精密無縫可行性研究報告

9項目實施計劃及資金來源與使用9.1項目實施計劃根據(jù)本項目的情況，確定實施計劃如下：2007年1-2月，選擇場地2007年3月，編制可行性報告2007年4-5月，初步設(shè)計、施工圖設(shè)計2007年6-10月，土建施工、設(shè)備安裝2007年11月試生產(chǎn)2007年12月正式生產(chǎn)9.2資金來源與使用a）固定資產(chǎn)投資的資金來源本工程固定資產(chǎn)投資為20130萬元。固定資產(chǎn)投資均為企業(yè)自有資金。b)流動資金的資金來源本工程生產(chǎn)所需流動資金為5000萬元，流動資金均為企業(yè)自有資金。c)資金使用本工程建設(shè)期為11個月。用款計劃詳見資金使用計劃表。10投資估算10.1工程內(nèi)容本項目利用鞍鋼、包鋼等大型鋼廠的無縫管作為原料，采用物理方法加工，使其規(guī)格或形狀發(fā)生改變，計劃年產(chǎn)擴管90000噸，彎管10000噸。10.2編制依據(jù)1)設(shè)備費采用現(xiàn)價或詢價，設(shè)備運雜費按4.5％計算2)建筑、安裝工程費參照同規(guī)模、類似工程概預(yù)算指標估算，并調(diào)整到2006年當?shù)厥袌鰞r格水平。3)其他費用參照建標〔1996〕628號文件－－《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》中關(guān)于其他費用的有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本工程具體情況計算。10.3投資估算本項目總投資為25130萬元，其中固定資產(chǎn)投資為20130萬元，鋪底流動資金為5000萬元，詳見投資組成表、匯總估算表。投資組成表編號工程和費用名稱投資（萬元）比例（％）1固定資產(chǎn)投資20130100其中建筑工程費400019.87安裝工程費20009.94設(shè)備購置費813040.39其他費用400019.87基本預(yù)備金20009.942流動資金5000合計25130匯總估算表序號工程和費用名稱估算價值（萬元）總值建筑工程安裝工程設(shè)備其他費一工程費1廠房及辦公室等390039002生產(chǎn)設(shè)備及儀器1920753094503電器設(shè)備及安裝504004504水、暖、通302002305總圖100100工程費合計400020008130014130二其他費用1建設(shè)單位管理費300300序號工程和費用名稱估算價值（萬元）總值建筑工程安裝工程設(shè)備其他費2辦公及生活家具購置費40403勘察設(shè)計費9009004監(jiān)理費3003005環(huán)評費1601606土地150015007動遷費800800其他費合計40004000三預(yù)備費20002000四流動資金50005000總計4000200081301600025130財務(wù)計算及評價評價依據(jù)依據(jù)國家計劃委員會頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》（第二版）得有關(guān)內(nèi)容及國家現(xiàn)行的財稅制度，對本工程項目財務(wù)狀況進行計算和評價。財務(wù)計算及評價計算條件產(chǎn)品銷售價格根據(jù)市場價格，預(yù)測工程投產(chǎn)后產(chǎn)品含稅價格：單價（含稅）增值稅率精密無縫鋼管8000元/t17％彎管10000元/t17％原材料及動力價格根據(jù)當?shù)卦牧霞皠恿r格資料，計算本項目成本費用時采用以下價格：單價（含稅）增值稅率無縫管坯5000元/t17％生產(chǎn)用水2.85元/m317％采暖蒸汽90元/m217％電465元/103kw.h17％12.2.1.3流動資金流動資金按流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)計算。各類流動資金和流動負債的周轉(zhuǎn)天數(shù)如下：應(yīng)收款30天原材料30天動力消耗2天在產(chǎn)品30天產(chǎn)成品30天現(xiàn)金30天應(yīng)付款30天流動資金在投產(chǎn)第一年開始按生產(chǎn)負荷計算，流動資金利息計入財務(wù)費用。項目計算期末全部回收流動資金。本工程所需流動資金為5000萬元，全部為自有資金。折舊與攤銷根據(jù)資本保全原則，當項目建成投入運營時，固定資產(chǎn)投資形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)三部分。計算中，將預(yù)備費計入固定資產(chǎn)原值。固定資產(chǎn)折舊各類固定資產(chǎn)在扣除5%凈殘值后，均按平均年限法計算折舊。其折舊年限分別如下：房屋及建筑物20年機器設(shè)備12年無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷年限土地使用權(quán)10年專有技術(shù)和專利權(quán)10年其他無形資產(chǎn)10年遞延資產(chǎn)5年詳見“固定資產(chǎn)折舊估算表”“無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表”。其他生產(chǎn)人員工資及福利費按18000元/（人.a）計算；企業(yè)獲得利潤后按規(guī)定繳納所得稅，稅率為33%；城市建設(shè)維護稅按增值稅額7%繳納；教育附加按增值稅額的3%繳納；計算年限：建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年；基準收益率按12%。財務(wù)計算銷售收入、銷售稅金及附加項目經(jīng)營期內(nèi)達產(chǎn)年銷售收入為77000萬，達產(chǎn)年銷售稅金為9284萬元。詳見“銷售收入及銷項稅金估算表”、“損益表”。成本費用項目經(jīng)營期內(nèi)達產(chǎn)年原料費用為500000.0萬元，達產(chǎn)年動力費用為124.472萬元，達產(chǎn)年經(jīng)營成本為60820.18萬元，平均年總成本費用為62207.98萬元。詳見“原材料、動力消耗及進項稅金估算表”、“總成本費用表”。財務(wù)盈利能力投資利潤率、投資利稅率經(jīng)營期內(nèi)平均年利潤總額9352萬元經(jīng)營期內(nèi)平均年上繳所得稅3086.16萬元經(jīng)營期內(nèi)平均年稅后利潤6265.84萬元投資利潤率46.12％投資利稅率61.78％詳見“損益表”。財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期全投資內(nèi)部收益率（稅前）64.75％全投資內(nèi)部收益率（稅后）43.54％自有資金內(nèi)部收益率64.75％全投資回收期（稅前）3.22年全投資回收期（稅后）4.80年凈現(xiàn)值（ic＝12%，稅前）120524萬元凈現(xiàn)值（ic＝12%，稅后）78340萬元自有資金凈現(xiàn)值（ic＝12%）120524萬元不確定分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析項目對市場需求變化的適應(yīng)能力。盈虧平衡點用生產(chǎn)能力利用率表示。計算公式如下：生產(chǎn)能力利用率（BEP）＝X100%達產(chǎn)后的生產(chǎn)能力利用率（BEP）為32.41-19.65％由此可見項目具有較強的抗產(chǎn)量波動能力。詳見“逐年盈虧分析表”。敏感性分析項目經(jīng)濟效益較敏感的因素主要是銷售收入、可變成本、投資和產(chǎn)量。對以上四因素分別作變動范圍0±20%的敏感性分析，結(jié)果表明銷售收入的變化對項目的經(jīng)濟效益影響最大，可變成本的變化次之，投資和產(chǎn)量變化的影響較小。當銷售收入減少15%時，全投資內(nèi)部收益率稅后由46.24%降至18.33%，當可變成本增加20%時，全投資內(nèi)部收益率稅后由46.24%降至18.56％，當投資增加20％時，全投資內(nèi)部收益率稅后由46.24％降至41.18％，當產(chǎn)量減少20%時，全投資內(nèi)部收益率稅后由46.24降至37.85％，均高于基準收益率?？梢姳竟こ叹哂休^強的抗風(fēng)險能力和適應(yīng)市場變化能力。財務(wù)評價結(jié)論從以上計算結(jié)果可以看出，本項目的全投資內(nèi)部收益率稅后達43.54％，高于基準收益率。在20年的生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)，平均年實現(xiàn)利潤總額9352萬元；達產(chǎn)年上繳銷售稅金及附加5984萬元；平均年上繳所得稅3394.78萬元；全投資回收期（稅后）為4.80年；稅后凈現(xiàn)值為60050.78萬元；投資利潤率46.12％為。從以上經(jīng)濟指標看，本項目經(jīng)濟效益較好。綜上所述，本項目具有工藝先進、技術(shù)成熟、產(chǎn)品優(yōu)良、經(jīng)濟合理等特點，而且具有很好的經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。因此本項目的建設(shè)是必要的，也是可行的。13設(shè)備表生產(chǎn)設(shè)備明細表序號設(shè)備型號數(shù)量（臺）1原料檢查臺6000X6000102中頻加熱柜KGPS-40063中頻加熱柜KGPS-30044擴管機組KG-63065彎管機組WG-80046定徑機組DJ－630-867液壓矯直機YJ-5068液壓整形機YZ-10049成品檢查臺6000X60001010電動棍道800X120002011磁力探傷儀CYD-5000612超聲波探傷儀TUD-201413坡口機1014成型模具8015整形模具8016帶鋸床YD-8001017交流電焊機1018吊車5噸2019汽車衡100噸2202000KVA變壓器214財務(wù)計算附表及附圖14.1財務(wù)計算附表◆固定資產(chǎn)折舊估算表（附表1）◆無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表（附表2）◆損益表（附表3）◆原材料、動力消耗估算表（附表4）◆總成本費用表（附表5）◆現(xiàn)金流量表（附表6）◆資金來源與運用表（附表7）◆資產(chǎn)負債表（附表8）◆逐年盈虧分析表（附表9）◆資金使用計劃表（附表10）◆銷售收入及銷項稅金估算表（附表11）目錄TOC\o"1-2"\h\z\u1.項目概況及項目重要性和必要性 11.1項目概況 11.2項目建設(shè)的重要性和必要性 42.項目申報單位基本情況 73.市場、技術(shù)分析 93.1市場分析 93.2技術(shù)分析 143.3技術(shù)、質(zhì)量指標 154.項目改造方案 184.1項目建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 184.2工藝的先進性及成熟程度 194.3主要工藝裝備的性能及特點 204.4設(shè)備清單 224.5.廠房及公用工程建設(shè)情況 245.環(huán)境保護、資源綜合利用、節(jié)能措施 415.1環(huán)境保護 415.2資源綜合利用 445.3節(jié)能措施 446.項目總投資及資金籌措方案 476.1投資估算的編制依