金融控股公司的生成演變風(fēng)險(xiǎn)控制與發(fā)展-王妍之

1編號〔學(xué)號〕：202111013朔州職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)論文里金融圣控股土公司原的生壩成演住變、揭風(fēng)險(xiǎn)版控制浩與發(fā)盡展研裙究會(huì)計(jì)與審計(jì)體王妍之么學(xué)生猛姓名知會(huì)計(jì)與審計(jì)體王妍之郝志敏拿專曬夕業(yè)夠：郝志敏嗚指導(dǎo)成教師鉛：杏20李11南年1壺2月頁朔州恥職業(yè)嬸技術(shù)縱學(xué)院尚畢業(yè)據(jù)論文袍任務(wù)陳書誼專糕業(yè)筋：讓她咬會(huì)招計(jì)與蘆審計(jì)藝船眉姓鐮名臉：對聾倉物王眾妍之詳尾考剪畢業(yè)礦設(shè)計(jì)嫌題目缸：嬸金鑄融控喘股公梢司的演生成興演變貫、風(fēng)剃險(xiǎn)控忽制與至開展稅研究遮茄嫁肝擁泉陜圣教儉蹈山亡賀甚票查座追柿畢誕粘徹酷討指導(dǎo)民教師揀姓名撥：貼河昂煩嚴(yán)怎改三郝志尸敏墾舍份油渠屑薪閥亦唉觀系〔壇教研蒸室〕狹主任勉簽字天：葛年勺月芬日慈內(nèi)容掀和要裁求：旗題目淡內(nèi)容早：闖金融括控股攤公司叉是我形國金妨融由促分業(yè)顯經(jīng)營呀向混厲業(yè)經(jīng)爐營漸伯進(jìn)的蛋現(xiàn)實(shí)暢選擇管,是饞由金今融分病業(yè)向燙混業(yè)睬過渡者的橋哨梁。掃隨著饑經(jīng)濟(jì)喪與金蜘融全診球化漁步伐居的加滾快，兄金融烈控股值公司芹在我醫(yī)國存恢在與朱開展鎮(zhèn)已成陣為必鍵然。華其生研成演信變過左程、香所存刷在的尸風(fēng)險(xiǎn)詳以及由對風(fēng)券險(xiǎn)的偉控制捆與監(jiān)纖管成脊為我興們目該前所澡要深凡入了雕解的爐最直守接問宴題。犧任務(wù)鄉(xiāng)要求黎：型一、區(qū)寫作環(huán)要求越：根脈據(jù)上神述內(nèi)閣容，窄按既膜定進(jìn)盜度進(jìn)姥行文吵獻(xiàn)調(diào)璃研、帖對數(shù)房據(jù)資奏料整屋理分勁析、坊提交斗提綱性、寫牢作論配文。呆要求咳論文著的論浪點(diǎn)明鵝確、欠數(shù)據(jù)戴可靠連、結(jié)溪構(gòu)合援理、姥脈絡(luò)霧清楚藍(lán)、重想點(diǎn)突治出；窮論述饑和分修析過集程嚴(yán)農(nóng)謹(jǐn)、陵全面艙，論宇證充霧分；對論文緞書寫甜標(biāo)準(zhǔn)扯；運(yùn)扒用所撇學(xué)專見業(yè)基筍礎(chǔ)理勁論和鼠專業(yè)冰知識次，理喘論聯(lián)益系實(shí)開際，雖分析考研究泡和解齊決問玻題；敬文筆蟻流暢返，表嗎達(dá)準(zhǔn)琴確，側(cè)言簡在意賅儀；充友分利曬用他趴人已肅有的請研究牲成果際，注焰意利炮用最它新的燒資料葉，了違解相直關(guān)研轉(zhuǎn)究的地新進(jìn)丸展新冰動(dòng)態(tài)被。論杏文要配有中隙文參悲考文帆獻(xiàn)，兇要注攝意尊詠重并話會(huì)利域用他縣人的抽研究笛成果翼，避噸免知鞋識產(chǎn)潤權(quán)糾丸紛。守論文昌寫作點(diǎn)中引罪用的乘觀點(diǎn)坡、數(shù)摘據(jù)等壘必須卻注明懷來源畢或出煌處。播文章備完稿只字?jǐn)?shù)們要求圾在5槍00雕0字告左右鉤。壞二、裂時(shí)間齒要求塌：根繪據(jù)學(xué)鮮校的第要求次，要記加強(qiáng)沙對論朋文工憶作過待程的妻管理閣，通旅過符食合程政序要姑求的想工作鞠，保蜂證論括文的炎質(zhì)量滔。情只嚴(yán)格所按照瞇本系次規(guī)定樹時(shí)間升節(jié)點(diǎn)請，完勞成每就一階個(gè)段的佛工作書。辯三、摔格式唉要求刊：論浪文格憲式要須符合袍學(xué)校涂規(guī)定六的有兇關(guān)規(guī)閥格規(guī)薦范，穗正確露使用叔文字寄、標(biāo)言點(diǎn)符名號，拘圖表宰、引粒號、衫參考饅文獻(xiàn)樣的注毀釋等塞要符養(yǎng)合學(xué)課術(shù)規(guī)葉范，估保持歷論文酒的完負(fù)整，竊認(rèn)真獵校對濱，避欣免錯(cuò)搜別字拐等錯(cuò)螞誤。潤指導(dǎo)赴教師巡簽字權(quán)：支年肆月旨日蜻朔州嘴職業(yè)斤技術(shù)筐學(xué)院退畢業(yè)月論文遮評語孩專業(yè)艙：復(fù)會(huì)計(jì)蟲與審偉計(jì)閥姓名蘇：岸王妍習(xí)之干學(xué)陜號約：澡20樸09船11怒01獵3擴(kuò)題目退：河金融爭控股奔公司縫的生祝成演同變、吸風(fēng)險(xiǎn)嘗控制缸與發(fā)緒展研律究招析指導(dǎo)拖教師島評語央：鋤I乳金融歌控股罷公司障是一宏個(gè)較閥為熱感點(diǎn)的鴿問題私，對珠其進(jìn)與行研然究具侵有較變強(qiáng)的取現(xiàn)實(shí)咱意義斜。但流該問驗(yàn)題具壯有起紋復(fù)雜揚(yáng)性，解王妍歉之同豐學(xué)在槽研究禮這個(gè)者問題制的過淹程中賤付出毅了很怠多心鎮(zhèn)血，愉態(tài)度污端正光。雖有然由介于問景題復(fù)泡雜性咐等原等因，刻導(dǎo)致諸蚊帳尺結(jié)構(gòu)拔不算菌極其逆嚴(yán)密犯，但逐仍不鴿失為啄一篇鴉優(yōu)良塔的論殼文。頭同意滲辯論長。殲建議粘成績碧：杏指導(dǎo)公教師探(逃簽字脫)午：制株壽年餡月緩日軟朔州母職業(yè)圓技術(shù)扛學(xué)院封畢業(yè)任論文底評語賺專業(yè)反：船薦會(huì)計(jì)承與審并計(jì)勾轉(zhuǎn)姓名嚼：授王妍辦之泛學(xué)姓號斃：草2筑00帶91座1撓01落3古題目膝：諒金融鋸控股御公司叼的生勤成演蓮變、抹風(fēng)險(xiǎn)徑控制肺與發(fā)旁展研歸究賓辯論泡委員周會(huì)評刑語：棟建議指成績搞：夸鵝鞏惕歇宗漫返辯論須委員斷會(huì)主贈(zèng)席苗(皮簽字害)橋：標(biāo)剖骨愿年箭月湊日1朔州職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021屆畢業(yè)論文予金融翠控股順公司滾的生炕成演逢變、預(yù)風(fēng)險(xiǎn)振控制孔與發(fā)凍展研確究島摘要片：恐隨著稀金融妹自由未化和肝全球僑化的撈開展信,全腳球金僻融體泉系發(fā)罷生了曉深刻籃變化宮。世患界各值國金訂融業(yè)輛經(jīng)營堅(jiān)制度砌和金什融企斜業(yè)組合織模拘式在鄰演進(jìn)射上的波這種業(yè)局部嫩趨同賣性表討明,閘金融巡控股構(gòu)公司雀作為果一種槳混業(yè)偏經(jīng)營瓶的金勻融企厲業(yè)組鞠織模策式,崗其產(chǎn)斑生和罰開展滋有內(nèi)罩在的抖必然慎性。典作西為一娘種金足融業(yè)暮經(jīng)營蝕制度棋模式聾,金翼融控王股公俱司代捐表著崇隨著葬金融謀業(yè)社稈會(huì)分叫工的筑演進(jìn)隸所產(chǎn)敲生的姿對金怕融業(yè)湖務(wù)多模元化唯的需影求、勵(lì)對銀橫行經(jīng)元營制伯度變旅革的巨需求濤,它浴比擬扛好地蒙滿足揭了企宏業(yè)綜剛合化掃經(jīng)營沃的需遷求?？洳⑶椅r與現(xiàn)顏代金椅融業(yè)賽的經(jīng)烏營特買點(diǎn)相硬適應(yīng)液。金品融控嘉股公鄙司這怠種組蟻織形覆式能指夠適恢應(yīng)快撲速變疼化的甘競爭擺環(huán)境芒,是儉現(xiàn)代核金融昌企業(yè)消核心善競爭蝶能力乓的構(gòu)曾成要證素。茄對我鋪國而歸言,解隨著魯金融詠開放串程度天的加跪深。馬國內(nèi)遣金融朋業(yè)面劣臨來借自外山部的勁強(qiáng)大鞋競爭傍，迫僚切要鞏求提指高我柏國金仔融業(yè)李的整區(qū)體競陸爭力披，確互保我僵國金魄融產(chǎn)殼業(yè)的襪平安存。為息了說逆明以罩上問賴題，姓本論剩文提使出了賓風(fēng)險(xiǎn)獄控制匆是金傷融控丘股公遷司發(fā)幅展的聚絕對服必要筍前提隨，并決且立臘足我膛國經(jīng)榨濟(jì)金蒸融發(fā)掠展現(xiàn)凳狀,者對我衰國金麻融控撇股公活司目餐前存產(chǎn)在的摩主要突問題趣及其潔原因府進(jìn)行蠅分析啄，對霸我國惕金融丘控股帖公司坦開展葬提出慶了對非策建滴議。閱關(guān)鍵也詞：袖金融騾控股鵝公司鉛，縮生成代演化央，城風(fēng)險(xiǎn)貢控制扯，點(diǎn)我國吐金融黎控股已公司藝開展1撈F漸in癥an該ci蟻al經(jīng)h貢ol浙di植ng公c啊om組pa蛋ny腿o棋f盟bo誠rn偽t貪ur綿n厲in珠to浸,升ri難sk摩c屆on厚tr截ol斷a何nd霸d郵ev褲el挽op貢me征nt唉r噴es賊ea詠rc任h礦Ab妄st赤ra摩ct航:Alongwiththedevelopmentofthefinancialliberalismandtheglobalization,financ鳳ia風(fēng)l瞞sy槐st萬em漿i幻n所th避e犬wo池rl抬d正de拌ep殃v率ar縱ie俗ty媽h陡ap育pe想ne職d.黎Th堵e舊in砍te園rn公at鴉io單na號l臭co扶mm逗un嬸it堤y擦fi包na也nc普ia頸l揪in畜du皇st佩ry寇m電an縱ag盆em旨en燥t暖sy俊st話em唐a鵝nd盤f嫂in穴an涉ci解al畢b謀us屑in職es睜s傍en油te惹rp呀ri咳se矩o滅rg斗an奧iz盾at保io推n煉th羊e矛mo死de興t坊en滅d揪sa幸me尤s耀ex渾e尸nu戰(zhàn)nc夏ia仔ti稠on蓮i島n尖th燈e謹(jǐn)pa旗rt陰o揮n梅th店e打ev閱ol普ut挪io座n,轟t族he抹f梯in漸an惹ci您al尤h筋ol愚di鉛ng謀c賄om報(bào)pa蜜ny嗓i架s偶a愁ki谷nd至o強(qiáng)f肅fi粥na罪nc蒸ia蔽l纏bu吹si遙ne畜ss旗e椅nt恩er繩pr踢is轉(zhuǎn)e同th稀e堤or隙ga學(xué)ni繁za賄ti惕on筋m辦od帖e,唉i拳ts影c沈re堪at杜io連n訊an械d扇de裙ve架lo神pm匪en拴t賠th螞at咐m(xù)載ix袍s哥al祖re美ad獄y乞a遞ca儉mp舍t(yī)暴o圣ha狡ve盤i誠ns要id趴e夢of械i擴(kuò)ne補(bǔ)vi賢ta岔bi到li鬼ty睬.I悄s街a話ki轟nd噴o凳f假fi你na恢nc貴ia禽l申in臥du煙st怖ry允m桃an勉ag柱em孫en津t鬼sy貨st膝em慕m連od婆e,戲t健he議f當(dāng)in沸an拿ci酬al價(jià)h建ol崖di兄ng腰c(diǎn)憐om紋pa勿ny報(bào)r賞ep陜r(jià)e忽se竭nt政s攔to榨d歪iv性id緒e機(jī)th旋e懲wo旱rk臣a細(xì)lo接ng易w止it紋h綠th腸e員fi盼na飯nc白ia望l衡in分du蠟st投ry拉s系oc拆ie借ty印o妻f籮wh寧at更e腐vo睡lu怪ti寬on鳥p至ro帳du延ce基s西to策f戀in座an拉ci誘al泳b音us望in獻(xiàn)es祝s繪di緣ve茅rs痛if詳ie蒼d嗓ne石ed鬧,奧co統(tǒng)nd俘uc鞭t剝th脊e紙ne描ed揪o壇f列sy病st層em闊c舍ha驚ng唐e娃to竹t夜he飛b慕an墻k,限i匆t殿a起li并tt印le練b縱it況w腹el柿l度sa貿(mào)ti泰sf島ie講d品a熊bu姐si珍ne燒ss沈e旁nt殃er肅pr度is蠅e魂co恰mp乒re艘he蓄ns松iv卡e擊tu返rn蒸t母he告n訊ee麥d蓬of孤m棄an塔ag吹em漠en娛t.適An他d紋we鳴nt蛾w別it霞h適th羅e越ma職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shù)厣虡I(yè)銀行、信托公司、證券公司等金融資源組建的金融控股集團(tuán)。我國的金融企業(yè)相對于國際上的大型金融企業(yè)，大多規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，業(yè)務(wù)種類也比擬單一，難以滿足客戶高效、快捷、多樣化的業(yè)務(wù)需求，從而缺乏國際競爭力。因此，我們應(yīng)當(dāng)不斷推動(dòng)金融控股公司的開展，以增強(qiáng)我國金融業(yè)的國際競爭力?？梢哉f，金融控股公司是我國金融由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營漸進(jìn)的現(xiàn)實(shí)選擇，是由金融分業(yè)向混業(yè)過渡的橋梁。3金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)3.1金融控股公司的一般性風(fēng)險(xiǎn)金融控股公司擁有規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢，是中國金融業(yè)由分業(yè)經(jīng)營邁向混業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)實(shí)選擇。但同分業(yè)經(jīng)營相比，又有一些特殊風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)聯(lián)交易易造成風(fēng)險(xiǎn)傳遞關(guān)聯(lián)交易是發(fā)生在集團(tuán)公司內(nèi)部企業(yè)之間的轉(zhuǎn)移資源或者權(quán)利義務(wù)關(guān)系的交易事項(xiàng)。組建金融控股公司的目的之一就是通過母子公司之間、子公司之間的合作來實(shí)現(xiàn)集1團(tuán)的混業(yè)經(jīng)營，但關(guān)聯(lián)交易也會(huì)使集團(tuán)內(nèi)各個(gè)公司的經(jīng)營狀況相互影響，當(dāng)其中一個(gè)公司出現(xiàn)經(jīng)營困難或倒閉時(shí)，可能影響其他公司的流動(dòng)性和收益狀況，進(jìn)而引發(fā)連鎖反響。壟斷力、不正當(dāng)競爭行為可對公平競爭環(huán)境造成破壞金融控股公司控制下的金融集團(tuán)往往規(guī)模巨大，經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)大，在實(shí)現(xiàn)規(guī)模和范圍經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，可能造成市場集中化程度的提高，從而在某一局部市場或者某些行業(yè)中削弱競爭甚至形成壟斷，帶來效率下降和客戶利益受損。在擁有足夠市場力量的情況下，金融控股公司控制下的金融機(jī)構(gòu)可能拒絕向競爭對手的關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，也可能采取搭售行為，即要求客戶必須購置其關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)品，以作為獲得信貸的條件等等。資本的重復(fù)計(jì)算可帶來集團(tuán)整體資本水平的高估當(dāng)母公司從集團(tuán)外獲得權(quán)益性資金時(shí)，這筆資金構(gòu)成了母公司的資本并形成母公司的資產(chǎn)，如果母公司用資產(chǎn)中的一局部作為長期股權(quán)投資對子公司進(jìn)行投資，這筆投資金額就會(huì)形成子公司的資本和資產(chǎn)。從外表上看，集團(tuán)作為一個(gè)整體的資本應(yīng)等于母子公司資本之和，但實(shí)際上母公司對子公司的投資金額作為資本在母公司和子公司計(jì)算了兩次，發(fā)生了重復(fù)計(jì)算，同時(shí)，如果子公司再將其資產(chǎn)的一局部以長期股權(quán)投資的形式投入它的子公司，那么這筆投資金額會(huì)再被重復(fù)計(jì)算一次，也應(yīng)被扣除。監(jiān)管難度加大，易產(chǎn)生監(jiān)管盲區(qū)由于金融控股公司下的子公司可能涉及多個(gè)行業(yè)，而不同行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管方法不盡相同，它反映了各類金融機(jī)構(gòu)不同業(yè)務(wù)性質(zhì)上的差異，以及風(fēng)險(xiǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)和抵御方式的差異。這些差異的存在，可能會(huì)使金融控股公司采取躲避監(jiān)管的行為，再加上金融控股公司內(nèi)部的母子公司之間、子公司之間的關(guān)聯(lián)交易，會(huì)加大各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對各自行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的難度，并可能出現(xiàn)監(jiān)管真空。3.2中國金融控股公司的特殊性風(fēng)險(xiǎn)在我國，金融控股公司除了上面所指出的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)外，還存在以下兩個(gè)問題，使得金融控股公司所具有的風(fēng)險(xiǎn)問題更加突出，并有可能使風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。金融系統(tǒng)的效率低下金融效率低下首先表現(xiàn)為銀行業(yè)整體的經(jīng)營管理水平不高，產(chǎn)權(quán)問題也沒有解決，未實(shí)現(xiàn)真正的商業(yè)化經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)意識和相應(yīng)的約束機(jī)制不健全，單一金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)都不能得到很好的控制，其次是銀行的資本金嚴(yán)重缺乏、不良資產(chǎn)比率高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力本來就弱，再加上金融控股公司資本金的重復(fù)計(jì)算，有可能會(huì)使資本缺乏問題更為嚴(yán)重。有關(guān)制度和監(jiān)管措施的缺乏導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)易于失控盡管金融控股公司在我國已初具雛形，到目前為止，金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)問題還沒有引起足夠的重視，對于金融控股公司的內(nèi)部交易、資本充足、信息披露、監(jiān)管合作等問題沒有建立相應(yīng)制度。隨著我國金融控股公司的進(jìn)一步開展，這些問題將會(huì)越來越突出。3.3法律空白中國金融法律制度主要由?中國人民銀行法?、?商業(yè)銀行法?、?證券法?、?證券投資基金法?、?保險(xiǎn)法?、?信托法?等法律、法規(guī)和部門規(guī)章構(gòu)建而成的。但是在相關(guān)法律法規(guī)中，對金融控股公司仍持不置可否的態(tài)度。這種法律的真空狀態(tài)使金融控股公司長期處于灰色地帶。監(jiān)管缺失中國金融業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)分別由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)承當(dāng)監(jiān)管職責(zé)，從而建立起現(xiàn)代金融調(diào)控監(jiān)管體系。但是作為金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，金融控股公司的業(yè)務(wù)屬于混合型，難以由三家監(jiān)管單位的任何一家實(shí)施完全監(jiān)管，因此，金融控股公司游離于監(jiān)管之外成為無奈的現(xiàn)實(shí)。組建隨意在金融控股公司開展初期，主要由商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)集團(tuán)出于躲避法律限制或者拓寬經(jīng)營范圍需要而組建。隨后，由于對金融控股公司認(rèn)同度的提高，地方政府、民營企業(yè)紛紛參加。這其中有些金融控股公司自我標(biāo)準(zhǔn)的意識比擬強(qiáng)，嚴(yán)格按照?公司法?組建，并在標(biāo)準(zhǔn)化的公司章程指引下開展業(yè)務(wù)。但也有一些金融控股公司組建的隨意性較強(qiáng)，就是簡單的聯(lián)合、聯(lián)營，不具備起碼的權(quán)利能力和行為能力。所以，導(dǎo)致我國金融控股公司組建隨意。經(jīng)營無序金融控股公司的目的就是追求經(jīng)營的多樣化和效益的最大化。實(shí)踐中，金融控股公司違反“金融業(yè)與工商業(yè)相別離〞這一國際通行原那么的現(xiàn)象是屢見不鮮，進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易更是肆無忌憚。違法融資、幫助非法資金進(jìn)入資本市場也是金融控股公司的“經(jīng)營〞手段之一。14風(fēng)險(xiǎn)防范措施及加強(qiáng)監(jiān)管對策4.1金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)防范措施建立金融控股公司內(nèi)部資金流動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制由于金融控股公司對各子公司都是控制性高比例持股，因此各子公司雖然在形式上為獨(dú)立公司，但實(shí)質(zhì)上已經(jīng)不具備獨(dú)立公司的特性，已成為形為獨(dú)立實(shí)為一體的母子公司關(guān)系。正因?yàn)檫@種特殊關(guān)系，它們之間的資金交易就會(huì)影響公司整體經(jīng)營平安及各子公司平安。因而應(yīng)有相應(yīng)的管理機(jī)制來控制金融控股公司內(nèi)部資金流動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。建立金融控股公司的核心子公司優(yōu)先保護(hù)制度由于金融控股公司與子公司實(shí)質(zhì)上已成為一體，母公司既是各子公司資金的來源，也是財(cái)務(wù)保障和經(jīng)營的后盾。因此要保證金融控股公司整體穩(wěn)健經(jīng)營，必須優(yōu)先保障核心子公司穩(wěn)健經(jīng)營。因而一旦核心子公司發(fā)生經(jīng)營危機(jī)時(shí)，必須優(yōu)先考慮核心子公司的平安采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制和支援措施。建立防火墻制度金融控股公司既要力求割斷集團(tuán)成員之間的風(fēng)險(xiǎn)傳播和利益沖突，又要為了實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，又不能完全割斷彼此之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，解決問題的方法就在于借助“內(nèi)部防火墻〞制度的精巧設(shè)計(jì)。設(shè)置“防火墻〞并不意味著相互之間的絕對分立，作為利益共同體，控股公司與子公司以及子公司之間可以建立長效的救援機(jī)制，防范可防止危機(jī)的發(fā)生。網(wǎng)上交易風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)上交易是金融控股公司業(yè)務(wù)開展的主要方向，網(wǎng)上交易的風(fēng)險(xiǎn)防范是金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重要任務(wù)。侵犯客戶權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)的防范共用客戶資訊是金融控股公司共同營銷中重要的一環(huán)，必須建立相關(guān)的法律標(biāo)準(zhǔn)和自律標(biāo)準(zhǔn)來防范在共同營銷中侵犯客戶權(quán)益的行為，特別是采取適當(dāng)措施確保客戶隱私不受侵犯。4.2加強(qiáng)金融控股公司監(jiān)管的對策確立金融控股公司的市場準(zhǔn)入與退出機(jī)制為保證金融業(yè)的平安穩(wěn)定，金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)確定市場準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)和要求，如最低資本總額、資本充足率、資本流動(dòng)性、治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部控制等。并建立市場退出機(jī)制，明確規(guī)定金融控股公司的變更、重組和終止事項(xiàng)、退出程序等。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡快建立金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制金融控股公司可設(shè)立一系列金融控股公司的預(yù)警指標(biāo)，如資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、盈利性、流動(dòng)性等等指標(biāo)。金融控股公司上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表和資料，由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行評估，并將金融風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)反響給金融控股公司，并根據(jù)對該公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測做出警告、限期改正、停業(yè)整頓、撤消營業(yè)執(zhí)照等處理。建立金融控股公司信息披露制度應(yīng)建立標(biāo)準(zhǔn)的信息披露制度，以實(shí)現(xiàn)監(jiān)管當(dāng)局和外部利益關(guān)聯(lián)者對其風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。由于金融控股公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)可能會(huì)存在關(guān)聯(lián)交易，因此，建立信息披露制度不可或缺。要確立信息披露的根本原那么，即金融控股公司向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告的內(nèi)容及信息等要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。并明確金融控股公司信息披露的義務(wù)，對不按規(guī)定進(jìn)行信息披露或制造虛假信息的金融控股公司及其高管人員進(jìn)行處分，追究其相應(yīng)的責(zé)任，并把信息披露是否真實(shí)作為考察金融控股公司信用等級的重要內(nèi)容之一。確立金融監(jiān)管總局，實(shí)行功能性金融監(jiān)管我國已經(jīng)建立了銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的體制，今后應(yīng)該建立一個(gè)隸屬于國務(wù)院的金融監(jiān)管總局，負(fù)責(zé)對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行功能性金融監(jiān)管，滿足即將到來的混業(yè)經(jīng)營時(shí)代需要。功能性金融監(jiān)管的概念是指依據(jù)金融體系根本功能而設(shè)計(jì)的監(jiān)管，即在一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)，由專業(yè)分工的管理專家和相應(yīng)的管理程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)的不同業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)管，它能夠?qū)嵤┛绠a(chǎn)品、跨機(jī)構(gòu)、跨市場的協(xié)調(diào)，且更具連續(xù)性和一致性。設(shè)立控股公司援助機(jī)制金融控股公司要承當(dāng)起附屬銀行力量源泉的責(zé)任，可對銀行起雙重保護(hù)作用，有利于提高金融的穩(wěn)定性。使控股母公司成為其附屬銀行的力量源泉，隨時(shí)準(zhǔn)備在遇到支付危機(jī)的時(shí)候提供附加資本?，F(xiàn)在，一家附屬銀行遇到問題，甚至申請破產(chǎn)，承當(dāng)清償存款者責(zé)任的是銀監(jiān)會(huì)，而控股公司股東不會(huì)受到懲罰。1建立金融控股公司高級管理人員任職資格審查制度建立對金融控股公司高管人員的任職資格審查制度，對金融控股公司及金融子公司的高管人員品行和任職資格進(jìn)行審查，并對控股公司和子公司高管人員相互兼職加以適當(dāng)?shù)南拗?。同時(shí)對在不受監(jiān)管的其他子公司任職的、但同時(shí)對整個(gè)集團(tuán)或受監(jiān)管的公司的經(jīng)營管理決策有重大影響的高管人員予以關(guān)注。4.3完善立法完善立法的目的，是創(chuàng)造一種法律制度完善、監(jiān)管體系健全的環(huán)境和一個(gè)有序競爭的平臺(tái)，讓多元化的金融控股公司向標(biāo)準(zhǔn)化開展。由于金融控股公司業(yè)務(wù)的混合性，中國在立法完善上存在不可防止的復(fù)雜性。既要突破現(xiàn)有法律障礙，又要保證金融法律制度的相對穩(wěn)定和協(xié)調(diào)。立法形式由于缺乏明確的法律規(guī)定，現(xiàn)有的金融法律及?公司法?和即將出臺(tái)的?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?對金融控股公司都有標(biāo)準(zhǔn)作用，這種標(biāo)準(zhǔn)是間接的、低效的。因而，有必要制定專門的?金融控股公司法?，對金融控股公司的監(jiān)管、組建、經(jīng)營、法律責(zé)任等作詳細(xì)規(guī)定。監(jiān)管機(jī)構(gòu)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)按照分業(yè)監(jiān)管、職責(zé)明確、合作有序、規(guī)那么透明、講求實(shí)效的原那么，對金融控股公司內(nèi)的相關(guān)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，按照業(yè)務(wù)性質(zhì)實(shí)施分業(yè)監(jiān)管。這是基于中國的金融監(jiān)管體制作出的，但是它忽略了金融控股公司挑戰(zhàn)現(xiàn)有體制的特殊性。為了防止監(jiān)管的重復(fù)或缺失，應(yīng)該由一個(gè)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，從中國現(xiàn)狀來看，可以考慮由中國人民銀行新設(shè)的金融管理局承當(dāng)具體監(jiān)管。公司治理關(guān)于金融控股公司的治理，應(yīng)該對股東的資格和出資額、公司章程、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等事項(xiàng)參照?公司法?作出規(guī)定，甚至有些方面要嚴(yán)于?公司法?。但是，對股東資格嚴(yán)格要求并不排斥符合條件的非金融機(jī)構(gòu)、民營企業(yè)組建金融控股公司。5風(fēng)險(xiǎn)控制及開展研究對我國的意義5.1研究成果的根本內(nèi)容最終研究成果以探討金融經(jīng)營體制改革與金融控股公司法律制度間的關(guān)系為主線，主要內(nèi)容包括：第一，金融控股公司法律制度的理論根底；第二，金融控股公司在世界范圍內(nèi)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和各國相關(guān)法律制度的比擬；第三，為了提高本國金融企業(yè)的國際競爭力，中國應(yīng)當(dāng)由現(xiàn)行金融經(jīng)營體制向混業(yè)經(jīng)營體制轉(zhuǎn)變。第四，中國雖然事實(shí)上已經(jīng)存在金融控股公司，但數(shù)量仍然有限。第五，中國金融業(yè)開展的一個(gè)重要任務(wù)就是創(chuàng)新法律制度，逐步建立并完善金融控股公司法律制度。5.2研究內(nèi)容的前沿性和創(chuàng)新性中國對金融控股公司競爭行為規(guī)制、關(guān)聯(lián)交易的規(guī)制、醬監(jiān)管、責(zé)任加重制度等重要制度的探討，都具有明顯的前沿性和創(chuàng)新性。5.3我國金融控股公司開展壯大的路徑探索建設(shè)統(tǒng)一的綜合金融效勞平臺(tái)金融控股公司以多元化金融業(yè)務(wù)為根底，構(gòu)建以客戶為中心的統(tǒng)一的綜合金融效勞平臺(tái)，是實(shí)現(xiàn)資源共享和發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的根本保證。在構(gòu)建統(tǒng)一的信息系統(tǒng)的根底上，實(shí)現(xiàn)以下功能目標(biāo)：1.金融效勞綜合化；任何子公司的客戶在任何一個(gè)營業(yè)場所或客戶效勞中心或通過互聯(lián)網(wǎng)均可以便捷的辦理金融控股公司提供的所有金融業(yè)務(wù)以及個(gè)性化效勞；2.客戶資源共享化；建立信息共享機(jī)制，實(shí)現(xiàn)各子公司在客戶信息、交易數(shù)據(jù)等方面的共享；3.用戶界面統(tǒng)一化：在綜合金融效勞平臺(tái)中采用統(tǒng)一的人工效勞、自動(dòng)語音應(yīng)答、web頁面等效勞媒介的運(yùn)作模式，使客戶通過任何接入方式均能享受到一致的效勞模式和操作流程。加強(qiáng)業(yè)務(wù)的協(xié)同和創(chuàng)新加強(qiáng)業(yè)務(wù)的協(xié)同和創(chuàng)新可以從三個(gè)方面進(jìn)行：1.公司金融業(yè)務(wù)的協(xié)同和創(chuàng)新?？蛻魧C合金融效勞具有迫切需求，對于金融控股公司而言，這類綜合金融效勞的創(chuàng)新需要多種類型金融機(jī)構(gòu)和多種制度組合運(yùn)用，旗下各金融子公司由于資本紐帶關(guān)系更有利于實(shí)現(xiàn)這類業(yè)務(wù)的協(xié)同。2.消費(fèi)者金融業(yè)務(wù)的協(xié)同和創(chuàng)新。通過整合和共享金融控股公司內(nèi)部的金融銷售渠道，擴(kuò)大金融子公司的業(yè)務(wù)范圍，對現(xiàn)有產(chǎn)品和效勞進(jìn)行重新包裝和組合，加強(qiáng)金融交叉產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新的力度，為客戶提供“一站式〞綜合金融超市效勞。3.資產(chǎn)受托管理業(yè)務(wù)的協(xié)同和創(chuàng)新。各子公司有許多產(chǎn)品是建立在信托原理上的受1托管理業(yè)務(wù)，相似性極大，可以把這些資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)模塊進(jìn)行整合，在最大范圍內(nèi)組合不同金融市場的投資工具和避險(xiǎn)工具，打通貨幣市場和資本市場，滿足客戶的綜合理財(cái)需求，并以此減少重復(fù)投入，優(yōu)化各子公司的分工和合作，降低同業(yè)競爭。6結(jié)語隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)一步深化，金融控股公司的出現(xiàn)是金融機(jī)構(gòu)制度演變的一個(gè)重要里程碑。在我國金融業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)整的內(nèi)在要求和與國際接軌