都昌分離吸附法加工葛根茶技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

江西都昌分離吸附法加工葛根茶技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告PAGEPAGE61江西都昌分離吸附法加工葛根茶技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告分離吸附法加工葛根茶技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄一、總論 3（一）申請(qǐng)項(xiàng)目概述 3（二）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) 31、總體目標(biāo)： 32、階段目標(biāo)： 73、資金投入及使用計(jì)劃： 8二、項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析 9（一）簡(jiǎn)述 9（二）項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn) 13（三）技術(shù)來源，知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況 16三、項(xiàng)目實(shí)施方案分析 17（一）項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述 17（二）項(xiàng)目組織實(shí)施方案 19（三）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與競(jìng)爭(zhēng)能力預(yù)測(cè) 25（四）投資預(yù)算與資金籌措 27（五）項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)價(jià) 32（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃論述 34四、項(xiàng)目預(yù)期效益分析 36（一）成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析 36（二）經(jīng)濟(jì)效益分析 361、產(chǎn)品成本分析 362、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè) 393、經(jīng)濟(jì)效益分析 434、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 43（三）社會(huì)效益、生態(tài)效益分析 45五、項(xiàng)目支撐條件分析 46（一）申報(bào)單位基本情況 46（二）單位轉(zhuǎn)化能力概述 46（三）單位職工隊(duì)伍情況 48（四）單位管理情況 49（五）單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況 51

一、總論（一）申請(qǐng)項(xiàng)目概述項(xiàng)目核心技術(shù)是利用葛根纖維素和葛根黃酮生產(chǎn)葛根茶。轉(zhuǎn)化主要內(nèi)容是優(yōu)化葛根系列茶的生產(chǎn)工藝及確定葛根茶的最佳工藝技術(shù)路線。創(chuàng)新點(diǎn)：采用一系列分離技術(shù)提取制葛粉時(shí)溶液，制備含葛根黃酮的濃縮液、并采用脫水葛根纖維素吸附有效成分制備葛根系列茶。項(xiàng)目已獲得國家發(fā)明專利，經(jīng)省級(jí)鑒定結(jié)論是國內(nèi)領(lǐng)先水平。項(xiàng)目主要用途是葛根深加工，提高其附加值，帶農(nóng)民致富。應(yīng)用范圍是生產(chǎn)藥食同源的保健茶。（二）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)1、總體目標(biāo)：1.1、項(xiàng)目計(jì)劃投資額項(xiàng)目投資總額為222.2萬元，其中近期完成投資8.2萬元，在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)（2007年5月—2009年4月），計(jì)劃新增投資214萬元，其中新增投資用于固定資產(chǎn)投資145萬元，流動(dòng)資金投資69萬元。1.2、項(xiàng)目完成時(shí)達(dá)到的成果熟化程度項(xiàng)目完成時(shí)形成年產(chǎn)70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段，可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。1.3、中試完成時(shí)達(dá)到的主要技術(shù)與性能指標(biāo)1.3.1、產(chǎn)品主要技術(shù)性能指標(biāo)項(xiàng)目完成后，葛根茶的生產(chǎn)工藝更加完善。使產(chǎn)品符合以下要求：①感觀指標(biāo)：外觀：絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊。色澤：湯色棕褐色或棕黃色，清亮。香氣：有典型的葛根香，香高持久。滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽。②理化指標(biāo)：總黃酮含量≥1.5%；食用纖維含量≥21.5%；淀粉含量≤2.0%；粉末碎茶含量≤5%；水分含量≤10%。③衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。1.3.2、產(chǎn)品品種、規(guī)格生產(chǎn)的產(chǎn)品主要品種有：普通葛根茶、葛根銀杏茶、葛根紅茶。產(chǎn)品規(guī)格，見表1-1表1-1產(chǎn)品規(guī)格品名包裝凈重(g)公差(%)備注葛根茶紙盒包裝，內(nèi)裝鋁泊小包裝10包50/105葛根銀杏茶紙盒包裝，內(nèi)裝鋁箔小包裝10包50/105葛根紅茶紙盒包裝，內(nèi)裝鋁箔小包裝10包50/105技術(shù)指標(biāo)：見表1-2表1-2技術(shù)指標(biāo)指標(biāo)名稱項(xiàng)目葛根茶葛根銀杏茶一、外觀指標(biāo)形狀絨團(tuán)狀、完整、勻齊絨團(tuán)狀、完整、勻齊湯色淺棕黃色、清亮淺棕黃色、清亮香氣有典型的葛根香，香高持久有典型的葛根和銀杏香，香高持久湯味醇和醇和回味甘爽甘爽二、理化指標(biāo)總黃酮含量≥1.5%≥1.5%食用纖維含量≥21.5%≥21.5%淀粉含量≤2.0%≤2.0%粉末碎茶含量≤5%≤5%水分含量≤10%≤10%1.4、執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量認(rèn)證體系項(xiàng)目現(xiàn)已取得了葛根加工《衛(wèi)生許可證》,項(xiàng)目完成時(shí)按《有機(jī)食品認(rèn)證技術(shù)準(zhǔn)則》的要求(見附件：有機(jī)食品個(gè)認(rèn)證證書)實(shí)現(xiàn)年生產(chǎn)70噸葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模，穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量并達(dá)到國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（GB9697—2003）。產(chǎn)品通過ISO9001認(rèn)證。1.5、項(xiàng)目轉(zhuǎn)化可取得的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及生態(tài)效益1.5.1、經(jīng)濟(jì)效益（按年產(chǎn)量70噸計(jì)算）：生產(chǎn)規(guī)模：70噸/年產(chǎn)品售價(jià)：100元/公斤銷售收入：700萬元/年生產(chǎn)成本：325.7萬元/年期間費(fèi)用：158.7萬元/年增值稅，銷售稅金及附加：74.2萬元/年利潤(rùn)總額：141.4萬元/年稅費(fèi)總額：120.9萬元/年,其中，所得稅：46.7萬元/年凈利潤(rùn)：94.7萬元/年1.5.2、社會(huì)效益：葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。項(xiàng)目研制出葛根茶，有提高人體體能的功效。項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn)0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，對(duì)貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，具有重要長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。1.5.3、生態(tài)效益項(xiàng)目的整個(gè)生產(chǎn)工藝過程中不涉及到有污染環(huán)境的廢氣、廢渣、廢液的產(chǎn)生，因此不會(huì)產(chǎn)生“三廢”的問題。階段目標(biāo)：項(xiàng)目計(jì)劃在2007年5月—2009年4月內(nèi)完成，任務(wù)目標(biāo)如下：第一階段（2007年5月—2007年10月）：共需6個(gè)月，投入資金60萬元，在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。第二階段（2007年11月—2008年4月）：共需6個(gè)月，投入資金85萬元，以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購。第三階段（2008年5月—2009年4月）：共需12個(gè)月，投入資金69萬元。在確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)，使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬元，累計(jì)繳稅總額64.9萬元。第四階段：（2009年5月）：準(zhǔn)備項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。3、資金投入及使用計(jì)劃：項(xiàng)目近期完成投資額8.2萬元，在資金資助期內(nèi)(2007年5月至2009年5月)計(jì)劃新增投資額為214萬元。項(xiàng)目執(zhí)行期間單位負(fù)責(zé)完成的新增投資額到位時(shí)間及到位金額見表1：表1項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)新增投入資金到位時(shí)間及到位金額。資金到位時(shí)間新增資金來源到位資金（萬元）2007.5現(xiàn)有資金202007.11股東增資和經(jīng)營利潤(rùn)252008.5股東增資和經(jīng)營利潤(rùn)69合計(jì)114二、項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析（一）簡(jiǎn)述 1、茶加工的發(fā)展現(xiàn)狀、存在問題及發(fā)展趨勢(shì)項(xiàng)目所涉及的具體農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物葛的加工。以葛根為原料提取葛根淀粉時(shí)，同時(shí)分離提取葛根中的葛根總黃酮等有效成分，再用葛根纖維吸附制成葛根茶(見附件：有機(jī)食品認(rèn)證證書)。葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。由于葛含有以上成分和功效，因而使葛及其制品已成為國內(nèi)外熱門研究課題。目前，國內(nèi)外茶和保健茶研究和制品較多，通常采用茶葉為原料加工，有的加入中藥成分制成保健茶。對(duì)于加入中藥成分制成的保健茶類食品，由于成分難予測(cè)定，其安全性受到挑戰(zhàn)。項(xiàng)目采用藥食同源的葛的根部進(jìn)行制茶，為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。在國內(nèi)采用葛為原料制備各種葛茶的發(fā)明專利雖有8項(xiàng)(含本公司專利)，大多數(shù)為即食飲料類，本公司專利為固體制品，加工成產(chǎn)品的本公司為首家。以形成日產(chǎn)0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。2、項(xiàng)目完成后克服生產(chǎn)中的問題及達(dá)到的水平項(xiàng)目完成后葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)更加優(yōu)化完善；確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模；使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬元，累計(jì)繳稅總額64.9萬元。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。由于有一定的資金支持，還可解決擴(kuò)大生產(chǎn)過程中儀器設(shè)備購置過程中資金不足的問題。項(xiàng)目完成后形成年產(chǎn)70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)，通過中試，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段，可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。產(chǎn)品達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品領(lǐng)先水平。項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)與國內(nèi)外現(xiàn)有同類產(chǎn)品質(zhì)量綜合比較見表2-1：表2-1項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)與國內(nèi)外現(xiàn)有同類產(chǎn)品質(zhì)量綜合比較項(xiàng)目比較內(nèi)容國內(nèi)外現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)產(chǎn)品外觀指標(biāo)產(chǎn)品名稱保健茶葛根茶外形卷曲形或直條狀，較勻整絨團(tuán)狀，完整、勻齊湯色淺黃色，較清亮棕黃色、清亮香氣香氣一般化有典型的葛根香，香高持久滋味湯味較濃厚，回味較淡薄湯味醇厚，回味甘爽產(chǎn)品理化質(zhì)量指標(biāo)咖啡因2－5%未撿出總黃酮含量極微量≥1.5%食用纖維含量≤5%≥21.5%淀粉含量1-2≤2%水份含量≤10%≤10%臨床效果有一定保健效果有一定保健效果毒副作用較小完全無毒副作用3、項(xiàng)目實(shí)施前后技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)發(fā)生的主要變化項(xiàng)目實(shí)施后葛根茶的保健效果進(jìn)一步完善，研制出葛根茶，既保留了葛根茶的功效和總黃酮含量，安全、無毒副作用，質(zhì)量穩(wěn)定，效果明顯，又可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)國內(nèi)市場(chǎng)上最理想的保健茶食品。項(xiàng)目實(shí)施前后的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比見表2-2。表2-2項(xiàng)目實(shí)施前后技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)將發(fā)生的主要變化序號(hào)項(xiàng)目單位實(shí)施前實(shí)施后其他1外觀絨團(tuán)狀，完整、勻齊絨團(tuán)狀，完整、勻齊2湯色棕黃色、清亮棕黃色、清亮3香氣有典型的葛根香，香高持久有典型的葛根香，香高持久4滋味湯味醇厚，回味甘爽湯味醇厚，回味甘爽5總黃酮%≥1.5≥1.56食用纖維%≥21.5≥21.57淀粉含量%≤2.0≤2.08粉末碎茶%≤5.0≤4.09生產(chǎn)規(guī)模噸270其中：固定資產(chǎn)投資萬元8.2145新增10流動(dòng)資金萬元107.211年銷售收入萬元20.070012年工業(yè)增加值萬元5.5294.013年總成本費(fèi)用萬元16.6484.414年凈利潤(rùn)萬元2.294.715年交稅總額萬元1.2120.716財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%35.217投資回收期年4.018財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元147.419盈虧平衡點(diǎn)%53.2（以年產(chǎn)70噸計(jì)算）20全員勞動(dòng)生產(chǎn)率萬元/人2.8614.021項(xiàng)目人員人750（二）項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn)項(xiàng)目是用本公司發(fā)明專利術(shù)生產(chǎn)葛根茶（見附件2：成果證明—專利證書），創(chuàng)新突出。項(xiàng)目的創(chuàng)新點(diǎn)主要表現(xiàn)在：①技術(shù)創(chuàng)新；②產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新；③生產(chǎn)工藝創(chuàng)新。技術(shù)創(chuàng)新：項(xiàng)目將藥食同源的葛根應(yīng)用于制茶工藝，采用“分離吸附法”研制出具有保健功效的葛根系列有機(jī)茶。首先，對(duì)葛根中有效水溶性成分進(jìn)行分離提取，其中包葛根淀粉漿浸泡溫度的選擇，確保淀粉漿中葛根黃酮等有效成分的溶出，而又不使淀粉變性造成過濾困難；通過硅藻土過濾分離除去浸泡液中的雜質(zhì)，而得到較清亮的溶液；在中試過程中改用大孔樹脂吸附，使樹脂以最大限度地吸附溶液中的葛根黃酮成分，并將大孔樹脂中的有效成分洗脫下來進(jìn)行真空蒸發(fā)濃縮，這樣可較大降低濃縮過程中的能耗；并對(duì)蒸發(fā)濃縮工藝進(jìn)行研究在較小有效成分損失的情況下，將洗脫液濃縮到設(shè)定的濃度。其次，是葛根纖維吸附，將洗脫洗葛根淀粉后的葛根纖維離心脫水，干燥后，加入濃縮后的提取液和其它成分進(jìn)行吸附，使有效成分吸入葛根纖維中；再進(jìn)行制茶整形、流化干燥等工藝制成參數(shù)。項(xiàng)目已獲得國家發(fā)明專利，專利號(hào)：ZL02115541.0（見附件2：成果證明—專利證書）；經(jīng)江西省科學(xué)技術(shù)廳組織有關(guān)專家進(jìn)行鑒定，鑒定結(jié)論為：該項(xiàng)目將葛根淀粉與葛根茶生產(chǎn)工藝相結(jié)合，葛根淀粉提取后的溶液經(jīng)濃縮、再采用葛根纖維素回收水溶性黃酮，以葛根纖維為載體制備葛根茶，黃酮含量高(總黃酮含量高達(dá)1.5%)。整個(gè)生產(chǎn)過程無廢渣，原料綜合利用率高，生產(chǎn)技術(shù)有創(chuàng)新。該項(xiàng)目技術(shù)達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平。（見附件2：成果證明--鑒定證書）2、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新項(xiàng)目采用藥食同源的葛的根部進(jìn)行制茶，為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。經(jīng)江西省科技情報(bào)研究所查新：國內(nèi)除檢索到江西省都昌縣沿湖路49號(hào)劉長(zhǎng)峰的專利“一種葛根茶的制作方法”(專利號(hào)：ZL02115541.0)，其生產(chǎn)工藝與項(xiàng)目相同外（專利號(hào)：ZL02115541.0系本公司發(fā)明專利。見附件2：成果證明—專利證書）；在所檢索到的其它文獻(xiàn)中葛根茶的生產(chǎn)工藝與與本項(xiàng)目不同，也未提及葛根茶總黃酮含量（見附件3：查新報(bào)告）。3、工藝創(chuàng)新項(xiàng)目采用一系列分離技術(shù)提取制葛粉時(shí)的初洗溶液，制成含葛根黃酮的濃縮液、并采用精制的脫水葛根纖維素吸附有效成分制備葛根系列茶。生產(chǎn)過程中溫水離心、浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等操作單元環(huán)環(huán)相扣，共計(jì)十二套工序。特別是以葛根纖維為載體制備葛根茶，用葛根纖維素回收水溶性黃酮，黃酮含量高。是項(xiàng)目特有的制茶工藝技術(shù)。4、創(chuàng)新難度第一階段自2001年至2002年初的兩年多時(shí)間為初期研發(fā)階段，主要由劉長(zhǎng)峰一人單獨(dú)進(jìn)行。為了進(jìn)一步弄清葛根的作用，他翻閱了大量有關(guān)資料，拜訪了中國中醫(yī)研究院、上海中醫(yī)藥研究所、南昌大學(xué)、江西中醫(yī)學(xué)院等許多部門的專家、教授。葛根的巨大開發(fā)價(jià)值制作成茶的廣闊前景得到了充分的肯定。目標(biāo)確定之后，劉長(zhǎng)峰開始了艱難的研發(fā)過程，他從本縣大港山區(qū)購入一汽車野生葛根，反復(fù)進(jìn)行試制，兩年多的時(shí)間無數(shù)次失敗，功夫不負(fù)有心人，2002年初，他終于成功研制成了理想中的葛根茶。同年2月6日，他以“一種葛根茶的制作方法”申報(bào)了國家創(chuàng)造發(fā)明的專利。又通過三年的審核，2005年底該專利獲得批準(zhǔn)，專利號(hào)為：ZL02115541.0。第二階段自2002年5月-2004年6月為專利實(shí)施階段。即將葛根茶從試驗(yàn)室轉(zhuǎn)入車間生產(chǎn)?？h委、縣政府和有關(guān)方面對(duì)該課題研究非常重視，調(diào)集了縣科技局高級(jí)農(nóng)藝師李輝銀，縣中醫(yī)主任醫(yī)師陳軍漢，縣計(jì)委高級(jí)農(nóng)藝師方建國，機(jī)械工程師程寶國和劉長(zhǎng)峰一起組成專題研究小組，根據(jù)劉長(zhǎng)峰“一種葛根茶的制作方法”專利的特點(diǎn)和內(nèi)容，確定為分離吸附法制作葛根茶技術(shù)研究小組。研究小組的任務(wù)主要是根據(jù)劉長(zhǎng)峰專利確立的12道工藝中葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)進(jìn)行研究。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素、生產(chǎn)成本進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)，得出小試較佳工藝技術(shù)參數(shù)。以上研究多在實(shí)驗(yàn)階段，在小試生產(chǎn)試驗(yàn)中，需研究制出與之配套的小試設(shè)備。由于本工藝是專利技術(shù)，成套的機(jī)械設(shè)備沒有，必須逐一研究開發(fā)。有的借用了其他生產(chǎn)工藝所使用的設(shè)備，如甩干/除砂等，但大多數(shù)設(shè)備都只能靠自已創(chuàng)新和摸索，如切片、壓榨等，大家群策群力又通過兩年多的時(shí)間，終于完成了小試生產(chǎn)10公斤/日的設(shè)備配套。產(chǎn)品葛根茶申報(bào)了有機(jī)食品并獲得了有機(jī)食品認(rèn)證。(見附件：有機(jī)食品認(rèn)證證書)產(chǎn)品圖片如下圖。（三）技術(shù)來源，知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況項(xiàng)目是由江西省都昌縣葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司自主研制的自選項(xiàng)目，獲得有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的國家發(fā)明專利，2007年4月通過省科技廳組織的成果鑒定，項(xiàng)目成果水平為國內(nèi)領(lǐng)先。項(xiàng)目所取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及核心技術(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)全歸江西省都昌縣葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司所有，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛問題。(見附件2.成果證明--鑒定證書、發(fā)明專利證書)三、項(xiàng)目實(shí)施方案分析（一）項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述項(xiàng)目是在“分離吸附法生產(chǎn)葛根茶工藝研究”項(xiàng)目小試研究完成的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶的工藝技術(shù)研究。為葛根茶的工業(yè)化生產(chǎn)提供最佳工藝參數(shù)。具體內(nèi)容如下：1、主要轉(zhuǎn)化內(nèi)容(1)進(jìn)一步優(yōu)化完善葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。(2)通過化后的工藝參數(shù)對(duì)中試生產(chǎn)流程，為改進(jìn)規(guī)模生產(chǎn)工藝技術(shù)提供依據(jù)，并最終確定最佳工藝參數(shù)，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。利用優(yōu)化后的工藝技術(shù)，使葛根茶產(chǎn)品外觀呈絨團(tuán)形、形狀特征明顯，完整、勻齊；湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久；滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。(3)在確定最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生指標(biāo)同上。2、技術(shù)路線葛根有機(jī)菜的生產(chǎn)工藝流程(1)分離流程干葛根纖維←氣流干燥③←粉碎成絨狀←粗葛根纖維↑葛根→進(jìn)廠→①高壓水沖洗→分割→破碎壓榨→溫水離心洗淀粉↑↓貯水水桶③→加溫→溫水→→→→→→→→→→洗粉池↑②↓←←←←←←←←←二次浸提液←二次水洗←粗葛根淀粉←浸提↓↓濕葛根淀粉一次浸提液③↓↓干燥硅藻土過濾↓↓葛根淀粉濾液→↓大孔樹脂吸附③↓真空濃縮←↓濃縮葛汁(2)吸附重組流程干葛根纖維濃縮葛汁→混合吸附→制茶整形→③流化干燥→葛根茶→檢驗(yàn)輔料↓鋁箔包裝↓外包裝↓入庫←裝箱(3)輔助流程a、供水系統(tǒng)：自來水①→活性炭過濾器→膜過濾器→②b、蒸汽系統(tǒng)：鍋爐→分汽包→③3、主要技術(shù)方案(1)在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。(3)以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購。(4)確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。（二）項(xiàng)目組織實(shí)施方案1、開展中試實(shí)驗(yàn)示范地點(diǎn)與規(guī)模項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)在江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司，公司已在都昌縣芙蓉工業(yè)園征地20余畝，建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房，其中，生產(chǎn)車間1700平方米，為項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)。都昌縣芙蓉工業(yè)園屬于廬山山脈，地處亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候區(qū)，其特征四氣候溫和，雨量充沛，四季分明，無霜期較長(zhǎng)，適合于食用菌及山野菜生長(zhǎng)。水、陸、空交通便利，具有良好的外部運(yùn)輸條件。項(xiàng)目完成時(shí)間為二年，最終實(shí)現(xiàn)年生產(chǎn)銷售規(guī)模為70噸葛根茶。2、具體工作任務(wù)項(xiàng)目系江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司自行研制的項(xiàng)目，由公司自行組織實(shí)施，負(fù)責(zé)完善廠房興建工程、采購設(shè)備，招聘員工進(jìn)行培訓(xùn)，制定操作規(guī)程，指導(dǎo)設(shè)備的安裝和調(diào)試。2007年5月—2007年10月：進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。2007年11月—2008年4月：主要是購原材料流動(dòng)資金和補(bǔ)充部分配套設(shè)備及實(shí)驗(yàn)分析費(fèi)用等，以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。2008年5月—2009年4月：在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。主要是對(duì)土建工程進(jìn)行決算和增加流動(dòng)資金。使葛根茶產(chǎn)品外觀呈絨團(tuán)形、形狀特征明顯，完整、勻齊；湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久；滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品通過HACCP認(rèn)證。3、開展項(xiàng)目所需的設(shè)備、原輔料等3.1、主要實(shí)驗(yàn)設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備（1）其中試驗(yàn)設(shè)備投資額14.6萬元（詳見表3—1）表3—1實(shí)驗(yàn)設(shè)備投資序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量單價(jià)(萬元)估算金額（萬元）1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電腦)上海套12.62.62紫外分光光度計(jì)上海臺(tái)11.51.53馬福爐國產(chǎn)臺(tái)10.70.74其它常規(guī)分析檢測(cè)設(shè)備國產(chǎn)套18.08.05防酸堿實(shí)驗(yàn)臺(tái)江蘇對(duì)20.91.8合計(jì)14.6（2）生產(chǎn)設(shè)備投資額85.2萬元（詳見表3—2）表3—2生產(chǎn)設(shè)備投資序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量單價(jià)(萬元)估算金額(萬元)11T環(huán)保壓力鍋爐國產(chǎn)套124.024.02硅藻土過濾機(jī)溫州套11.31.33不銹鋼樹脂吸附柱溫州臺(tái)21.53.04真空濃縮器江蘇套126.526.55夾層壓力鍋溫州只31.13.36振動(dòng)理?xiàng)l整形機(jī)國產(chǎn)套13.23.27間歇式流化干燥床國產(chǎn)臺(tái)11818.08錘式粉碎機(jī)國產(chǎn)臺(tái)10.50.59自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)國產(chǎn)臺(tái)15.45.4合計(jì)85.23.2、相關(guān)原料來源生產(chǎn)原輔料：葛根茶生產(chǎn)的主要原料是葛根，都昌縣地處江西省北部，是一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣，境內(nèi)為丘陵地帶，有大量野生葛種和資源，氣候土壤都非常適應(yīng)葛根種植。為滿足生產(chǎn)需要，江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司實(shí)行公司加農(nóng)戶形式，已同本縣大港、獅山、西源、嗚山、大沙等鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)戶簽訂合同，種植葛根2000余畝，已帶人動(dòng)100多戶農(nóng)民脫貧致富，隨著生產(chǎn)和市場(chǎng)的發(fā)展，種植面積還將大規(guī)模擴(kuò)大，項(xiàng)目轉(zhuǎn)化后還可帶動(dòng)1000-2000戶葛農(nóng)脫貧致富。因此，原料來源豐富。其它輔料銀杏等都昌縣廣有種植。其它輔助原料為市售，貨源充足。包裝葛根茶的包裝材料均在九江市和國內(nèi)采購。4、項(xiàng)目已具備的條件和需新增的建設(shè)內(nèi)容公司已在都昌縣芙蓉工業(yè)園征地20余畝，建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房，其中，生產(chǎn)車間1700平方米，為項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)?？傮w規(guī)劃和生產(chǎn)裝置與公用工程布局比較合理、科學(xué)，現(xiàn)已建好中試生產(chǎn)所需要的標(biāo)準(zhǔn)化廠房。該廠址空間大、外部條件好，具有發(fā)展的可能，給今后企業(yè)再發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展余地，同時(shí)，目前廠址內(nèi)空間完全滿足近中期企業(yè)規(guī)劃發(fā)展要求，滿足工藝布局，滿足國家有關(guān)規(guī)范、規(guī)定的要求，便于統(tǒng)一管理，又利于安全生產(chǎn)，是一個(gè)較理想的場(chǎng)地。公司現(xiàn)有一條葛根淀粉生產(chǎn)線，和葛根茶小試設(shè)備。需新建一條年產(chǎn)葛根茶中試生產(chǎn)線及分析檢測(cè)儀器，所需儀器設(shè)備見表3-1，3-2。5、環(huán)境保護(hù)5.1、廠址與環(huán)境現(xiàn)狀工廠廠址位于都昌縣芙蓉工業(yè)園，四周無污染，環(huán)境現(xiàn)狀很好。5.2、設(shè)計(jì)中采用的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)5.2.1、環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(1)環(huán)境空氣質(zhì)量執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36-79中的“居住區(qū)大氣中有害物質(zhì)的最高容許濃度”或相應(yīng)的國外標(biāo)準(zhǔn)。(2)地面水質(zhì)量執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZB1-1999中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。(3)環(huán)境噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348-90中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)以及《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB3096-93中的Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。5.2.2、污染物排放標(biāo)準(zhǔn)工藝廢氣污染物排放執(zhí)行《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB16297-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行國外的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。噪聲排放執(zhí)行《化工建設(shè)項(xiàng)目噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)定》HG20503-92中的規(guī)定。本廠生產(chǎn)的污水主要來自原料清洗泥沙、水蒸氣等，沉淀處理后可回收利用，不存在排放污水的問題。5.2.3、固體廢棄物防治對(duì)策該項(xiàng)目廢渣來源于對(duì)有機(jī)原料的清洗及鍋爐煤渣。葛根茶原料的清洗渣主要是泥砂、雜物，年產(chǎn)生量21噸/年，這些廢渣可運(yùn)到城鎮(zhèn)垃圾填埋場(chǎng)填埋處理；每年還有約85噸煤渣產(chǎn)生，該煤渣可用作水泥混合材生產(chǎn)空心磚和填機(jī)耕道路。6、相關(guān)許可證本公司已取得生產(chǎn)衛(wèi)生許可證。（見附件4：相關(guān)證明材料）。（三）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與競(jìng)爭(zhēng)能力預(yù)測(cè)1、項(xiàng)目技術(shù)的主要用途項(xiàng)目技術(shù)的主要用途是生產(chǎn)一種新型葛根茶。為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物。《神農(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn)0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目技術(shù)生產(chǎn)的葛根茶。由于采用純天然藥食二用的葛根制成，已獲得有機(jī)食品證書(見附件：有機(jī)食品證書)安全、無毒副作用，質(zhì)量穩(wěn)定，效果明顯，在國內(nèi)均具有領(lǐng)先水平，是目前國內(nèi)市場(chǎng)上最理想的產(chǎn)品。該產(chǎn)品具有廣闊的發(fā)展前景。因此，該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，其市場(chǎng)根本不成問題。產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力及市場(chǎng)占有率分析2.1、產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析茶是世界三大植物性飲料之一，我國飲茶的習(xí)慣源遠(yuǎn)流長(zhǎng)。近年來，茶更由于具有多種保健功效而在世界范圍內(nèi)大受青睞。葛根茶對(duì)人體有益的功能包括兩個(gè)方面。第一個(gè)方面是由茶中的營養(yǎng)物質(zhì)導(dǎo)致的營養(yǎng)作用。茶中含有糖類、蛋白質(zhì)和氨基酸、有機(jī)酸、脂肪及類脂。這些物質(zhì)被人體吸收后，可通過各自的代謝途徑，提供人體生長(zhǎng)發(fā)育、維持生命活動(dòng)所需的物質(zhì)或能量。此外，茶中還富含多種維生素和微量元素，亦可作為營養(yǎng)成分補(bǔ)充人體需要。第二個(gè)方面是由茶葉中的活性成分導(dǎo)致的保健和藥理作用。茶中含有多種生理活性物質(zhì)。項(xiàng)目技術(shù)生產(chǎn)的葛根茶，是用葛的根部制成，葛是一種抗病蟲害和抗環(huán)境能力強(qiáng)的植物，因此，在丘陵地帶均可種植，無需噴灑農(nóng)藥和化肥，安全可靠。本廠生產(chǎn)葛根茶已榮獲安全食品最高擋的有機(jī)食品證書，因此，深受消費(fèi)者所喜愛，具有良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。采用此生產(chǎn)工藝生產(chǎn)的葛根茶，風(fēng)險(xiǎn)小、利潤(rùn)大、方便快捷，市場(chǎng)廣闊?？傊?項(xiàng)目產(chǎn)品，從產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、性能等多方面來看,都具有良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)市場(chǎng)調(diào)查及分析表明:該產(chǎn)品市場(chǎng)壽命可達(dá)10-15年以上。2.2、市場(chǎng)占有率目前,在國內(nèi)外市場(chǎng)上活躍著品種繁多,功能齊全的茶飲料。茶飲料市場(chǎng)正凸現(xiàn)出誘人的商機(jī)。近代,隨著人們健康意識(shí)的增強(qiáng),在茶飲料市場(chǎng)迅速擴(kuò)大以后,以傳統(tǒng)中草藥為主要成分的保健茶已成為飲品市場(chǎng)上的新亮點(diǎn)。據(jù)國外調(diào)查預(yù)測(cè),未來5年,全球健康飲料將以高于普通飲料增長(zhǎng)速度一倍以上的速度增長(zhǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國茶飲料產(chǎn)量在2005年已升至飲料業(yè)的第2位,達(dá)到200多萬噸。而建立在我國傳統(tǒng)中醫(yī)藥學(xué)和現(xiàn)代健康理論基礎(chǔ)上的具有強(qiáng)身和保健功能的保健茶產(chǎn)品更是受到市場(chǎng)上的歡迎,其前景越來越好。項(xiàng)目轉(zhuǎn)化后年產(chǎn)量達(dá)到70噸?？烧寄壳皣鴥?nèi)市場(chǎng)保健茶總量的二萬分之一。由此可見，該項(xiàng)目投產(chǎn)后,其市場(chǎng)根本不成問題。（四）投資預(yù)算與資金籌措1、投資預(yù)算項(xiàng)目近期完成投資額8.2萬元，在資金資助期內(nèi)(2007年5月至2009年5月)計(jì)劃新增投資額為214.0萬元。至項(xiàng)目申報(bào)時(shí)近期完成資金8.2萬元，由企業(yè)自籌解決，用于工藝研究、查新、鑒定等。新增投資214萬元，用于固定資產(chǎn)投資145.0萬元(見表3-2)，農(nóng)轉(zhuǎn)資金資助期內(nèi)流動(dòng)資金69.0萬元(見表3-3)。固定資產(chǎn)投資估算表表3-2單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費(fèi)用合計(jì)其中外幣(萬美元)備注1工程費(fèi)用1.1實(shí)驗(yàn)設(shè)備14.60.715.31.2生產(chǎn)設(shè)備85.24.389.52中試及其他費(fèi)用2.1項(xiàng)目管理及人員費(fèi)用14.014.02.2材料、加工費(fèi)4.44.42.3動(dòng)力費(fèi)0.40.42.4調(diào)研、差旅費(fèi)4.54.52.5咨詢及信息費(fèi)3.03.02.6培訓(xùn)費(fèi)2.02.0小計(jì)28.328.33產(chǎn)品試用與推廣費(fèi)5.05.04預(yù)備費(fèi)用6.96.9合計(jì)99.85.040.2145.0流動(dòng)資金估算表表3-3單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)123451流動(dòng)資產(chǎn)93.0124.4147.2147.21.1應(yīng)收帳款60649.065.577.577.51.2存貨31.842.551.351.31.2.1原材料輔料301211.114.818.518.51.2.2在產(chǎn)品21801.11.51.81.81.產(chǎn)成品241519.626.231.031.01.3現(xiàn)金3012.012.216.418.418.42流動(dòng)負(fù)債24.032.040.040.02.1應(yīng)付帳款60624.032.040.040.03流動(dòng)資金69.092.4107.2107.24流動(dòng)資金增加額69.023.414.85流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金借款利息6自有流動(dòng)資金69.023.414.8其中：利用原有流動(dòng)資金新增流動(dòng)資金69.023.414.8注:項(xiàng)目達(dá)到年產(chǎn)70噸葛根茶需流動(dòng)資金107.2萬元，執(zhí)行期內(nèi)需流動(dòng)資金69.0萬元。設(shè)備投資估算見表3-4。3-4設(shè)備投資估算序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地?cái)?shù)量單價(jià)(萬元)總價(jià)(萬元)一實(shí)驗(yàn)設(shè)備1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電腦)上海12.62.62紫外分光光度計(jì)上海11.51.53馬福爐國產(chǎn)10.70.74防酸堿實(shí)驗(yàn)臺(tái)江蘇20.91.85其它常規(guī)分析檢測(cè)設(shè)備國產(chǎn)18.08.0小計(jì)14.6二生產(chǎn)設(shè)備1T環(huán)保壓力鍋爐國產(chǎn)124.024.0硅藻土過濾機(jī)溫州11.31.3不銹鋼樹脂吸附柱溫州21.53.0真空濃縮器江蘇126.526.5夾層壓力鍋溫州31.13.3振動(dòng)理?xiàng)l整形機(jī)國產(chǎn)13.23.2間歇式流化干燥床國產(chǎn)11818.0錘式粉碎機(jī)國產(chǎn)10.50.5自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)國產(chǎn)15.45.4小計(jì)85.2合計(jì)99.82、新增資金籌措項(xiàng)目新增投資總額為214萬元，資金來源為:（1）企業(yè)自籌114萬元,自籌資金籌措渠道、籌資額度、到位時(shí)間見下表3-5。（2）地方配套10萬元，2007年10月到位。（3）申請(qǐng)農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金90萬元。表3-5企業(yè)自籌資金金額、到位時(shí)間表籌措渠道籌資額度到位時(shí)間備注現(xiàn)有資金202007.5股東增資和經(jīng)營利潤(rùn)252007.11股東增資和經(jīng)營利潤(rùn)692008.5合計(jì)1143、資金使用計(jì)劃第一階段（2007年5月—2007年10月）：共需6個(gè)月，投入資金60萬元（其中自籌資金20萬元，政府配套支持10萬元，農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金無償資助30萬元），進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水離心、浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)，并對(duì)工藝進(jìn)行初步放大，并完成中試工藝的設(shè)計(jì)工作。第二階段（2007年11月—2008年4月）：共需6個(gè)月，投入資金85萬元（其中自籌資金25萬元，農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金無償資助60萬元），完成中試生產(chǎn)線的建設(shè)，完善檢測(cè)設(shè)備，對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行調(diào)試與檢測(cè)。在此階段優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。第三階段（2008年5月—2009年4月）：共需12個(gè)月，投入資金69萬元（全部由企業(yè)自籌），增加流動(dòng)資金。在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。第四階段：（2009年04月）：準(zhǔn)備項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金使用計(jì)劃見表3-6。表3-6農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金使用計(jì)劃表序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量單價(jià)(萬元)金額(萬元)備注1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電腦)12.62.62紫外分光光度計(jì)11.51.531T環(huán)保壓力鍋爐124.024.04真空濃縮器126.526.55間歇式流化干燥床11818.06自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)15.45.47中試費(fèi)用12.0不足部分自籌合計(jì)90（五）項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)價(jià)通過對(duì)項(xiàng)目的仔細(xì)分析，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目可能存在的潛在因素可分為兩方面,即內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素等.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目實(shí)施過程中技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目本身的不確定性經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等;外部風(fēng)險(xiǎn)來自國家政策和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等.詳細(xì)分析及應(yīng)對(duì)措施如下所述:不確定性分析（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）(a)盈虧平衡分析項(xiàng)目正常中試生產(chǎn)期以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：BEP=固定成本/（年銷售收入—可變成本—增值稅、銷售稅金及附加）×100%=160.6/(700-323.8-74.2)×100%=53.2%項(xiàng)目(按年產(chǎn)葛根茶70噸計(jì)算)盈虧平衡點(diǎn)為53.2%,即年產(chǎn)銷葛根茶37.24噸就可保本,風(fēng)險(xiǎn)較小。(b)敏感性分析(見表3-11)表3-11敏感性分析序號(hào)項(xiàng)目基本方案銷售收入經(jīng)營成本產(chǎn)量-10%10%-10%10%-10%10%1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)35.219.251.047.123.324.745.62投資回收期(年)4.04.43.43.54.34.33.6可以看出，各因素的變化都會(huì)不同程度的影響全投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的變化，其中銷售收入的變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響表現(xiàn)最為敏感，其次是經(jīng)營成本。盡管當(dāng)銷售價(jià)格下降10%時(shí)，全投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率由35.2%下降到19.2%，投資回收期（含建設(shè)期）延長(zhǎng)0.4年，但是項(xiàng)目仍然可以獲得很好的經(jīng)濟(jì)效益，這充分表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了控制銷售收入的變動(dòng)可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，公司將通過確保產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)高，同時(shí)在生產(chǎn)中注意節(jié)約成本，避免浪費(fèi)，此外還將加強(qiáng)投資管理，以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益。政策風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為有機(jī)產(chǎn)品，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，經(jīng)濟(jì)效益巨大，社會(huì)生產(chǎn)效益顯著，政策風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為葛根茶工藝技術(shù)，已獲得國家發(fā)明專利，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)性極小，微小的風(fēng)險(xiǎn)在葛根黃酮等有效成分的分離提取技術(shù)及葛根茶大規(guī)模生產(chǎn)的工藝控制。降低風(fēng)險(xiǎn)的措施：①在小試基礎(chǔ)上完善葛根黃酮等有效成分的分離提取技術(shù)，降低其成本消耗率；②在生產(chǎn)實(shí)踐中反復(fù)進(jìn)行工藝研究，找出最佳的工藝參數(shù)及工藝流程，提高產(chǎn)品質(zhì)量降低成本。人員風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目核心技術(shù)由公司主要技術(shù)團(tuán)隊(duì)掌握，少數(shù)技術(shù)人員、開發(fā)人員流失，帶走技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)較小。降低風(fēng)險(xiǎn)的措施：確保公司運(yùn)作良好、員工收入穩(wěn)定、人心穩(wěn)定，進(jìn)一步提高公司效益，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，同時(shí)根據(jù)工作需要可高薪聘請(qǐng)人才。（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃論述項(xiàng)目實(shí)施任務(wù)按下述計(jì)劃進(jìn)行：第一階段（2007年5月—2007年10月）：在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過濾、大孔樹脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和營養(yǎng)成分及理化因素進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。第二階段（2007年11月—2008年4月）：以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購。第三階段（2008年5月—2009年4月）：確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)，使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。第四階段（2009年5月）：通過項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。圖1項(xiàng)目實(shí)施甘特圖四、項(xiàng)目預(yù)期效益分析（一）成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析項(xiàng)目完成時(shí)形成年產(chǎn)70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段，可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。（二）經(jīng)濟(jì)效益分析1、產(chǎn)品成本分析1.1、計(jì)算生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)外購原輔材料、動(dòng)力費(fèi)用為含稅價(jià),見表4-1。項(xiàng)目職工總數(shù)為50人，人均工資按1000元/人.月計(jì)算，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提，年工資福利費(fèi)為68.4萬元。社保費(fèi)在管理費(fèi)用中考慮。固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊率，機(jī)器設(shè)備年折舊率9.5%,年固定資產(chǎn)折舊額為10萬元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算見表（4—2）。修理費(fèi)按折舊費(fèi)的40%計(jì)。其它長(zhǎng)期資產(chǎn)按5年攤銷,年攤銷額9.7萬元。無形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算見表（4—3）。其它制造費(fèi)用按3.5萬元/年計(jì)。銷售費(fèi)用按銷售收入的12%計(jì)。其它費(fèi)用含研制開發(fā)費(fèi)、其它制造費(fèi)和其它管理費(fèi)。技術(shù)開發(fā)費(fèi)按銷售收入的5%計(jì)。其它管理費(fèi)按30萬元/年計(jì)，并逐年遞增。表4-1每公斤葛根茶生產(chǎn)成本估算表(按年產(chǎn)70噸計(jì)算)序號(hào)項(xiàng)目規(guī)格單位單價(jià)(元)單耗單位產(chǎn)品成本(元/公斤)備注1原材料及外購?fù)鈪f(xié)件1.1葛根kg28.3316.661.2輔料5.001.3包裝材料10.00小計(jì)31.662燃料動(dòng)力2.1電度0.732.102.2水噸10.50.50小計(jì)2.603工資及福利費(fèi)9.774制造費(fèi)用2.50合計(jì)46.53固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表表4-2單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目折舊率12345備注固定資產(chǎn)104.8折舊費(fèi)合計(jì)10.010.010.010.0凈值94.884.874.864.81廠房建筑物原值折舊費(fèi)凈值2設(shè)備0.0950原值104.8折舊費(fèi)10.010.010.010.0凈值94.884.874.864.8無形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷估算表表4-3單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目攤銷年限12345備注1無形資產(chǎn)原值攤銷費(fèi)凈值2其它長(zhǎng)期資產(chǎn)5原值48.4攤銷費(fèi)9.79.79.79.7凈值38.729.019.39.6無形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷合計(jì)原值48.4攤銷9.79.79.79.7攤銷凈值38.729.019.39.6生產(chǎn)成本及期間費(fèi)用單位生產(chǎn)成本估算見表4-1。項(xiàng)目年產(chǎn)葛根茶70噸生產(chǎn)成本325.7萬元/年，期間費(fèi)用158.7萬元/年，見表4-5。對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素以及對(duì)策項(xiàng)目年產(chǎn)葛根茶70噸生產(chǎn)成本325.7萬元，其中原輔材料221.6萬元，占68％，動(dòng)力成本18.2萬元,占5.6%,工資及福利費(fèi)68.4萬元,占21%,制造費(fèi)用17.5萬元，占5.4%，葛根成本是最主要的構(gòu)成要素,其價(jià)格和消耗量的波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)成本的影響較大,其價(jià)格和消耗量的波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)成本的影響較大。原輔料價(jià)格的影響可以通過與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期供銷合同來避免。同時(shí)應(yīng)擴(kuò)大產(chǎn)品銷售量以降低單位固定成本,對(duì)一些具有彈性的費(fèi)用進(jìn)行控制,節(jié)約開支。2、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)2.1、產(chǎn)品銷量及銷售價(jià)格項(xiàng)目中試建成后，可年產(chǎn)銷葛根茶70噸,根據(jù)產(chǎn)品的成本和市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè),項(xiàng)目生產(chǎn)的葛根茶擬初步按100元/公斤的含稅價(jià)投放市場(chǎng)，并隨市場(chǎng)波動(dòng)進(jìn)行不斷調(diào)整。2.2、五年的盈利預(yù)測(cè)項(xiàng)目五年內(nèi)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模安排如下：年份20072008200920102011葛根茶(噸)42567070項(xiàng)目五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入預(yù)測(cè)、成本預(yù)測(cè)及利潤(rùn)預(yù)測(cè)詳見表4-4,表4-5,表4-6。表4-4五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入序號(hào)名稱單價(jià)(元/公斤)2345生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）銷售量（萬公斤）金額（萬元）1銷售收入420.0560.0700.0700.01.1葛根茶100.04.20420.05.60560.07.0700.07.0700.02增值稅、銷售稅金及附加44.559.574.274.22.1增值稅41.255.068.768.7其中：銷項(xiàng)稅61.081.4101.7101.7進(jìn)項(xiàng)稅19.826.433.033.02.2城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅2.12.83.43.42.3教育費(fèi)附加1.21.72.12.1表4-5五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的成本預(yù)測(cè)單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目12345合計(jì)生產(chǎn)年平均生產(chǎn)負(fù)荷(噸)425670701生產(chǎn)成本208.6277.8325.7325.71137.8284.51.1原材料及輔料133.0177.3221.6221.6753.5188.41.2燃料及動(dòng)力10.914.618.218.261.915.51.3工資及福利費(fèi)47.968.468.468.4253.163.31.4制造費(fèi)用16.817.517.517.569.317.31.4.1折舊費(fèi)10.010.010.010.040.010.01.4.2修理費(fèi)4.04.04.04.016.04.01.4.3年其他制造費(fèi)用2.83.53.53.513.33.32管理費(fèi)用54.767.774.774.7271.868.02.1攤銷費(fèi)9.79.79.79.738.89.72.2技術(shù)開發(fā)費(fèi)21.028.035.035.0119.029.82.3其他管理費(fèi)用24.030.030.030.0114.028.53財(cái)務(wù)費(fèi)用3.1流動(dòng)資金貸款利息3.2固定資金貸款利息4銷售費(fèi)用50.467.284.084.0285.671.45總成本費(fèi)用313.7412.7484.4484.41695.2423.8其中：固定成本119.4153.6160.6160.6594.2148.6可變成本194.3259.1323.8323.81101.0275.36經(jīng)營成本294.0393.0464.7464.71616.4404.1表4-6五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的利潤(rùn)預(yù)測(cè)單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目12345合計(jì)生產(chǎn)年平均生產(chǎn)負(fù)荷(噸)425670701銷售收入420.0560.0700.0700.02380.0595.02總成本費(fèi)用313.7412.7484.4484.41695.2423.83增值稅、銷售稅金及附加44.559.574.274.2252.463.14利潤(rùn)總額61.887.8141.4141.4432.4108.15所得稅20.429.046.746.7142.835.76凈利潤(rùn)41.458.894.794.7289.672.4累計(jì)凈利潤(rùn)41.4100.2194.9289.67工業(yè)增加值164.2225.7294.0294.0977.9244.58創(chuàng)匯（節(jié)匯）額（萬美元）9稅費(fèi)總額64.988.5120.9120.9395.298.8其中：增值稅41.255.068.768.7233.658.4預(yù)測(cè)說明：a、項(xiàng)目擬建成年產(chǎn)葛根茶70噸的生產(chǎn)規(guī)模。單位產(chǎn)品銷售價(jià),外購材料、動(dòng)力等為含稅價(jià)。b、增值稅：本企業(yè)為一般納稅人,銷項(xiàng)稅稅率為17%;進(jìn)項(xiàng)稅中，葛根買價(jià)和稅率13%計(jì)算，水按含稅價(jià)和稅率13%計(jì)算,其余均按含稅價(jià)和稅率17%計(jì)算。c、城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的5%計(jì)算。d、教育費(fèi)附加：按增值稅的3%計(jì)算。e、所得稅:本企業(yè)所得稅稅率為33%。3、經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬元，累計(jì)繳稅總額64.9萬元。4、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)項(xiàng)目稅后內(nèi)部收益率為35.2%，稅后凈現(xiàn)值(i=10%)為147.4萬元，稅后投資回收期（含建設(shè)期）為4.0年。計(jì)算詳見表4-7。從以上指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目的投資效益較好。表4-7全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目12345生產(chǎn)負(fù)荷(噸)425670701現(xiàn)金流入420.0560.0700.0881.61.1產(chǎn)品銷售收入420.0560.0700.0700.01.2回收固定資產(chǎn)余值74.41.3回收流動(dòng)資金107.22現(xiàn)金流出153.2427.9504.9600.4585.62.1固定資產(chǎn)投資153.22.2流動(dòng)資金69.023.414.82.3經(jīng)營成本294.0393.0464.7464.72.4增值稅、銷售稅金及附加44.559.574.274.22.5所得稅20.429.046.746.73所得稅后凈現(xiàn)金流量(153.2)(7.9)55.199.6296.04所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量(153.2)(161.1)(106.0)(6.4)289.65所得稅前凈現(xiàn)金流量(153.2)12.584.1146.3342.76所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量(153.2)(140.7)(56.6)89.7432.4計(jì)算指標(biāo)稅后稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：35.2%51.1%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）：147.4萬元247.0萬元靜態(tài)投資回收期(含建設(shè)期）4.0年3.4年（三）社會(huì)效益、生態(tài)效益分析1、社會(huì)效益（葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。項(xiàng)目研制出葛根茶，有提高人體體能的功效。項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn)一噸葛根茶計(jì)，可安排160人就業(yè)，帶動(dòng)2000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，對(duì)貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，具有重要長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。1.5.3、生態(tài)效益項(xiàng)目的整個(gè)生產(chǎn)工藝過程中不涉及到有污染環(huán)境的廢氣、廢渣、廢液的產(chǎn)生，因此不會(huì)產(chǎn)生“三廢”的問題。五、項(xiàng)目支撐條件分析（一）申報(bào)單位基本情況單位名稱：江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限公司通訊地址：都昌縣東風(fēng)大道280號(hào)郵編：332005注冊(cè)日期：2002年5月10日注冊(cè)資金：150萬元登記注冊(cè)類型：有限責(zé)任公司主管單位：（部門）：江西省都昌縣民營企業(yè)局（二）單位轉(zhuǎn)化能力概述江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司創(chuàng)辦于二00二年五月，是集葛根種植、研發(fā)、加工、葛產(chǎn)品銷售為一體的民營科技企業(yè)、九江市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)龍頭企業(yè)、中國扶貧開發(fā)協(xié)會(huì)會(huì)員。公司地處都昌縣芙蓉山工業(yè)園，占地面積20畝，固定資產(chǎn)原價(jià)245萬元，其中生產(chǎn)車間1700平方米，同時(shí)擁有原材料種植采集基地12個(gè)?，F(xiàn)有員工126人，其中有大學(xué)文憑9人，中專文憑12人，科技研發(fā)人員5人，生產(chǎn)技術(shù)人員6人。生產(chǎn)工人90%公司主要產(chǎn)品是葛粉，已遠(yuǎn)銷至上海、北京、山東、遼寧、新疆等全國各大中城市，2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入203萬元，上交稅金19.8萬元，凈利潤(rùn)14.3萬元，資產(chǎn)負(fù)債率48.3%，運(yùn)行狀況良好。公司在逐步發(fā)展壯大的同時(shí)，始終對(duì)開展新技術(shù)，新產(chǎn)品狠抓不懈。近幾年來，公司致力于葛產(chǎn)品的進(jìn)一步研究開發(fā)，并與省內(nèi)外多所高校和研究所保持聯(lián)系，平均每年科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷售收入的5.0%左右。公司自主研究的“一種葛根茶的制作方法”于2005年1月26日獲國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒發(fā)的“發(fā)明專利證書”。并以此專利為基礎(chǔ)，研制了一套小試設(shè)備，總稱“公司在不斷發(fā)展的過程中，已形成“公司+基地+茶農(nóng)”的生產(chǎn)管理模式，這為改善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，帶動(dòng)農(nóng)民致富有極重要作用。公司在搞好老產(chǎn)品生產(chǎn)銷售的同時(shí)，進(jìn)一步進(jìn)行技術(shù)研究，優(yōu)化生產(chǎn)工藝，做好專利技術(shù)的轉(zhuǎn)化工作。項(xiàng)目完成后，經(jīng)濟(jì)效益可望有一個(gè)大的飛躍，公司將成為都昌縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：劉長(zhǎng)峰，男，60歲，中共黨員、工程師、經(jīng)濟(jì)師，大學(xué)學(xué)歷、所學(xué)專業(yè)為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)管理，江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、法人代表，主要從事葛產(chǎn)品的加工與開發(fā)。獲得國家發(fā)明專利一項(xiàng)，通過江西省科學(xué)技術(shù)廳組織鑒定的科技成果一項(xiàng)。主要工作經(jīng)歷：1970-1978年任江西省都昌縣飲食服務(wù)公司經(jīng)理。1979-1986年任江西省都昌縣外貿(mào)局股長(zhǎng)。1986-1990年大學(xué)本科函授學(xué)習(xí)。1987-1994年任江西省都昌縣總工會(huì)辦公室主任、經(jīng)濟(jì)師。1994-2002年任江西省都昌縣源昌湖貝工藝廠廠長(zhǎng)、工程師。2002-現(xiàn)在任江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人劉長(zhǎng)峰發(fā)明的“一種葛根茶的制作方法”于2005年1月26日獲國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒發(fā)的“發(fā)明專利證書”。(見附件2：專利證書)并以此專利為基礎(chǔ)，研制了一套小試設(shè)備，總稱“分離吸附法加工葛根茶”工藝。通過江西省科學(xué)技術(shù)廳組織鑒定，與會(huì)專家結(jié)論“（三）單位職工隊(duì)伍情況江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司法人代表：劉長(zhǎng)峰，男，60歲，中共黨員、工程師、經(jīng)濟(jì)師，大學(xué)學(xué)歷、所學(xué)專業(yè)為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)管理，江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、法人代表，主要從事葛產(chǎn)品的加工與開發(fā)?！胺蛛x吸附法”加工葛根茶工藝技術(shù)專利發(fā)明人。劉長(zhǎng)峰具有創(chuàng)新意識(shí)和開拓能力，1994年5月掛編“下?！眲?chuàng)辦“江西省都昌縣源昌湖貝工藝廠”，從事珍珠核的生產(chǎn)、加工和銷銷，收益好。2001年開始研制葛根淀粉和葛根茶制作工藝并獲得成功，2002年2月6日以“一種葛根茶的制作方法”申報(bào)國家專利現(xiàn)已獲得批準(zhǔn)(見附件2：專利證書)，同年5月又創(chuàng)辦了“江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司”，現(xiàn)為兩家公司的法人代表。在專利為基礎(chǔ)上，開發(fā)了一套化小試設(shè)備，總稱“分離吸附法加工葛根茶”工藝。江西省科學(xué)技術(shù)廳組織鑒定，與會(huì)專家結(jié)論“專家該項(xiàng)目將葛根淀粉與葛根茶生產(chǎn)工藝相結(jié)合，葛根淀粉提取后的溶液經(jīng)濃縮，再采用葛根纖維吸附回收水溶性黃酮，以葛根纖維為載體制備葛根茶，黃酮含量高達(dá)1.5%，整個(gè)生產(chǎn)過程無廢渣，原料綜合利用率高，技術(shù)達(dá)國內(nèi)領(lǐng)先水平”(見附件2：鑒定證書)。公司現(xiàn)有員工126人，其中有大學(xué)文憑9人，中專文憑12人；人員分工：管理人員9人，科技研發(fā)人員5人，生產(chǎn)技術(shù)人員6人。生產(chǎn)工人90%以上屬國有企業(yè)下崗職工，91人，銷售人員25人。（四）單位管理情況江西省都昌縣源昌葛業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司屬有限責(zé)任公司，股東4人，實(shí)收資本150萬元，所有者權(quán)益164.3萬元，股東劉長(zhǎng)峰從人民幣出資80萬元、吳慧玲從人民幣出資30萬元、劉沙從人民幣出資20萬元、吳慰從人民幣出資20萬元。公司引進(jìn)先進(jìn)的管理理念，建立現(xiàn)代管理模式，建立現(xiàn)代管理模式，建立健全了一整套企業(yè)管理制度(見附件6：企業(yè)章程)。公司管理情況如下：1、企業(yè)的管制度如下2.1、成立股東大會(huì)，由全體股東組織該公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。2.2、成立公司董事會(huì)，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生董事長(zhǎng)。副董事長(zhǎng)由董事會(huì)任免。2.3、公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)總經(jīng)理一名，執(zhí)行董事會(huì)決議，行使對(duì)公司的日常經(jīng)營與管理。設(shè)副總經(jīng)理一名。2.4、按照有關(guān)法律、法規(guī)制定本公司財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格合法經(jīng)營。2.5、根據(jù)公司業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，制訂公司職工的考勤制度。2.6、根據(jù)公司的經(jīng)營收入情況，制定公司的內(nèi)部分配制度。2.7、建立公司的檔案（行政、科技）管理制度。2.8、建立公司的科研發(fā)展研討會(huì)制度，確保公司發(fā)展的技術(shù)優(yōu)勢(shì)。公司視產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量為企業(yè)的生命，設(shè)立了生產(chǎn)及品質(zhì)控制部、銷售服務(wù)部、生產(chǎn)及品質(zhì)控制部負(fù)責(zé)原材料質(zhì)量、生產(chǎn)過程管理及產(chǎn)品質(zhì)量，銷售服務(wù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。公司制訂的質(zhì)量控制措施和銷售服務(wù)措施：①嚴(yán)格的原材料驗(yàn)收：原材料進(jìn)入原料倉庫和進(jìn)入生產(chǎn)車間之前，必須經(jīng)過嚴(yán)格的品質(zhì)檢驗(yàn)，合格后方能入庫或投入生產(chǎn)。②嚴(yán)格