天然植物防腐劑在泡菜系列產品中的保鮮應用研究及產業(yè)化項目可行性策劃書

遵義市農林源食品有限公司年產3000噸泡酸椒項目可行性研究報告正文第頁共34頁PAGE1第一章總論1.1項目概要1.1.1項目名稱：天然植物防腐劑在泡菜系列產品中的保鮮應用研究及產業(yè)化1.1.2建設性質：新建1.1.3建設地點：遵義市紅花崗區(qū)深溪鎮(zhèn)1.1.4建設單位：遵義市農林源食品有限公司1.1.5法人代表：李全新1.1.6技術負責人：何雨1.1.7建設規(guī)模建成后將達到年產150萬瓶泡菜系列產品的規(guī)模。1.1.8建設內容①本項目目標是進行一種天然植物防腐劑在泡菜系列產品中的保鮮應用研究并實現產業(yè)化，達到年產150萬瓶泡菜系列產品的規(guī)模。②純天然植物防腐劑配方優(yōu)化研究；③純天然植物防腐劑制備技術研究；④純天然植物防腐劑在泡菜系列產品防腐保鮮中的應用技術研究；⑤項目產品化生產優(yōu)化技術研究；⑥產品質量標準和設備、工藝技術操作規(guī)程的制定。1.1.9總投資項目建設總投資為328萬元。其中，固定資產投資233萬元，流動資金95萬元。1.1.10資金籌措總投資328萬元的籌措方案是：企業(yè)自籌資金投入318萬元，申請2012年紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金無償資助10萬元。1.1.11建設年限建設期24個月（2012年7月—2014年6月）。1.1.12經濟效益項目建成后，達到年產達到年產150萬瓶泡菜系列產品的規(guī)模。達產年銷售收入900萬元，年凈利潤164.32萬元，年稅金99.97萬元。1.2可行性研究的依據和范圍1.2.1可行性研究的依據①中共中央、國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見》（中發(fā)〔2004〕1號）。②特色農產品區(qū)域布局規(guī)劃（農業(yè)部2006-2015年）》③《（農業(yè)部）關于加快西部地區(qū)特色農業(yè)發(fā)展的意見》；④《貴州農業(yè)結構調整規(guī)劃》；⑤《貴州省“十一五”農業(yè)結構調整規(guī)劃》⑥《投資項目可行性研究指南（試用版）》（2002）；⑦項目業(yè)主提供的其它相關基礎資料。1.2.2可行性研究的范圍本報告著重對項目建設的必要性，產品市場預測，廠址建設條件，工程方案設計，環(huán)境保護，勞動保護與衛(wèi)生等進行研究；對項目的投資做出估算，對項目的財務狀況進行分析和評價。提出結論性意見，供有關部門決策參考。1.3項目業(yè)主簡介遵義市農林源食品有限公司是重慶融典控股（集團）有限公司注資并控股的農業(yè)食品有限公司。公司依托重慶融典控股集團的人才、資金、管理標準、企業(yè)文化等強大后盾，正在快速發(fā)展成為遵義市唯一一家專業(yè)從事蔬菜種植、研發(fā)、特色風味泡椒、鮮椒、蔬菜（辣椒）醬、泡姜等系列蔬菜食品生產加工及進出口貿易的大型、現代化、產業(yè)化食品生產龍頭企業(yè)。公司植根于擁有數百年蔬菜（辣椒）種植傳統(tǒng)的中國革命轉折之城、紅色會議之都、歷史文化名城貴州省遵義市，農林源食品工業(yè)園區(qū)第一期生產加工基地位于紅花崗區(qū)深溪鎮(zhèn)青江村，該基地氣候適宜、土壤獨特、水質天然、環(huán)境優(yōu)美、交通便利，具備非常理想的食品生產加工資源稟賦及各種條件。農林源食品有限公司根據國務院重點扶持農業(yè)主產區(qū)，特別以蔬菜為原料的加工業(yè)，促進農業(yè)增效，農民增收，走新型農業(yè)產業(yè)化道路的文件精神，根據自身勞動密集、技術密集的特點，積極消化吸收農村富余勞動力就業(yè)，自成立以來，就受到了省、市、區(qū)、鎮(zhèn)各級政府及職能部門的高度重視和大力支持。公司遵循“蔬菜（辣椒）種植+生產加工+市場營銷+農民工培訓+技術輸出”等發(fā)展模式，秉承

“合作、學習、創(chuàng)新、進取”的企業(yè)理念，堅持“持續(xù)改進品質，創(chuàng)造卓越績效”的質量方針，逐步建立了具有現代企業(yè)制度特色的內部管理系統(tǒng)。加大技術改造及新產品開發(fā)力度。公司正在構建以蔬菜（辣椒）制品為主導，涉及泡、醬、腌、榨系列食品等細分市場，打造集種植、加工、貿易、物流、研發(fā)、人才孵化、觀光旅游、企業(yè)文化展示、技術合作交流等于一體，在我國中西部地區(qū)具有較大影響力的大型綠色食品供應商。同時，實現“企業(yè)增利，農民增收、財政增稅、社會增效”的企業(yè)發(fā)展宗旨。公司生產的“盛辣”牌系列食品，以其貴州“山高、綠色、原生態(tài)、無污染”的絕佳優(yōu)勢，結合傳統(tǒng)工藝和現代化標準體系控制，產品自進入市場以來，一直供不應求，深受顧客和中高檔餐飲行業(yè)的青睞。1.4主要技術經濟指標序號名稱單位數據備注1年銷售收入萬元900滿負荷生產2總成本費用萬元676.42滿負荷生產3年稅金萬元99.97滿負荷生產4年凈利潤萬元164.32滿負荷生產5所得稅前財務內部收益率%52.48%6所得稅前財務凈現值萬元1144.467所得稅前投資回收期年2.46含建設期8所得稅后財務內部收益率%42.49%9所得稅后財務凈現值萬元804.1910所得稅后投資回收期年2.76含建設期11盈虧平衡點(BEP)%15.741.5結論本項目建設目標明確具體，產品市場前景廣闊，在規(guī)劃布局、功能設置及建設規(guī)模上也是適宜的、合理的。項目選址與周邊環(huán)境相適應，建設條件能基本滿足本項目建設的需要。項目設計方案合理、技術路線清晰，工藝先進、可靠、適用。項目總投資328萬元，年銷售收入900萬元，財務內部收益率（稅后）42.49%，投資回收期2.76年（含建設期），項目在經濟上是可行的。此外，本項目的社會、生態(tài)、環(huán)境效益都十分顯著。項目符合國家產業(yè)政策和發(fā)展方向，符合《遵義市2012年省市科技合作資金項目（含市級科技計劃項目、科技型中小企業(yè)創(chuàng)新資金項目申報指南》中重點發(fā)展領域，屬項目指南所列“一、支撐計劃類項目”中的“3.農業(yè)”中“（2）農特產品綠色保鮮儲運技術研究與應用”支持方向，是遵義市經濟發(fā)展中進行產業(yè)結構調整，增加遵義市收入的優(yōu)勢產業(yè)項目。因此,本項目的建設是可行的。第二章項目背景及建設的必要性2.1項目提出的背景遵義市處于云貴高原向湖南丘陵和四川盆地過渡的斜坡地帶，在云貴高原的東北部，地形起伏大，地貌類型復雜。海拔高度一般在1000～1500米，在全國地勢第二級階梯上。全市平壩及河谷盆地面積占6.57％，丘陵占28.35％，山地占65.08％。大婁山山脈自西南向東北橫亙其間，成為天然屏障，是市內南北水系的分水嶺，在地貌上明顯地把遵義市劃分為兩大片：山南是貴州高原的主體之一，以低中山丘陵和寬谷盆地為主，一般耕地比較集中連片，土地利用率較高，是糧食、油料作物的主要產地。從烏江谷緣到大婁山脈，明顯可見三級臺地：最低一級海拔高度1000～1200米，中間一級1300～1350米，最高一級1500～1600米。山北以中山峽谷為主，山高谷深，山地垂直差異明顯，耕地比較分散。南片占全市總面積的37.6％，北片占62.4％。全市地貌類型，根據成因，可分成三大類：熔蝕地貌區(qū)、熔蝕構造地貌區(qū)和侵蝕地貌區(qū)。其中以溶蝕和熔蝕構造地貌（巖溶地貌）分布最廣，約占全市土地面積的75％。全市海拔最低處在赤水市境內與四川省合江縣交界的習水河與赤水河匯合口，海拔221米；最高處在桐梓縣的柏枝壩箐壩自然保護區(qū)牛角寨，海拔2227米，是大婁山山脈的最高峰。特別適宜于蔬菜（辣椒）的生長。農業(yè)是紅花崗區(qū)的主導產業(yè)，全區(qū)經濟發(fā)展的突破口仍然是農業(yè)，只有進一步建立健全以產品為主要原料的農產品加工企業(yè)，促進農產品的轉化和增值，才能確保農業(yè)經濟的穩(wěn)步增長，進而完善農業(yè)產業(yè)化建設體系，實現龍頭企業(yè)帶基地，基地連農戶的農業(yè)生產格局，因而當地十分需要一個能帶動農民種植積極性的支柱產業(yè)和龍頭加工企業(yè)。建立生態(tài)與經濟相結合的高效經濟林模式，引進和發(fā)展特色名優(yōu)果品，是十分必要和迫切的。果蔬是遵義市的一大傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)，多年來其產值占果蔬業(yè)總產值的40%以上，果蔬收入占農民純收入的30%左右。大力發(fā)展果蔬業(yè)不僅能使遵義實現減地不減收，而且還能使農民減地增收變?yōu)閷崿F。近年來遵義抓住歷史機遇，加快實施遵義的果蔬產業(yè)化步伐，通過實施果蔬產業(yè)獎勵補助政策，極大的調動了廣大農戶發(fā)展果蔬生產的積極性，逐步改變了長期存在的產業(yè)化程度低、生產方式落后、管理水平差、科技推廣應用不夠、果蔬經濟效益不高的現狀。促進遵義市果蔬業(yè)的發(fā)展?？墒?，至今遵義市果蔬業(yè)仍處于低水平發(fā)展狀態(tài)，在對于遵義市農民的增收致富中，沒有發(fā)揮出應有的作用，沒有給果蔬業(yè)的發(fā)展以有力的支撐。因此，本項目建設對于促進果蔬業(yè)的發(fā)展、推動遵義市新型農業(yè)產業(yè)化進程、實現黨中央提出的建設社會主義新農村目標等意義重大。2.2項目建設的必要性2.2.1項目符合中國農業(yè)產業(yè)化發(fā)展趨勢中共中央國務院1號文件明確指出，全面優(yōu)化農業(yè)生產力布局,要充分利用主產區(qū)豐富的農業(yè)資源，有利于深化農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整。本項目遵循貿工農、產加銷一體化經營方式，加快形成以加工企業(yè)為龍頭，以種植基地為載體，以儲藏保鮮為紐帶的農業(yè)產業(yè)化新格局的發(fā)展思路，擬依托標準化、優(yōu)質化農產品種植生產基地，做大做強農產品加工型龍頭企業(yè)。目前，貴州省絕大多數農產品為初級產品，加工及后續(xù)產業(yè)嚴重滯后，農產品加工業(yè)產值與農業(yè)產值之比僅為0.5：1，低于先進省份1：1的比值，與國外3：1以上的比值差距更大。據估算，如果貴州省農產品產后加工能力達到目前國內先進水平，僅此一項，農民每年人均可增收500元，這還不包括相關產業(yè)的增值效益。因此，認為本項目建設符合中國農業(yè)的發(fā)展趨勢。2.2.2支撐農業(yè)發(fā)展、增加農民收入的需要隨著農村城市化，農業(yè)耕地隨之減少，特別是農村村民將面臨著嚴峻的“收入危機”，要解決這一難題，必將大力發(fā)展非依賴本地土地資源的勞動密集型產業(yè)。農業(yè)產業(yè)化在繁榮遵義農村經濟，增加農民收入中的重要性和現實性。農業(yè)產業(yè)化在農業(yè)內部結構中占60%的比重，占全遵義市經濟總量9.6%，占農民年人均收入的27%。根據遵義市的農村實際情況出發(fā)，通過對未來遵義市農村經濟發(fā)展形勢的分析表明，遵義市農村經濟發(fā)展還將主要依托農業(yè)產業(yè)化。本項目建設將給遵義市農業(yè)產業(yè)化以有力的支撐。2.2.3推動遵義市農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的需要農業(yè)產業(yè)化經營是市場經濟條件下農業(yè)面向國際、國內大市場，實現傳統(tǒng)農業(yè)向現代農業(yè)轉變的根本途徑。要實現產業(yè)化經營積極培育、引導、規(guī)范、完善各類農業(yè)產業(yè)化組織，增強龍頭企業(yè)（組織）的帶動功能，建立完善的運行機制是必需的。本項目的建設，一是可以培育一批以遵義市農林源食品有限公司為代表的多形式、多層次的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)（組織），使之在農業(yè)產業(yè)化中發(fā)揮巨大的作用；二是儲藏保鮮的實現，可以為遵義市的整個農業(yè)產業(yè)化樹立樣板，提供有益的經驗。2.2.4是企業(yè)發(fā)展的需要世界上發(fā)達國家對蔬菜（辣椒）儲藏保鮮管理都是高度重視的，如美國、法國、日本、英國、丹麥、意大利和澳大利亞等國都專門制定了蔬菜（辣椒）儲藏保鮮管理的法律，不僅法制健全、且依法管理的力度大。在衛(wèi)生標準方面美國、歐盟、日本等國家都有嚴格的標準，從原料、健康、環(huán)境、加工全過程的監(jiān)測，對食品工業(yè)實行生產工藝和危害分析關鍵控制點（HACCP）管理系統(tǒng)強制規(guī)定，通過對藥物殘留、大腸桿菌檢驗、食品沙門氏菌檢驗等程序，提高蔬菜（辣椒）制品的安全程度。我國農業(yè)和衛(wèi)生法規(guī)相對滯后，目前大部分蔬菜（辣椒）制品加工企業(yè)還未通過HACCP國際認證，檢測體系也不健全，如不在這方面加快基本建設，進入國際市場難度將更大。本項目按照“大（規(guī)模大）、高（高水平）、外（外向型）”的要求，按照“優(yōu)化資源、現代管理、規(guī)模發(fā)展、增強實力”的思路，發(fā)展精深加工，擴大蔬菜（辣椒）產品加工制品的比重，提高產品檔次，按HACCPA標準設計建設，與世界接軌；為蔬菜（辣椒）產品加工制品外銷出口打好基礎。綜上所述，本項目的建設有利于促進遵義市區(qū)域的農村經濟可持續(xù)發(fā)展，有利于實現遵義市農民收入的穩(wěn)定增加，對于保持社會穩(wěn)定，響應中央“三農”政策，支援國家農業(yè)產業(yè)化具有重要的作用。建設本項目是十分必要的第三章市場分析與產品方案設計3.1國際市場分析預測3.1.1國際市場產品供應現狀據有關資料統(tǒng)計，全世界年蔬菜（辣椒）制品產品總產量約27.000萬噸，全球人均占有量為43公斤，其中：發(fā)達國家人均蔬菜（辣椒）產品消費量已達60公斤以上；不少貧困國家人均類產品不足5公斤。在蔬菜（辣椒）類產品消耗品種中，因人們使用方便快捷的食品占60%以上，在一些發(fā)達國家，高低溫熟蔬菜（辣椒）制品消費占整個蔬菜（辣椒）類產品消耗的50%以上，即每年消耗熟蔬菜（辣椒）制品達9000萬噸以上。3.1.2國際市場產品供應預測隨著科學技術的發(fā)展，人們的生活水平將逐年提高。過去十年，世界蔬菜（辣椒）類產品消耗量增加了41%。經預測，今后十年，全球蔬菜（辣椒）類產品銷量將增加50%左右，人均消耗量可達50公斤，年消耗量可達30000萬噸以上。其中，高低溫熱蔬菜（辣椒）制品可達15.000萬噸以上。由此可見，在國際市場上，蔬菜（辣椒）制品深加工行業(yè)發(fā)展?jié)摿κ蔷薮蟮摹?.2國內市場分析預測我國政府就十分重視特色蔬菜的發(fā)展，特別是改革開放以后的30幾年來，我國特色蔬菜增幅在年10%左右，目前，特色蔬菜總產值已達到農業(yè)總產值的三分之一左右。隨著我國人口的增長與經濟發(fā)展，人們的膳食結構也在不斷發(fā)生變化，消費市場對特色蔬菜產品的需求逐日增加，特色蔬菜產品產量及消費量穩(wěn)定增長。我國蔬菜（辣椒）類總產量占世界總產量的23.9%，達6591萬噸，人均占有量為55公斤（高于世界平均水平），其中特色蔬菜制品占65.6%，年產量達5100萬噸，人均占有量約47公斤，穩(wěn)居世界第一位，并且繼續(xù)保持著強勁的勢頭。由于中國為典型的中式就餐國家，特色蔬菜消費以生鮮蔬菜消費為主，方便快捷、營養(yǎng)衛(wèi)生的高低溫蔬菜制品消耗量僅占2.5%左右。在過去的10年，中國的蔬菜制品業(yè)發(fā)展翻了一番，在今后的十年內蔬菜制品業(yè)至少增長50%以上，蔬菜制品消耗將達到9.000萬噸，人均占有量約60公斤，其中，蔬菜制品預計將達6.000萬噸左右，人均占有量約45公斤。由于人們的生活工作節(jié)奏加快，生活水平逐年提高，在蔬菜制品的消費中，方便、快捷、營養(yǎng)、衛(wèi)生的高低溫蔬菜制品必將成為廣大人民喜愛的“食品”，人均消費量預計將達到6公斤左右，全國年高低溫蔬菜制品需求量可達800萬噸。因此，國內高低溫蔬菜制品的市場是有很大發(fā)展空間的。3.3產品目標市場分析3.3.1產品定位根據目前國內外蔬菜類食品市場供需情況和擬占領市場消費特點，項目產品定位是：以“精品、綠色、安全”為質量原則，以“高科技、高投入、高質量、高利潤”為運作起點；以“新、獨、特”為運營方式。只加工生產高中檔次產品，以高檔產品創(chuàng)品牌，以中檔產品占市場，絕不生產加工質次價廉的低檔產品。3.3.2市場定位生產泡菜系列產品以品牌為主導思想，以遵義市及貴州省為中心輻射西南三省，相繼擴展到相鄰的湖南、湖北等地，做市場泡酸椒的第一品牌。高低溫產品以貴州為中心，相機擴展到廣州及深圳各大中城市。消費對象以“團體”和“工薪階層”為主，逐步擴展到中小城鎮(zhèn)及鄉(xiāng)村市民，待產品成熟后，再研發(fā)生產適合中老年人，青年學生及特殊病人需求的有特色的產品。產品銷售方式，以批量批發(fā)與超市代銷為主，兼營旗艦直營店及連鎖店。3.3.3市場份額按項目設計，年產150萬瓶泡菜系列產品。項目建成后，在投入期、成熟期（前五年）內，繼續(xù)做好產品研發(fā)、技術改進、市場培育、廣告宣傳等工作，穩(wěn)定地保持國內市場的占有額。待各方面的條件成熟，逐漸增加加工生產的產量，不斷推出新產品。力爭達到國內市場份額的1%以上。國際市場前兩年內暫不考慮，但考慮到公司的利益，產品在三年內要進入國際大市場。3.4項目競爭力分析企業(yè)的競爭力是指企業(yè)的生存和發(fā)展能力。目前國內泡菜系列產品及儲藏保鮮蔬菜及保鮮食品加工業(yè)現有華偉蔬菜保鮮有限責任公司、龍口金益食品有限公司、山東濱州綠園食品有限公司三個企業(yè)，形成三足鼎力立之勢。三個老企業(yè)在產品與市場的競爭中，各有優(yōu)勢，華偉蔬菜保鮮有限責任公司以品質與品牌見長，市場占有率高；龍口金益食品有限公司企業(yè)產品品質好，運營機制靈活；山東濱州綠園食品有限公司企業(yè)地理位置好，產品品質好，成長快，但受原材料制約。本項目的最大優(yōu)勢是可取各企業(yè)之長，按理想化的方案建設優(yōu)人一等的新型企業(yè)。按一般評比標準，用十分制打分辦法對國內相關企業(yè)的優(yōu)劣勢作以下對比：競爭力對比分析表單位對比標準得分排序資源占有技術裝備規(guī)模效益開發(fā)能力產品質量價格商譽商標品牌區(qū)位人力資源A企業(yè)108101098810108911B企業(yè)1089108881099893C企業(yè)88998979108854本項目109999999108902根據以上對比，在同行業(yè)大企業(yè)中，本項目產品的競爭力至少可排在全國前三名以內。3.5產品方案3.5.1產品品種及產量建成后將達到年產150萬瓶泡菜系列產品的規(guī)模。第四章項目選址和建設條件4.1項目選址項目選址位于遵義市紅花崗區(qū)深溪鎮(zhèn)。4.2自然條件項目擬規(guī)劃建設區(qū)域內為淺丘地形、地貌，相對高差不大。氣候屬亞熱帶濕潤季風氣候類型。據歷史資料分析，夏季出現較長時間伏旱的年份間隔較長，一般年伏旱時間極短，常年平均氣溫16.5—18.3℃，平均降雨量1072—1182毫米，年無霜期300—320天。周邊地區(qū)沒有大型廠礦企業(yè)及化工廠，基本沒有噪聲污染和化學污染。項目建設具備了良好的生態(tài)環(huán)境及氣候條件。4.3水源和電力條件選址境內有烏江、赤水河和綦江三大水系，均屬長江流域，地下水層淺，水源充足，而且水質好，達到國家規(guī)定的2級以上飲用水標準，能夠滿足項目生產和生活的需要。紅花崗區(qū)電力能源優(yōu)質較好，區(qū)內有16萬千伏安的一次變電所1個，6.6萬千伏安變電所5個，能夠滿足生產和生活需要。4.4交通、郵電通訊條件紅花崗位于烏江赤水河交匯處，水陸交通發(fā)達，素有“烏江門戶”之稱，是烏江流域20多個縣、市的物資集散地。遵義市全市面積30762平方公里。市區(qū)面積60平方公里。中心城區(qū)南到省會貴陽市144公里，北距重慶市239公里，均為高速公路貫通，另外火車也可方便到達。項目區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已全面開通程控電話，中國移動、中國聯通的移動通訊網絡覆蓋全境，通話質量優(yōu)良。項目區(qū)交通運輸便利，通訊便捷。4.5資源條件遵義市有“黔北糧倉”之稱，糧食、油料、烤煙等大宗農產品總量占全省的四分之一到三分之一?！笆濉逼陂g，將進一步加快推進“七個一百”工程，做大做強竹、茶、藥、蔬菜（辣椒）、蔬菜、干鮮果、高粱“七個一百萬畝”特色優(yōu)勢產業(yè)，畜牧業(yè)產值上一百億元，發(fā)展特色、精美農產品，集中力量建基地、圍繞基地培育龍頭、圍繞龍頭建加工園區(qū)，完善產地市場體系。遵義農業(yè)自然條件良好，生態(tài)環(huán)境得天獨厚，是優(yōu)質農產品生產基地。湄潭翠芽、“茅貢”牌大米多次榮獲全國金獎；遵義市多個縣是優(yōu)質烤煙生產基地；以茅臺為核心的有機紅高粱生產基地，成為國酒茅臺第一車間；遵義蔬菜（辣椒）因香辣聞名全國?！笆晃濉逼陂g，遵義已發(fā)展竹林288萬畝、茶園93萬畝、紅高粱62萬畝、中藥材106萬畝、蔬菜100萬畝、蔬菜（辣椒）107萬畝。4.6政策環(huán)境條件由于本項目屬于國家鼓勵扶持的農業(yè)產業(yè)化項目，一旦實施，無疑對當地農業(yè)產業(yè)及至整個社會經濟的發(fā)展必將起到不可估量的拉動作用。因此，各地政府都給予高度重視和非常特殊的優(yōu)惠政策。紅花崗區(qū)方面也均表示給予諸如土地、稅費、融資等一系列優(yōu)惠政策措施，故紅花崗區(qū)的投資環(huán)境是理想的。第五章項目建設方案5.1工藝方案5.1.1設計執(zhí)行標準及有關規(guī)定GB/T17236—1998《儲藏保鮮操作規(guī)范》GB/T17237—1998《儲藏保鮮加工通用技術條件》GB/50317-2000《儲藏保鮮設計規(guī)范》GB12694-1990《果蔬加工廠衛(wèi)生規(guī)范》GB2707-1994《果蔬衛(wèi)生標準》USDA美國農業(yè)部標準EEC歐共體標準5.1.2方案為了確保儲藏保鮮制品質量，防止產品交叉污染，嚴格區(qū)分為非清潔區(qū)、半清潔區(qū)和清潔區(qū)三個區(qū)域。在每個區(qū)域內設有各自的生活間、衛(wèi)檢室和清洗消毒間。生產加工間的入口處均設消毒池。工藝采用流水作業(yè)線方案，減輕勞動強度，提高工作效率，減少污染機會，保證泡酸椒及儲藏保鮮制品質量。冷卻排酸工藝采用在0℃冷卻間冷卻24小時。5.2工程方案5.2.1工程方案的基本要求①滿足生產使用功能要求。②合理布局建筑物、構筑物以及地上地下管網的位置。③符合工程標準規(guī)范要求。④經濟合理、力求降低造價、節(jié)約資金。5.2.2物流流向設計原則①原料、鋪料、包裝材料的運輸要分別設置專用通道，外部運輸工具不得進入車間，車間用生產工具不得推出車間。②生產車間內各不同工序設立必要的標識和隔離設施。③要有明確的臟、凈、生、冷品界面。5.2.3人流流向設計原則①臟、凈、生區(qū)、冷區(qū)操作人員通過各自不同通道進入工作區(qū)。②臟、凈、生區(qū)、冷區(qū)操作人員的更衣室、衛(wèi)生間、淋浴間、餐廳分別設置。③由更衣區(qū)進入生產區(qū)前設洗手消毒池、腳踏消毒池和風淋室，無菌包裝間入口設三更區(qū)。④非衛(wèi)生區(qū)人員、辦公人員不能直接進入生產區(qū)。5.2.4氣流流向設計原則①各車間形成獨自的氣流體系，氣流流向為無菌區(qū)潔凈區(qū)冷（區(qū)）半潔凈區(qū)（生區(qū)）衛(wèi)生區(qū)（準備區(qū)）室外，氣流不得倒灌。②對外開啟的門窗均要有防蟲、防鼠、防塵設施。③恒溫車間要設立雙層保濕窗戶。5.2.5水流流向設計原則供水方向逆加工方向，水流向從精加工區(qū)的粗加工區(qū)（即從清潔區(qū)到非清潔區(qū)）。排水方向與供水方向一致，排水出水口加防鼠設施。5.3給排水5.3.1設計依據本項目實施依據以下國家現行標準：①《中華人民共和國消防條例》；②《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16-87）；③《室外給水規(guī)范》（GBJB-86）。④其它規(guī)范：場區(qū)管網設置消火栓，間距不大于120米，消火栓管徑不小于￠100mm，消火栓距建筑物不小于5米，距離道邊不大于2米。5.3.2給水設計①水源水源采用深井水和自來水。在廠區(qū)內打3眼深井，每眼深井出水量不小于30m3/d。水質應符合GB5749-85《生活飲用水衛(wèi)生標準》。②水量最高日生產生活用水量：674m3/d。最大時生產生活用水量：265m3/d。平均時生產生活用水量：95m3/d。③給水系統(tǒng)廠區(qū)設二次供水系統(tǒng)。設生產及消防合用水池一座（800m3），經變頻生活、消防給水設備供生產、生活及消防用水。④循環(huán)水系統(tǒng)為節(jié)約用水，氨壓縮機機套冷卻水，冷風機沖霜水均采用循環(huán)和水。⑤排水設計排水方式：排水采用生產、生活及雨水分流制。生產、生活污水經污水處理達標后直接排入城市排污系統(tǒng)。雨水經匯集后直接排入城市排污系統(tǒng)。日生產生活污水量為2100m3/d。其中：生產車間350m3、保鮮產品廠區(qū)雨水按遵義市暴雨強度公式計算：q=2822（1+0.775LgP）/（t+12.8P0.076）0.77L/S.hm其中：P=1年。徑流系數按不同徑流表面選取。管材：室內生活排水管采用塑料管粘接。生產廢水管采用ABS管，室外排水管采用砼管或鋼筋混泥土管，水泥砂漿抹布接口。⑥消防給水室外消火栓用水量：41L/S。室內消火栓用水量：10L/S。廠區(qū)室外設地下消防栓，分割加工車間、冷庫穿堂等處設室內消火栓。各建筑物內均配置移動式來火器。設消防水池及消防泵房，供室內外消火栓用水。消防水池與生活、生產水池合建，容積為1200m3，消防儲備水量為360m3，選用XBD4.6/205.4電氣工程⑴、設計依據①業(yè)主提供的有關資料及其要求；②工藝及公用各相關專業(yè)提供的資料；③現行國家規(guī)范、規(guī)程及標準。⑵、設計范圍本次設計包括生產車間、辦公樓等的照明、配電和防雷設計。①負荷計算根據現場設備及設施計算，廠區(qū)內需用4臺2000KW變壓器，總負荷為8000KW。②電源及電壓本工程用電負荷為二級負荷，需兩回路10KV高壓電源或一回路10KV高壓專用電源，在壓縮機機房旁建高、低壓變配電間。③變配電室在廠區(qū)設一個附設式總變配電室，電源由附近10KV公用架空線T接引來，在10KV電源終端桿上設鐵落式熔斷器保護，10KV線路采用YJV22—8.7/10KV—3×35電纜直埋進入變配電室，安裝一臺S10—M—500/10/0.4型變壓器，設置低壓配電屏。低壓總開關柜上設低壓總計量，各饋電回路設分路計量，容量大于50KW的設備單獨設計量。④配電系統(tǒng)各車間分別設專用電氣室，并由總變配電室引來專用回路供電，各車間采用放射式配電或樹干式配電。配電線路采用銅芯耐低溫絕緣電纜明敷。⑤照明生產車間照明光源采用高效熒光燈，照度按100LX考慮，由各車間電氣室照明配電箱集中控制。辦公樓、技術研發(fā)樓、污水處理站等，根據需要采用熒光燈或白只燈，分散就地控制。照明線路采用BV型導線穿PVC管暗敷。⑥節(jié)能采用的主要節(jié)能措施：選用更低損耗的S100—M型變壓器；選用節(jié)能型高效熒光燈；采用無功率補償裝置提高功率因素。第六章原材料燃料供應6.1原材料供應鮮蔬菜（辣椒）及果蔬源擬從遵義市農林源食品有限公司本部及周邊地區(qū)采購或種植基地調入。保鮮果蔬制品加工項目原材料供應：①主要原料主要原料為鮮蔬菜（辣椒）及生果蔬，由同企業(yè)分割車間提供，運距30M，電瓶車運送。②輔助原料主要輔助原料為塑料包裝瓶等。擬從有關生產廠家訂購，用火車或汽車運送至企業(yè)。6.2燃料供應本項目主要燃料、動力為電、煤、水，經計算，項目滿負荷生產年需燃料量為：①電：474萬kwh②煤：6800噸③水：22萬噸第七章環(huán)境保護7.1環(huán)境現況及影響項目擬規(guī)劃建設布局區(qū)域為農村地區(qū)，建設選址及周邊地區(qū)現為農田、林地和少量農宅，沒有大型工礦企業(yè)及化工廠，無有害污染源。項目建設區(qū)域的環(huán)境現況滿足項目建設要求。本項目不會對環(huán)境造成較大的影響。并且項目實施過程中，將大量引進推廣應用先進的工藝技術，嚴格按照國家《果蔬規(guī)范》控制使用果蔬藥的種類及用量，果蔬中微量元素及其它有毒有害成分均嚴格控制在國家規(guī)定的標準范圍以內，沒有大量重金屬等排入大氣中。果蔬產品深加工過程中，不使用有害物品。對環(huán)境有一定影響的是：本項目“三廢”污染源主要為毛菜挑選，清理產生的廢棄物、泥土，清洗廢水及鍋爐產生的煙氣、粉塵、爐渣。7.2污染源①噪音噪音來源于生產過程中各種機械運轉，振動發(fā)出聲音，主要有蒸汽鍋爐的鼓風機和引風機、制冷機房的氨壓縮機、冷卻水塔、各類水泵、通風設備、空調設備等。②廢水廢水來源于分割車間、廢棄物處理加工及生活污水。這種廢水屬中等濃度的有機廢水、無毒。其水質PH值6—9，COD為130mg/1，BOD5為180mg/1，懸浮物SS為700mg/1但不含有害、有毒物質。③廢氣廢氣來源于鍋爐房，鍋爐房設有蒸氣鍋爐。④固體廢棄物固體廢棄物主要來源于分割廢棄物。7.3設計標準①《中華人民共和國環(huán)境保護法》；②《中華人民共和國大氣污染防治法》；③國家“環(huán)境空氣質量標準”（GB3095-1996）；④國家《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）；⑤國家《鍋爐煙塵排放標準》（GB3841-1983）；⑥國家《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》（GBJ87-85）；⑦國家《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》（GB3096-1993）。7.4環(huán)保措施7.4.1噪音的防治通風機、冷卻塔等設備采用低噪聲設備，鼓風機和引風機采用相應的消聲器和隔聲筒等降噪聲裝置，壓縮機、風機、電機等設備的安裝基礎設有充分的減振設施。由于制冷機房內不可能對單獨制冷壓縮機隔離降噪，因此可采用車間內懸掛吸音板降低噪音，并且機房內設有控制室，當機器調整好，可進入控制室內監(jiān)控，以避開噪音的污染。采取以上措施后，各車間工作區(qū)的噪聲可達到標準，控制在85db以內，不會對操作人員和周圍環(huán)境造成不利影響。7.4.2廢水的處理根據國家《污水排放標準》GB8978-1996中二級標準，本工程對廠內所有污廢水混合后，排至污水處理廠進行二級生化處理，出水達到排放標準后，再排入廠外城市污水管網內。污水處理水量1.800m3/d污水。污水處理工藝流程如圖7-1： 回流活性污泥廠區(qū)污廢水機械格柵集水池潛污泵水解酸化調節(jié)池補氣池斜板二沉池消毒排放剩污濃縮池淤泥壓濾機干污泥外運7.4.3鍋爐煙氣處理鍋爐煙囪要有一定的高度，具體的高度要根據當地風速，允許的污染物排放量，煙氣的濃度，周圍建筑的高度，所處地區(qū)的氣象條件、地形、位置等因素綜合考慮，合理確定。7.4.4固體廢棄物處理每日產生的分割廢棄物清出場外作農田肥料。其工藝流程如圖7-2：原料加熱蒸煮消毒干燥粉碎包裝入庫。每日產生的廢棄物約10噸，按出品率15%計算，年產達300噸。綜上所述，所有固體廢棄物經處理后可變廢為寶，不但保護了環(huán)境，且有一定的經濟效益。7.5環(huán)保措施在建筑總平面布置上充分利用空地進行綠化，潔凈區(qū)與非潔凈區(qū)除了一般隔離帶外，還種植樹木及花草作為防護帶，并達到綠化廠、改善環(huán)境的效果。第八章節(jié)能節(jié)水8.1節(jié)能8.1.1項目耗能種類及環(huán)節(jié)本可研項目重點是分割加工間、儲藏保鮮間，根據其生產特點主要能耗有：①電力：全廠用電部門主要有分割加工間、儲藏保鮮間、冷庫、低溫車間、制冷機房、鍋爐房、水泵房等，其次為照明用電。②煤：用煤設備主要為鍋爐8.1.2節(jié)能原則①認真貫徹國家產業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能規(guī)范，努力做到合理利用和節(jié)約能源。②積極采用先進的節(jié)能新工藝，新技術，新設備，嚴禁采用國家已公布的淘汰機電產品。③設備能源檢測儀表，加強企業(yè)對能源的計量和管理。8.1.3節(jié)能措施為了進一步降低能耗，減少生產成本，必須采取節(jié)能措施，無論是設備選擇，工藝流程布置，還是在企業(yè)今后的實際生產中都要在思想上重視節(jié)能，這對節(jié)約能源，提高企業(yè)經濟效益，將起到重要作用，主要措施如下：①所有設備選用節(jié)能型的產品；②為提高功率因數，在配電室低壓側應集中進行無功率補償；③變配電間應盡量靠近負荷中心布置，可減少線路損耗；④加強生產管理，減少因操作不當帶來的材料及能源損失；⑤定額管理，在各大型設備處安裝電度表，用水量大的車間安裝水表，用汽量大的車間安裝汽表，以便及時分析水、汽的利用情況，以利于經濟核算。⑥設置專門的能源及材料管理機構，檢測各部門的能源消耗及節(jié)能情況，制定獎懲制度，并嚴格兌現。8.2節(jié)水8.2.1水耗指標分析當代國際同行業(yè)單位產品水耗量為10T，國內同行業(yè)單位產品水耗量平均為15T左右。耗水的主要環(huán)節(jié)，是原材料清洗、蒸汽、設備清洗，地面清潔用水等。本項目從工藝設計、設備選型等方面，已充分考慮到節(jié)水措施，耗水量能達到國際先進水平，同時也考慮到水資源二次利用（車間內）和三次利用（綠化）。8.2.2節(jié)水措施果蔬類加工業(yè)為用水量較大產業(yè)，為節(jié)省水資源與降低生產成本，擬采取以下節(jié)水措施：①引進世界先進節(jié)水型工藝和設備，降低產品耗水量。②供水系統(tǒng)采取防滲防漏措施，杜絕水資源跑昌滴漏。③生產用水兩次重復使用，潔凈清洗用水沖洗地面排污處理綠化澆地。④經常檢修用水管線及設備。第九章勞動安全衛(wèi)生與消防9.1設計依據①中華人民共和國安全生產法；②勞動部3號令《建設項目（工程）勞動安全監(jiān)察規(guī)定》；③國發(fā)(1993)50號文《國務院關于加強安全衛(wèi)生的通知》；④TJ36—79《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》；⑤GBJ87—85《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲控制規(guī)范》；⑥各有關專業(yè)提供的資料及數據。9.2設計范圍生產工藝及公用配套設施在生產過程中的勞動衛(wèi)生防治措施的設計。9.3安全9.3.1電氣安全全廠所有建（構）筑物要有可靠的避雷裝置，要利用建筑物屋頂的壓頂鋼筋或建筑物內的柱、梁主鋼筋妥善接地，要求接地電阻不得大于10歐姆。另外，要求變壓器的零電位點與電氣設備的外殼采用同一等電位的接地裝置，其接地電阻不得大于4歐姆。對于生產設備和輔助設備的電氣部分凡有裸露的地方，必須加裝安全防護網罩，同時也要求各類設備的外殼要妥善接地。9.3.2防機械損傷各機械設備的安裝地點要有良好的采光，其照度不應小于100LX。在設備的安裝距離上要能滿足日常維修和行人過路的安全距離，對車間內容易引起事故的設備要采取針對性的安全措施，對物流、人流的交叉處要加裝防護欄桿或安全網。9.3.3避震和防震本項目的各建（構）筑物在結構設計時均按地震7級烈度設防。在防震疏散措施上本項目采取就地疏散的原則，由于本項目建筑密度較小，各種空地（綠化、廣場等）較多，因此可就近疏散到各建筑物旁的空地上。9.4勞動衛(wèi)生對原料加工工序注意防塵，各車間在夏天要搞好防暑降溫工作，對風機等噪音大的設備要采取隔音措施（加隔音材料等）。在各生產及輔助車間內，要配置相應的男女更衣室、衛(wèi)生間，平時要按規(guī)定加強職工的勞動保護以及女職工的“三期”保護。9.5消防9.5.1火災危險性分析塑料的危險項目產品小包裝及外包裝用聚乙烯塑料薄膜及塑料箱較多，易燃，且燃后要產生有毒產體。9.5.2安全措施①原材料、包裝材料專人專庫管理。②按消防法規(guī)定，配備消防器材。③對所有人員進行消防知識學習和演練。第十章組織機構、勞動定員和人員培訓10.1組織機構10.1.1管理機構設置原則①項目執(zhí)行機構具應備強有力的指揮能力、管理能力和組織協(xié)調能力。②機構層次和運作方式能滿足建設和生產運營管理的要求。③主要經營管理人員的素質適應項目建設和生產運營管理的要求，能承擔項目建設、生產運營、償還債務的責任。④機構精減，扁平化管理。⑤工作人員配置少而精，一專多能，一職多用。10.1.2管理機構設置方案根據以上原則，本項目管理機構框架為：總經理總經理總經理助理總經理助理營運部采購部生產部財務部行政人事部營運部采購部生產部財務部行政人事部后勤維護人事專員行政專員統(tǒng)計出納會計物流中心生產中心研發(fā)中心市場開發(fā)部企劃部培訓部后勤維護人事專員行政專員統(tǒng)計出納會計物流中心生產中心研發(fā)中心市場開發(fā)部企劃部培訓部10.2人員培訓產品的質量及品牌的美譽度是與人員的素質成正比的，因此，企業(yè)的人員培訓是企業(yè)經營管理的重要環(huán)節(jié)。人員培訓擬采取兩種方式組織進行：①崗前培訓：所有新員工一律進行崗前培訓，崗前培訓的主要內容是：崗位技術培訓，不合格不準上崗；企業(yè)文化培訓，把普通員工培訓為敬業(yè)愛崗的新型工人。②在職培訓：根據生產工藝和技術的要求，定期對各部門、各崗位工作人員進行深層次的技術培訓和思想教育。第十一章項目建設進度11.1建設施工條件廠址施工交通方便，場地寬敞，施工設備可以直接運抵施工現場；施工用水、用電方便，且有保證；場地土石方工程量小。場地施工條件較好。11.2建設進度計劃本項目建設期為兩年，從2012年7月起到2014年6月止。第一年為中試階段，主要進行人員培訓、基本建設、設備采購安裝調試、生產工藝優(yōu)化研究、產品質量標準研究制定等，第二年繼續(xù)進行生產工藝優(yōu)化研究、產品質量標準研究制定，同時進行試生產和批量生產?？紤]到試生產期間原料的組織、產品銷售、工人技術熟練程度及設備的運行方面可能存在的不完善因素，擬定達產計劃安排為：第一年（中試階段）達產20%，第二年（批量生產階段）達產50%，待項目建成投產第一年達產率為100%，進入正常生產期。項目實施進度表序號工作內容項目進度（時間）1完成土建工程設計并通過審查2012.07～2012.092基礎設施建設。2012.10～2013.033設備采購安裝調試、職工培訓。2013.04～2013.104收集分析相關數據，進行生產工藝優(yōu)化研究，不斷改進工藝流程。2013.05～2013.125產品質量標準研究制定。2013.06～2014.026試生產及批量生產。2013.07～2014.067竣工驗收。2014.06第十二章項目招標方案根據《中華人民共和國招投標法》、國家計委第3號令及貴州省有關工程招標文件的規(guī)定，本項目建設擬進行招投標，方案如下：12.1招標形式項目勘察設計、監(jiān)理、材料設備采購等各環(huán)節(jié)可采取邀請招標；施工任務應采用公開招標形式確定有資質實施單位。12.2招標范圍根據項目各子項目的功能和實施范圍的不同，其建筑工程和設備安裝工程可根據情況分項招標，項目設備采購宜全部招標。12.3實施單位資質要求勘察及設計單位資質：乙級以上施工單位資質：二級以上監(jiān)理單位資質：乙級以上12.4招標信息發(fā)布招標公告及其它需要公告的信息，按規(guī)定在政府指定的媒體上公開發(fā)布。12.5招投標工作組織招投標代理機構應按照公平、公開、公正的原則，組織完成公告、資審、編標、評標等工作。并依法接受有關行政監(jiān)督部門對招標活動實施監(jiān)督。參加投標的施工隊伍不得少于五家，參加投標的設計、監(jiān)理、材料設備供貨單位不得少于三家。第十三章投資估算和資金籌措方案13.1投資估算13.1.1投資估算范圍項目的投資估算范圍包括建筑工程費，設備購置及安裝工程費、工程建設其地費用、基本預備費、漲價預備費、建設期利息、流動資金等。13.1.2投資估算內容項目投資估算應由固定資產投資和流動資金兩部分組成。⑴、固定資產投資由以下方面組成：①工程費用此項費用包括所有建筑物的建安費；設備購置和安裝費；供配電、給排水、燃氣、消防等公用設施和管網敷設的工程費及材料費；環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生和綠化費等。②工程建設其它費用其它費用包括：征地費、項目論證費、工程勘察設計費、環(huán)境影響評價費、工程監(jiān)理費、招標代理服務費、城市建設配套費、建設單位管理費、人員培訓費、辦公及生活家具購置費等。③預備費；④建設期貸款利息。⑵、流動資金13.1.3投資估算結果⑴、項目投資總額：328.00萬元其中：固定資產投資233.00萬元流動資金95.00萬元⑵、項目已完成投資：85.00萬元其中：固定資產投資66.00萬元流動資金19.00萬元⑶、項目新增投資：243.00萬元其中：固定資產投資167.00萬元流動資金76.00萬元⑷項目新增投資經費概算：序號工程項目或費用名稱估算價值（萬元）占總投資的比例（%）建筑工程設備購置安裝工程工器具費其他費用合計第一部分：工程費用5574.5633141.558.231主要生產項目3565.5423109.545.061.1各生產車間3565.5423109.545.062輔助生產工程項目12911239.472.1庫房12911239.473公用工程項目8193.703.1給排水8193.703.2供配電及廠區(qū)線路第二部分：其他費用13.513.55.551建設單位管理費110.412勘察設計費110.413工程監(jiān)理費110.414技術開發(fā)費8.58.53.55培訓費220.826生產單位提前進場費第三部分：備用金12124.941基本預備費12124.94第四部分：專項費用1建設期利息一、二、三、四部分合計16768.72固定資產投資5574.56328.516768.72鋪底流動資金767631.28項目新增總投資5574.563104.524310013.2資金籌措13.2.1建設投資來源：企業(yè)自籌223.00萬元；申請紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金無償資助10萬元。13.2.2流動資金來源：企業(yè)自籌95.00萬元。遵義市農林源食品有限公司鄭重承諾以自籌資金來補足申請紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金金額與立項金額的差異。第十四章財務評價14.1項目財務評價14.1.1項目產品生產成本⑴、構成項目產品生產成本的因素原材料和輔助材料成本合計：3.16元/瓶。燃料及動力：項目生產所需水、電等動力費用，以本地價格為基礎，為2.5萬元。折舊費用：項目投資所形成的固定資產為167萬元，按10折舊，預計殘值率為5%，年折舊額15.87萬元。年工資及福利費：本項目新增員工30人,按人均工資福利費2.4萬元/年計算，年工資福利費72萬元。修理費：按固定資產的5%計算，平均年修理費為8.35萬元。其他費用估算：其他費用包括其他制造費用、其他管理費用、其他銷售費用和科技開發(fā)費用等。其他制造費用是指由制造費用中扣除生產單位管理人員工資及福利費、折舊、修理費后的其余部分，本項目其他制造費用估算方法按固定資產原值的10%進行估算，年其他制造費用為16.7萬元；其他銷售費用是指由銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、修理費后的其余部份，本項目其他銷售費用的估算方法按銷售收入的3%估算，為27萬元；其他管理費用是指由管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的其余部份。本項目其他管理費用的估算方法是按年人均0.5萬元估算，為15萬元；科技開發(fā)費用：按銷售收入的5%計算，年開發(fā)費用為45萬元。⑵、預測產品的總成本及單位成本項目達產期產品生產總成本如下表：總成本費用估算表單位：萬元序號名稱合計項目執(zhí)行期內項目執(zhí)行期結束后1年2年1年2年3年4年5年1外購原材料費2622.894.81584744744744744742外購燃料及動力費13.830.50.832.52.52.52.52.53工資及福利費398.414.42472727272724修理費58.458.358.358.358.358.358.358.355其他費用598.335.145.7103.7103.7103.7103.7103.75.1其他制造費用116.916.716.716.716.716.716.716.75.2其他銷售費用149.45.4927272727275.3其他管理費用83351515151515科技研發(fā)費用24991545454545456經營成本合計3692.78153.15236.88660.55660.55660.55660.55660.557折舊費111.0915.8715.8715.8715.8715.8715.8715.878攤銷費9利息支出9.1長期借款利息9.2流動資金借款利息9.3短期借款利息 10成本費用合計3803.87169.02252.75676.42676.42676.42676.42676.42其中:可變成本3517.43128.1211.83635.5635.5635.5635.5635.5固定成本286.4440.9240.9240.9240.9240.9240.9240.92從上表可計算，在項目達產期，每瓶產品單位成本約為4.51元。14.1.2項目執(zhí)行期及今后五年的產品銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及利潤分配見如下表：產品銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號名稱合計項目執(zhí)行期內項目執(zhí)行期結束后1年2年1年2年3年4年5年1銷售收入(萬元)4980180300900900900900900單價（元）6666666數量（萬瓶）30501501501501501502銷售稅金與附加(萬元)23.480.360.724.484.484.484.484.482.1營業(yè)稅2.2消費稅2.3城市維護建設稅14.940.230.462.852.852.852.852.852.4教育費附加8.540.130.261.631.631.631.631.633增值稅(萬元)213.433.266.6240.7140.7140.7140.7140.713.1增值稅銷項稅額(萬元)846.630.6511531531531531533.2增值稅進項稅額(萬元)633.1727.3444.38112.29112.29112.29112.29112.29利潤與利潤分配表單位：萬元序號名稱合計項目執(zhí)行期內項目執(zhí)行期結束后1年2年1年2年3年4年5年1營業(yè)收入49801803009009009009009002營業(yè)稅金及附加23.480.360.724.484.484.484.484.483總成本費用3803.87169.02252.75676.42676.42676.42676.42676.424補貼收入5利潤總額1120.782.9222.36219.1219.1219.1219.1219.16彌補以前年度虧損7應納稅所得額1120.782.9222.36219.1219.1219.1219.1219.18所得稅280.220.735.5954.7854.7854.7854.7854.789凈利潤840.562.1916.77164.32164.32164.32164.32164.3210期初未分配利潤11可供分配的利潤840.562.1916.77164.32164.32164.32164.32164.3212提取法定盈余公積金127.770.334.1924.6524.6524.6524.6524.6513可供投資者分配的利潤14應付利潤712.791.8612.58139.67139.67139.67139.67139.6715提取任意盈余公積金16應付普通股股利17各投資方利潤分配712.791.8612.58139.67139.67139.67139.67139.6718投資方119投資方220未分配利潤21息稅前利潤1120.782.9222.36219.1219.1219.1219.1219.122息稅折舊攤銷前利潤1231.8718.7938.23234.97234.97234.97234.97234.97項目投資現金流量表單位：萬元序號名稱合計項目執(zhí)行期內項目執(zhí)行期結束后1年2年1年2年3年4年5年1現金流入2068.35180300900900900900988.351.1營業(yè)收入49801803009009009009009001.2補貼收入1.3回收固定資產余值14.78.351.4回收流動資金126802現金流出4035.13448.21261.77665.03665.03665.03665.03665.032.1建設投資1691692.2流動資金1181182.3經營成本3724.65160.85261.05660.55660.55660.55660.55660.552.4營業(yè)稅金及附加23.480.360.724.484.484.484.484.482.5維持運營投資3所得稅前凈現金流量(1-2)1033.22-268.2138.23234.97234.97234.97234.97323.324累計所得稅前凈現金流量1033.22-268.21-229.984.99239.96474.93709.91033.225累計所得稅前凈現值506.07-239.4830.58167.25149.32133.32118.94146.246調整所得稅280.220.735.5954.7854.7854.7854.7854.787所得稅后凈現金流量(3-5)753-268.9432.64180.19180.19180.19180.19268.548累計所得稅后凈現金流量753-268.94-236.3-56.11124.08304.27484.467539累計所得稅后凈現值343.63-240.1426.02128.26114.51102.2491.28121.4610計算指標項目稅前財務內部收益率(%)52.48%項目稅后財務內部收益率(%)42.49%項目稅前財務凈現值(ic=18%)1144.46萬元項目稅后財務凈現值(ic=18%)804.19萬元項目稅前靜態(tài)投資回收期(年)2.46年(含項目執(zhí)行期)項目稅后靜態(tài)投資回收期(年)2.76年(含項目執(zhí)行期）說明：財務基準收益率按《建設項目經濟評價方法方法與參數》中相關行業(yè)參數標準確定。14.2投資評價指標計算：14.2.1計算本項目投資回收期靜態(tài)投資回收期計算公式為：累計凈現金流量開上年累計凈現金流量的絕對值靜態(tài)投資回收期=（）-1+—————————————始出現正值年份數當年凈現金流量根據本項目現金流量表，本項目靜態(tài)投資回收期（稅前）=2.46年（含兩年項目執(zhí)行期）。根據本項目現金流量表，本項目靜態(tài)投資回收期（稅后）=2.76年（含兩年項目執(zhí)行期）。14.2.2計算本項目投資利潤率年平均利潤總額根據本項目利潤表，本項目投資利潤率=————————×100%=30.67%項目投資額14.2.3計算本項目內部收益率內部收益率：（n=5）n內部收益率計算公式為：∑(CI-CO)i(1+FIRR)-i=0i=1根據本項目現金流量表，本項目FIRR(稅前)=52.48%根據本項目現金流量表，本項目FIRR(稅后)=42.49%14.2.4計算本項目財務凈現值（ic=15%、n=5）：n財務凈現值計算公式為：PNPV=∑(CI-CO)i(1+ic)-ii=1根據本項目現金流量表，本項目PNPV(稅前)=1144.46萬元根據本項目現金流量表，本項目PNPV(稅后)=804.19萬元14.2.5盈虧平衡分析本項目盈虧平衡點計算如下式BEP=年固定成本/（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附加）×100%=40.92(900-635.5-4.48)×100%=15.74%14.3主要財務評價指標項目總投資：328萬元達產年銷售收入：900萬元年凈利潤：164.32萬元年稅金：99.97萬元項目投資財務內部收益率（稅后）：42.49%項目投資財務凈現值（稅后）：804.19（ic=12%）項目投資回收期：2.76年（含建設期2.0年）14.4財務評價結論通過以上項目財務指標和投資評價指標的計算表明：本項目所得稅前財務內部收益率（FIRR）為52.48%，所得稅后財務內部收益率（FIRR）為42.49%；遠大于農產品加工行業(yè)的基準收益率18%。按照行業(yè)基準折現率計算的財務凈現值大于或等于零時，項目方案在財務上可以接受。本項目按農產品加工行業(yè)18%的行業(yè)財務基準收益率測算的所得稅前財務凈現值（FNPV）為1144.46萬元，所得稅后財務凈現值（FNPV）為804.19萬元。財務凈現值率=投資項目凈現值/原始投資現值×100%，并以此從動態(tài)角度反映項目投資的資金投入與凈產值之間的關系。本項目所得稅后凈現值率為162.46%，大于100%。盈虧平衡點計算結果表明當達到生產能力的15.74%時，項目即可保本生產。這些指標說明本項目具有很強的獲利能力和較強的抗風險能力，能產生較好的經濟效益，在財務上是可行的，應盡早實施。第十五章風險分析15.1國民經濟與社會發(fā)展對產品供求的影響國民經濟與社會發(fā)展狀況是影響一個國家或地區(qū)產業(yè)發(fā)展的主要因素。尤其是農業(yè)食品工業(yè)，從生產組織形態(tài)看屬第一產業(yè)，全國他的產品對象、營銷方式均屬于第三產業(yè)，按國際評判標準，國民經濟與社會發(fā)展越快，第三產業(yè)的比重越大。在過去的幾年里，中國的國民經濟發(fā)展是世界公認的最快的國家，國民經濟每年平均增長9%以上，在今后的五十年內，中國的國民經濟仍將以高速度發(fā)展，這就為第一產業(yè)，尤其是食品工業(yè)的供求提供了良好的發(fā)展契機和廣闊的市場前景。15.2相關產業(yè)和上下游產品對產品供求的影響農業(yè)、種植業(yè)與旅游行業(yè)為食品工業(yè)相關產業(yè)。農業(yè)與種植業(yè)越發(fā)達，就越能為食品生產加工業(yè)提供豐富的原材料。我國是農業(yè)大國，糧食豐富、食品加工發(fā)達，種植業(yè)興旺，這就為食品深加工提供了豐富的初級原料來源。我國是個旅游大國，旅游業(yè)越發(fā)達，方便、快捷、質優(yōu)、價廉的高低溫果蔬類制品銷售越大，這就為食品深加工行業(yè)提供了巨大的市場。15.3產品變化對市場供求的影響泡酸椒及果蔬類深加工產品，其結構、品質、形狀、口味、色澤、包裝的變化，新技術、新工藝的使用等會直接影響市場的供求需要。因此，公司的產品定位，起點很高，決定以“精品、綠色、安全”為產品宗旨，以高檔產品引導國人的消費和市場。15.4產品生命周期對供求的影響一般食品業(yè)的生命周期為十年左右，其中：投入期1-2年；成長期2-3年；成熟期3-5年，超過此期限，產品就會處于穩(wěn)定或下滑的衰退期?？朔吧芷凇庇绊懙霓k法有兩條：一是走品牌道路，以優(yōu)質的產品樹立品牌形象，以良好的品牌效應保持精品常勵不衰；二是不斷創(chuàng)造，以更優(yōu)質的產品不斷代替原有產品。公司在項目土建規(guī)劃、設備選型、工藝設計時，已充分注意到了“周期影響”的問題。15.5不同地區(qū)及不同群對供求的影響不同地區(qū)、不同群體、不同民族的消費口味、習慣、水平不一樣，對產品供求的影響是很大的。因此，公司已投入大量的人力和物力對全國各地的需求市場進行了廣泛的調查，在收集了詳實的信息后再作出精準的產品定位。15.6交通、能源對市場供求的影響交能、能源、水源等外部條件，對項目產品的生產和供應有著極大的影響。因此，交通、能源、水源等外部條件，是企業(yè)實施項目建設的首選因素，遵義市交通發(fā)達，電力煤炭和水資源充足，因此是果蔬類食品深加工業(yè)理想的地域。第十六章結論與建議16.1可行性研究結論通過對本項目的認真分析論證，認為符合中共中央國務院1號文件精神和國家產業(yè)政策。符合遵義市經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要（農業(yè)）以及遵義市農業(yè)“十一五”規(guī)劃的要求。本項目建成后，將有利于遵義地區(qū)農業(yè)結構調整和種植業(yè)的發(fā)展，有效地促進周邊農民收入的增加，并能帶動種植業(yè)、食品加工工業(yè)、包裝運輸業(yè)等其它關聯度較強的產業(yè)和經濟發(fā)展，為協(xié)助黨和政府解決“三農”問題做出實實在在的貢獻。通過對項目財務評價分析，各項經濟指標合理，具有較強的盈利能力和抗風險能力。在創(chuàng)造社會效益的同時，為項目建設單位帶來良好的經濟效益。因此，結論為本項目可行。16.2建議1、項目建設要嚴格執(zhí)行國家有關工程建設的各項規(guī)定，實行項目建設招投標制、合同制和工程監(jiān)理制，確保工程質量。2、為保證項目產品質量，必須嚴格執(zhí)行國家有關食品加工的有關法規(guī)、標準和國家商務部頒發(fā)的《關于規(guī)范食品加工工作的緊爭通知》，確保食品衛(wèi)生安全。3、建議相關部門對本項目給予大力支持，使本項目早日建成投產，以發(fā)揮本項目應有的效益。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u66441.概述 2310191.1項目名稱 28181.2項目建設單位 3177371.3項目性質 363851.4項目產生背景 3248041.5建設地點 4200261.6工期 5196711.7項目內容與規(guī)模 5313751.8項目主要技術經濟指標 5154692.編制原則及依據 6324332.1編制原則 695902.2編制范圍 763712.3編制依據 8138493.項目現狀與必要性分析 9112513.1項目所在地社會經濟發(fā)展概況 915713.2項目現狀 1460903.3項目建設必要性分析 15184024.項目選址及合理性分析 17305574.1項目選址 1773804.2選址合理性分析 18305075.項目建設方案 1952835.1建設依據 19206575.2設計規(guī)范要求 20208195.3建設內容 2467805.4建筑結構設計 24HYPER