公司財務(wù)管理工作制度

公司財務(wù)管理工作制度一、概述財務(wù)管理是企業(yè)日常經(jīng)營管理活動的重要組成部分，是企業(yè)的命脈之一。公司財務(wù)管理工作制度是制定公司財務(wù)管理相關(guān)職責(zé)、流程、標準以及相關(guān)的法律法規(guī)，建立完整的財務(wù)管理制度體系，確保公司財務(wù)管理合規(guī)、規(guī)范、高效。二、職責(zé)分工1.財務(wù)總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)是公司財務(wù)管理的負責(zé)人，主要職責(zé)如下：指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)公司財務(wù)管理工作，制定公司財務(wù)管理制度和流程，確保公司財務(wù)管理制度符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。監(jiān)督公司各個部門的財務(wù)管理工作，強化公司財務(wù)內(nèi)部控制，確保公司財務(wù)運作的安全、合規(guī)、規(guī)范。負責(zé)公司財務(wù)報表的編制、審核和公布，確保公司財務(wù)信息的準確性和真實性，及時向董事會、管理層和相關(guān)方提供財務(wù)信息分析報告和建議。2.財務(wù)會計部財務(wù)會計部是公司財務(wù)管理的核心部門，主要職責(zé)如下：負責(zé)公司財務(wù)會計核算、賬務(wù)處理、財務(wù)報表編制、稅務(wù)申報、審計備查等財務(wù)管理工作。防范和規(guī)避相應(yīng)的財務(wù)風(fēng)險，建立財務(wù)內(nèi)部控制體系，確保財務(wù)運作的合法性、規(guī)范性、安全性和可靠性。為公司制定財務(wù)預(yù)算做出貢獻，對公司經(jīng)營狀況、內(nèi)部管理、外部環(huán)境進行主動分析，并提出建議。3.成本控制部成本控制部是公司財務(wù)管理的重要部門，主要職責(zé)如下：負責(zé)公司成本核算、成本控制、成本管理、成本分析等相關(guān)工作。維護公司生產(chǎn)成本與費用的真實性和合理性，確保公司的成本可控、合理、節(jié)約和增效。及時調(diào)整公司的成本結(jié)構(gòu)、提高公司的經(jīng)濟效益。4.內(nèi)控審計部內(nèi)控審計部是公司財務(wù)管理的重要監(jiān)管部門，主要職責(zé)如下：負責(zé)公司內(nèi)部控制制度的建立和整改，審計公司內(nèi)部控制流程和制度是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，并提出改進建議。跟蹤公司內(nèi)部控制體系的運轉(zhuǎn)情況，對重點部門進行季度和年度內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)并處理內(nèi)部控制不合規(guī)問題。報告并及時解決重大的財務(wù)風(fēng)險和監(jiān)管問題。三、流程標準1.會計核算流程收集和登記公司相關(guān)實物、資金、收入、支出以及其他交易數(shù)據(jù)。對倉庫進出、生產(chǎn)制造、銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)進行核算和結(jié)轉(zhuǎn)。對應(yīng)收、應(yīng)付、現(xiàn)金、銀行存款等賬戶余額進行核對和調(diào)整。編制、審核并及時公布會計賬簿和財務(wù)報表。2.成本控制流程定期組織對生產(chǎn)成本、銷售成本等關(guān)鍵成本進行核算和分析，并及時提出針對性建議。定期檢查公司各項成本預(yù)算執(zhí)行情況，對不合理、超預(yù)算、超支的情況進行分析和處理。定期評價公司成本控制效果，并提出針對性改進建議。3.內(nèi)部控制流程設(shè)計、實施和完善公司內(nèi)部控制手冊和流程圖，并報公司領(lǐng)導(dǎo)層批準。定期向公司領(lǐng)導(dǎo)層匯報公司內(nèi)部控制的運行情況，并提出改進方案。對公司重要部門和流程進行定期內(nèi)部審計，并提出內(nèi)部審計報告。四、法律法規(guī)公司財務(wù)管理應(yīng)遵守《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅法》等法律法規(guī)，嚴格遵循會計準則和稅收政策。同時，公司內(nèi)部制訂的財務(wù)管理制度也應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。五、總結(jié)公司財務(wù)管理工作制度