cái)務(wù)工作得以順利實(shí)行。3.財(cái)務(wù)執(zhí)行財(cái)務(wù)策劃計(jì)劃和有關(guān)經(jīng)費(fèi)付款計(jì)劃都已通過審核并得到批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)工作人員開始完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，如收款、支付、報(bào)銷、核算等，同時(shí)注意財(cái)務(wù)信息的錄入和管理，保證財(cái)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定和安全。4.財(cái)務(wù)監(jiān)督學(xué)校財(cái)務(wù)監(jiān)督應(yīng)該制定完善的財(cái)務(wù)監(jiān)督計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)所有的財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督，保障財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確性；對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)方面進(jìn)行全面監(jiān)控和分析，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決隱患。對(duì)于有違規(guī)行為的人員，要及時(shí)予以處罰，嚴(yán)肅追究責(zé)任。5.財(cái)務(wù)反饋財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向各單位、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、員工及學(xué)生等反饋財(cái)務(wù)信息，確保其了解到財(cái)務(wù)狀況及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。在需要的時(shí)候，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)相關(guān)單位提供詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，展示財(cái)務(wù)信息，使其可以了解學(xué)校的財(cái)務(wù)情況。六、總結(jié)學(xué)校財(cái)務(wù)工作安全管理制度是學(xué)校財(cái)務(wù)管理的基本依據(jù)和指導(dǎo)方針。通過制定、落實(shí)和維護(hù)這一制度，可以從制度上遏制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證學(xué)校財(cái)務(wù)工作的安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)做到事