深圳轄區(qū)上市公司治理中存在的常見問題深圳轄區(qū)上市

1深圳轄區(qū)上市公司治理中存在的常見問題公司制度建設(shè)的主要問題〔一〕公司章程1、公司章程內(nèi)容違反法律規(guī)定。局部上市公司章程規(guī)定:在董事會表決某項議案時,當投贊成票和反對票的董事人數(shù)相等時,董事長有權(quán)多投一票，違反了?公司法?第一百一十二條的相關(guān)規(guī)定。2、公司章程對董事會權(quán)限的規(guī)定同?上市公司章程指引?不相符。局部上市公司在公司章程中未規(guī)定對董事會投資權(quán)限和投資范圍的規(guī)定,或者雖對投資權(quán)限和投資范圍作出了規(guī)定,但未規(guī)定對收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保、委托理財和關(guān)聯(lián)交易等重大事項的決策程序和審批權(quán)限,同?上市公司章程指引?第一百一十條的要求不相符。還有局部上市公司在公司章程中規(guī)定:在非會議期間,董事會因正當理由解聘會計師事務所的,可以臨時聘請其它會計師事務所,但是必須在下次股東大會上追認通過，同?上市公司章程指引?第一百五十九條的要求不相符。3、公司章程對累積投票制的規(guī)定流于形式。局部上市公司僅在公司章程中規(guī)定可以實行累積投票制，但對實施累積投票制的具體安排未在公司章程中作出明確規(guī)定，同?上市公司章程指引?第八十二條的要求不相符。4、局部境外上市公司章程內(nèi)容未及時修訂。既發(fā)行內(nèi)資股又發(fā)行境外上市外資股的局部上市公司，公司章程主要是根據(jù)?到境外上市公司章程必備條款?的規(guī)定及境外上市交易有關(guān)要求制訂，公司尚未參照?上市公司章程指引?及時修改公司章程。5、公司章程未規(guī)定對董事長的授權(quán)原那么和授權(quán)內(nèi)容。局部上市公司章程列明，董事長在董事會閉會期間行使董事會局部職權(quán)，但是公司章程中未明確規(guī)定授權(quán)原那么和授權(quán)內(nèi)容，不符合?上市公司治理準那么?第四十八條的要求。唱〔二高〕懷“暮三會價〞跌議事突規(guī)那么口1、菜股東起大會柄議事驚規(guī)那么匪的塊內(nèi)容跟不符虜合年?上即市公尋司章站程指魄引?基的表要求辦。黎股東你大會洪議事鑄規(guī)那么誼中未衣就股錄東大允會對鼠董事題會的返授權(quán)選原那么箱和授筍權(quán)內(nèi)責容作聚出相倉應規(guī)洋定坦，不岔符合付?慣上市黑公司蔬章程鄙指引捉?第掉六十樂八廢條勿的必要求智。業(yè)2、帥董事逮會議唱事規(guī)近那么、限監(jiān)事李會議沖事規(guī)冰那么詠與醫(yī)公司鋪章程優(yōu)局部筐內(nèi)容兔不一槐致算。渣局部炭上市攜公司競董事盾會議置事規(guī)夸那么與義公司還章程義對同禽一事麻項五的規(guī)塔定前信后不喚一致末。例運如株局部首上市奔公司盲董事予會議值事規(guī)妹那么鎮(zhèn)規(guī)定五“鋪董事智會薦定期遞會議般每年塘至少螞召開揉四次曲〞處，肢但是泛公司容章程間卻為規(guī)定請“鑰董事瑞會啊每年灰至少脹召開仇兩次稱會議缺〞厘。已局部偷上市泄公司鐵監(jiān)事臟會議震事規(guī)尤那么與輩公司宮章程話的規(guī)去定不濱一致侵，陷個別槍上市華公司朱甚至穿尚未抓制訂陷監(jiān)事陵會議曉事規(guī)男那么惕。鞏〔三故〕千總經(jīng)羞理工復作細頂那么停1、址局部盞上市勺公司撞未制壯訂速總經(jīng)蓋理工盼作細猾那么慨。呼局部拖上市降公司喝總經(jīng)彼理工陳作細餐那么缺索失配，或盈者緞雖已法制訂身且踐執(zhí)行福,但郊細那么訪尚諸未經(jīng)衫過珠董事熱會審維議批棉準,標違反團了諒公司量章程壇的規(guī)席定喉。魄2、菌局部霧上市狀公司庭總經(jīng)唯理工芒作細僑那么旨內(nèi)容碎不完殼備柏,案例如譽沒有液按照榴?沒上市廣公司卵章程竟指引幼?的血要求芝，在許總經(jīng)梳理工確作細踩那么坑中峰規(guī)定鍬總經(jīng)趣理在粘資金商運用卷、資砌產(chǎn)運友用奮、簽憂訂重怎大合辰同的氏具體找權(quán)限蠶,以峰及蚊總經(jīng)金理梯向董宜事會捧、監(jiān)愁事會儀報告宏的具聾體騙制度嘗規(guī)定狗。徐3、月局部麗上市珍公司頂總經(jīng)視理工肝作細足那么叢沒有克及時慘修訂且完善亮，一療些率條款結(jié)與間現(xiàn)行姓的?士公司蝦法?僵、?紡上市甩公司卷章程貴指引泥?的教內(nèi)容疊相柿沖突柱,療尚需行進一態(tài)步墨修訂奴完善世。擱〔四謎〕挑上市泛公司脊信息考披露被管理青制度嚴1、處局部芒上市極公司賊信息軟披露船事務食管理糾制度杜缺少蜻必備逗內(nèi)容晚，例閘如沒鄙有確雅定公袋司信碌息披區(qū)露的鑼具體劣標準蘆，沒俗有明庫確內(nèi)橫幕信辯息知著情人眼的范劍圍和壁保密孕責任爆，沒雅有制罪定對程外發(fā)烘布信掘息的兇申請向、審片核、丘發(fā)布役流程病和未拒公開敗信息氏的保怪密措返施，赴沒有渣對涉假設(shè)及子物公司泊的信城息披飲露事什務管深理和答報告應制度揪進行昏規(guī)定稅等。駐2、踩局部捷向大府股東贈、貨實際泊控制紙人提腐供各舍種未辦公開醫(yī)信息禍的上撥市公咽司未和按喪我局挖?志關(guān)于傍對上抵市公勞司向福大股紗東、松實際獎控制貪人提蛇供瘡未溉公開看信息角等治臘理非灰標準砌行為佳加強透監(jiān)管笑的補杜充通深知三?鄭〔深肉證局敏公司側(cè)字〔畫20燃07蠢〕3礙9號鋸〕右要求觀及時旬報送泥有關(guān)期信息塑知情撥人員訴名單么及相麥關(guān)情執(zhí)況沿，并鏟催促叫大股外東、紹實際恐控制章人加坡強獲轟取的財內(nèi)幕澤信息燭的管廟理?？稹参宕颉巢哦滤！⒈O(jiān)透事和乒高級凱管理豆人員圈持股濫及變索動管疼理探局部干上市每公司詞尚未撲及時玻制訂動上市軍公司攝董事劫、監(jiān)杏事和夕高級栽管理蹲人員李持懷有及鏟買賣拘本公萬司股汁份的康專項抵抗度杠，掀對喇公司撞高級爹管理賽人員覺持有乞本公尾司股麥份及慎買賣記股票拒行為核的申金報、奪披露遙與監(jiān)曠督言缺乏棍制度閣性管妄理帥機制嗽。書二、鍬公司錢獨立塘性傳的范主要哭問題來〔一旨〕勿局部好上市橫公司變經(jīng)營場獨立概性不掛足似1歇、俘局部陽上市趣公司貞重大澇資產(chǎn)飲處置慨、重簡要投睜資計架劃、肌利潤販分配它、輕信息登披露插、重厭大席事項蘇財務限處理促和股錫權(quán)轉(zhuǎn)安讓等循重大到事項喬要龍報嘴經(jīng)騰大股覺東、搶實際虜控制白人居批準素。膀2、裂局部流上市授公司袖將采取購和節(jié)銷售全委托真給大伶股東徐、實所際控鐮制人歇操作形，使待公司踐在原匠材料上采購滋和產(chǎn)容品銷決售腳方面規(guī)高度鳥依賴兔大股炒東榨、實艷際控您制人毅，拿缺乏壁應有困的獨盯立性逝，同帶時植產(chǎn)生問大量撓的關(guān)雙聯(lián)交戰(zhàn)易烘。鄭〔二鋤〕竊局部聲上市四公司怒人事睛任免何缺乏停獨立雞性污1、蘋局部避上市房公司吳總經(jīng)伴理、淡副總圣經(jīng)理具、吧財務熔總監(jiān)賓及下怪屬子盒公司石的部隔分高郊級管成理人啦員由土大股哭東任亂命，制每年知向大趟股東繳述職乏，并貫接受報大股鎖東的輕綜合封考評柔。向2、秀局部幼上市勾公司統(tǒng)財務隸總監(jiān)略未經(jīng)雪董事倘會任新命謙，而鳴由大發(fā)股東番直接正委派凝。午3無、稠局部精上市息公司世董事岡會、乳監(jiān)事炮會的斷人數(shù)棵設(shè)置職，董永事、茶監(jiān)事貢候選泉人的數(shù)確定瞧均須號上豎報大迫股東著批準誠。爺4蹦、匯局部蒸上市賊公司臉董事猾、監(jiān)外事和拜高級嚷管理張人員掘的薪餃酬上震報梨大股穴東確劉定工。氣三劉、墨“灣三會巡〞康運作縫的主漠要問拐題拐(一重)股壁東大逆會飛1、旺股東伶大會的授權(quán)仍委托帆書不山符合射相關(guān)隆上市佳公司茄章程芹的要偷求芒。載局部桿上市軋公司線股東堡大會企授權(quán)追委托擔書延僅注昨明揉“謊全權(quán)肝行使顛表決希權(quán)樸〞擴,耕缺乏搭對膠所膝審議各每一葬事項喘投贊模成、掠反對陰或棄奶權(quán)票帆的首明確蹈指示翠,猶未按籃相關(guān)宏公司僑章程涉的規(guī)享定執(zhí)序行。耗2、僅重大廢事項趙的決叛策未沈經(jīng)廟股東溫大會塑審批害。廢局部站上市秧公司曬高級培管理扣人員戶薪酬俘管理梁方法舌、慨重大瞧股權(quán)腦轉(zhuǎn)讓趙、重惜大資泊產(chǎn)處螞置、蛇重大襯貸賢款事刷項、多重大拌投資超和持憐續(xù)性慰重大炮關(guān)聯(lián)給交易識等事喜項銷在核經(jīng)尚過董厚事會先決議度后,骨股東己大會醉審批次前就悼開始梨付諸煙實施盈,使序股東膨大會門的最鼻高低決策番權(quán)孔流于羽形式該；嗚也有執(zhí)局部眉上市延公司包章程透雖然疼對董遲事會銷的權(quán)走限進廢行了崇授予寺，但艘當董閱事會和審議寄超越蘇授權(quán)恰范圍撇的事惰項后唉，未祝將審腳議事賤項提雷交尤股東缺大會尊審議垂批準狡，違殺反了度?公晚司法擔?訓第閣一百腸條的第相關(guān)姨規(guī)定榆。導3奇、裹召開慶股東慢大會類會議副的神通知昂時間惜違反隱?公贏司法熄?的猜規(guī)定返。漸局部生上市爛公司就召開接定期睬股東洽大會刊，并政未將咐會議寬召開運的時角間、蜘地點幸和審隸議的哥事項反在會忍議召鍵開二軍十日驢前桐通知柄各股琴東；惹臨時授股東舌大會答也未判在沿會議須召開晶十五天日前澇通知淡各股知東焰，違嶄反了堤?公歸司法濟?呆第騎一百府零三完條的映相關(guān)桿規(guī)定怨。模4寨、部仔分尖上市哀公司也董事被、監(jiān)格事薪檔酬未馬經(jīng)泥股東枕大會償審批勉。妄局部您上市堆公司逝的董質(zhì)事、遵監(jiān)事陶薪酬善事項憶僅經(jīng)和過董朱事會鍛審議撈，便而籮未經(jīng)歉過股仙東大稀會審建議批慘準裕，氏違反屬了?樣公司慚法?臉第一該百縮條的呆相關(guān)袍規(guī)定研。屑5麗、渾股東茄大會柏統(tǒng)計艘提案桐表決石票的顏程序來不符雨合被?走上市環(huán)公司殺股東泊大會揀規(guī)那么訴?的即要求團。俘局部晚公司瓜股東糊大會部提案蘆表決難時境由發(fā)公司況員工凡計票泊和監(jiān)費票羨，事未由賢律師本、股鄭東代這表與切監(jiān)事范代表碎共同地負責灘計票名、監(jiān)非票，茶不符腸合寶?敵上市他公司幣股東誕大會幟規(guī)那么域?門第翅三十鉗七廊條的望要求嚼。夕(二筐)董肆事會服1、鑄局部賀上市隊公司識在采雖用通敲訊方茅式召維開董棗事會鮮會議蜘時臭，未忍建立疫相應驚制度恭確保袋董事墊充分摸行使做職權(quán)乳，并震保障欺監(jiān)事劑的知繭情權(quán)鋸和監(jiān)旨督權(quán)標?？【植孔魃鲜腥龉久捕鲁綍繒h鳳多以歇通訊吩方式映召開杠,個劑別晚上市墾公司駕采用夸通訊靠方式覆召開偷董事扇會嘉會議待的比徹例高溝達七莖成煩,日但搞公司練未建綱立相搜應的嶄規(guī)章抬制度仆，在紛采用搜通訊巧方式辭召開秘董事廳會燈會議窄時由確保避董事麻充分污行使制職權(quán)衫，鵝并保壽障啄監(jiān)事殼的知轎情權(quán)侵和監(jiān)貸督篩權(quán)屯。朋2奮、桌局部感上市趕公司呢對關(guān)電聯(lián)交省易表犬決時初，關(guān)恥聯(lián)董鏟事未汁回避按表決努。顫局部嗎上市均公司構(gòu)董事竹會對炊關(guān)聯(lián)盯交易扣進行粒審議酷時弓出現(xiàn)丈關(guān)聯(lián)透董事述參與灑表決鞏，懇未履屠行回棕避程語序，辮違反向了畏?公咐司法絕?覺第滋一百選二十標五干條與的棗相關(guān)沫規(guī)定波。乏3、狹董事縮未真跨正惑做到聰勤勉透盡責蛇。部鼓分董聯(lián)事無光故、文借故指缺席旁董事測會會碗議；待獨立痛董事他未發(fā)斤揮捷專業(yè)匆優(yōu)勢排，對爺公司坡的重至大決把策發(fā)肺表自終己的吩獨立茅意見伸，未叨在年招度股閘東大晶會上風履行角法定終的述服職程恨序械。韻4快、足董事繩會對讓未在充會議浩通知式中列桶明的耗審議加事項符進行蝕審議弓并做食出決憤議。糞局部領(lǐng)上市碑公司握對未房在董群事會欠會議雜通知報中列草明的旺事項飲進行插審議盒并做廟出決柔議，臺個別少公司錘甚至屠出現(xiàn)位在召閉開董堤事會罷時隨社意增便加審丸議事快項，宰不符妹合恢?上參市公灰司治檢理準牛那么?葬第四稼十六揀條的途要求散。片5、循局部泳上市末公司挺召開西董事長會辱會議勢的射通知餅時間限違反漏?公粉司法摧?的哀規(guī)定奇。部厘分公埋司董腔事會久召開婚定期舞會議厘前并奔未將旬會議射召開澇的時太間、曾地點挑和審育議的疫事項碑在召聽開陜會議虎十日幣前通望知董音事和且監(jiān)事寫，步違反矩了?戲公司四法?軋第蒙一百舞一十奉一命條的炕相關(guān)戲規(guī)定套?？?褲、尺董事聯(lián)會會掀議記午錄不泊完整癥。部蘇分上最市公待司董插事會慘會議激記錄悠過于頭簡略六，應未包獵括出怎席董敵事的玻姓名膽及受舒他人籌委托斥出席籮董事喚會的蝕董事灣姓名救、會飯議議聰程和我董事樂發(fā)言咽要點珠等內(nèi)望容清，不粱符合否?上卵市公沙司章屋程指囑引?喘的右要求區(qū)。金7寄、知總經(jīng)塌理辦搜公會錯替代辛董事景會虹審議境重大駱事項紗。裝局部嫩上市讀公司斑存在議以總泡經(jīng)理愈辦公導會替跪代董罷事會粱的情搜況，劉董事俊會皮應有維的法咸定職掏權(quán)磚被旬公司深管理窄層侵緩蝕，仇董事列會在榴公司辨治理市中的玻核心努作用哲沒有知得到會充分閉發(fā)揮棉。既8、吊獨立眠董事遮任職辭資格展和專針業(yè)背殼景不邁符合冒相關(guān)僑要求顫。今局部好上市冤公司長獨立牧董事勝兼任某公司后的管附理咨扁詢?nèi)笋槅T、株法律殺參謀女、財忙務顧木問派，缺溪乏應志有的歲獨立炎性抱要求湊；部杏分上咽市公案司獨弄立董屋事組犧成人掛員中灣沒有障會計迫專業(yè)使人士鋒，鹽違反壞了?盯關(guān)于艱在上慰市公砍司府建立下獨立辛董事所制度甲的致指導儀意見坑?的概相關(guān)宵要求贈。啄〔三煉〕董深事會環(huán)專門覆委員理會利1、堡未制響訂董范事會愉專門緒委員而會工各作細般那么。爆局部怪上市戴公司更僅成存立了獎董事搜會專紙門委緒員會情，但揉沒有注制訂況各專洪門委耗員會撓的工初作細爽那么，市專門拾委員有會憂的奇實際賞運行纖不具雄有可受操作污性。妻2、僻董事往會專陳門委皇員會風會議決與董噸事會恩會議惱合并真召開怒。在如局部摟上市艇公司曬，董橫事會扔專門熄委員術(shù)會會綿議往轎往和礎(chǔ)董事塊會會邀議合曾并召然開，慮并未聰履行趣先由箱專業(yè)抖委員撇會討倘論評諷審，倒再提天交董梨事會叮審議必的決柄策程漂序，顏甚至肝有個膽別啟上市膀公司短在董潮事會浸會議碎結(jié)束怪后再夜召開趨董事籍會專惱門委桂員會鄭會議飛，沒桂有充伏分發(fā)癥揮出米董事趕會專毯門委仗員會編決策過咨詢真的作暫用。悲3、圾各專烏門委型員會旅組成超人員壽不符瞎合相與關(guān)規(guī)壺定。車根據(jù)洗?上泉市公靠司治僚理準舟那么?瞎的要宣求鋼，審蜂計委量員會可、提杠名委蓄員會君、薪還酬與市考核雅委員薦會中騰獨立匹董事筆應當綢占多扯數(shù)并乳擔任困召集爹人。屢但檢陵查發(fā)苦現(xiàn)，欺局部定上市雀公司賣專門隸委員效會組味成人話員不話符合喊要求屆，例綢如審門計委肌員會膚組成爭人員供中公繼司管間理層抹占處多數(shù)懶，且侍由距非獨需立董茫事?lián)撊握贁偧伺?。?、療董事禮會智各專蓄門委轎員會直代行株董事科會的舅局部茶職權(quán)桃。蘆局部銅上市刷公司拖的要個別愈議案厭由裕專門慈委員俯會審腦議出后絡(luò)實施刺，臺專門拔委員翁會侵頃蝕了洪董事癢會應凈有的泊職權(quán)朵。銹〔四付〕監(jiān)豎事會怨1霜、臺監(jiān)事午會未坡履行棒應有開的監(jiān)涼督職耍能，垃根本宿流于限形式躁。些局部大上市寄公司咽監(jiān)事帝會鞠的反工作填重形閱式輕辛實質(zhì)策，有劉個別柱上市牧公司帽監(jiān)事夏自始誦從未獄列席穩(wěn)過董納事會林會議侄，監(jiān)殘事會背的監(jiān)農(nóng)督功貧能未站得到靈有效奧發(fā)揮弦。楊2、狗監(jiān)事番資格怎不合差法鬧。拉局部砌上市地公司趁監(jiān)事娛由培高級跌管理界人員匠或財焰務負挎責人襲兼任洽；部兆分封上市挨公司揭職工萍監(jiān)事壓未由初職工桶代表貞大會壓、職核工大葵會或蕉者其田他形江式民旬主選鍵舉產(chǎn)槍生，開而是歪由大籠股東崇或者槐管理漲層直告接任摩命，蔥違反送了飲?公宏司法血?摧第陳一百扮一十紡八由條的沾相關(guān)島規(guī)定延。漠3鞠、監(jiān)跑事會孕會議冰記錄返過于演簡單憲。碼局部欣上市督公司資監(jiān)事搜會會識議記傲錄過課于簡威單，義缺少迎每位底監(jiān)事肥發(fā)言梢的要婆點，敘未能惡全面繩反映決全體穿監(jiān)事承對歸所炭審議條事項兼充分蘇討論恥之歲后瓦形成拉最終聞決議妥的過蘆程煎。籍4比、監(jiān)訊事會借對公澇司重駝大財吼務事誰項的刪審議討不及止時鑄。癢轄區(qū)姥局部館上市個公司北監(jiān)事少會未脆能按寶照?餡公司暖法昂?的街規(guī)定晶定期維檢查晚公司殘財務桃狀況蔽，特啊別是鍵對于庸公司寫會計炒估計口、會柿計政冶策發(fā)莖生變販化榆時未胖及時翻履行湖監(jiān)督胞職責恰，畜違反規(guī)了?碧公司繩法?投第植一百升一十今九忘條的鄭相關(guān)毛規(guī)定撈。些5桶、召賭開腰監(jiān)事朱會腦會議奮前勸沒有肆書面騾會議沒通知湖。部揪分上攜市公盼司監(jiān)頭事會嬌會議照召開幸前沒崖有交書面民會議刪通知走，榜各監(jiān)涼事對順召開緞監(jiān)事疑會例會議緞的時飯間