建設(shè)公司財(cái)務(wù)管理制度

建設(shè)公司財(cái)務(wù)管理制度1.概述財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)內(nèi)部控制的核心，建設(shè)公司財(cái)務(wù)管理制度的目的是確保公司資金安全，提高資產(chǎn)的利用效率，規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作流程，落實(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)管職責(zé)，防范和減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)2.1財(cái)務(wù)部門(mén)主要職能財(cái)務(wù)部門(mén)是企業(yè)內(nèi)部控制的核心，主要職能包括會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)分析、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理等。2.2財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)完成公司的財(cái)務(wù)核算工作，包括會(huì)計(jì)憑證錄入、記賬、核對(duì)、歸檔等；維護(hù)公司的銀行賬戶，及時(shí)管理銀行信息，確保公司賬戶資金安全；負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)分析，對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付、現(xiàn)金流等方面進(jìn)行定期分析、預(yù)測(cè)，為公司管理層做出決策提供依據(jù)；負(fù)責(zé)公司的預(yù)算管理，編制公司年度預(yù)算計(jì)劃，控制各項(xiàng)費(fèi)用支出；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理，包括固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、登記、計(jì)量、折舊和處置等；建立完善的收支管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定和制度。2.3財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)圖公司辦公大樓

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|--財(cái)務(wù)部門(mén)

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|--會(huì)計(jì)核算崗

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|--預(yù)算管理崗

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|--資產(chǎn)管理崗

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|--財(cái)務(wù)分析崗3.財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)3.1收支管理制度按照公司規(guī)定的流程和制度，統(tǒng)一制定、審核和執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)操作；各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出必須經(jīng)過(guò)預(yù)算審批和領(lǐng)導(dǎo)審批，根據(jù)預(yù)算與實(shí)際花費(fèi)的情況進(jìn)行追溯和核算；支付方式統(tǒng)一規(guī)定，嚴(yán)禁私款或跨部門(mén)、跨項(xiàng)目支付，對(duì)違反規(guī)定者嚴(yán)肅追究責(zé)任。3.2資產(chǎn)管理制度財(cái)務(wù)部門(mén)必須開(kāi)具固定資產(chǎn)購(gòu)置、領(lǐng)用、變動(dòng)、維修、報(bào)廢等手續(xù)，嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)發(fā)票票據(jù)管理和固定資產(chǎn)折舊計(jì)算工作；實(shí)行資產(chǎn)報(bào)廢審批制度，對(duì)資產(chǎn)的更新、升級(jí)進(jìn)行審查，避免過(guò)度投資和決策偏差。3.3財(cái)務(wù)報(bào)表制度按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及上級(jí)主管部門(mén)的要求，定期編制各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表，提交相關(guān)部門(mén)核查驗(yàn)收；統(tǒng)一活期賬戶和定期賬戶，做到每天記賬每月匯總，保證賬目真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。3.4風(fēng)險(xiǎn)管理制度加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，一定周期對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行內(nèi)審；實(shí)行預(yù)算方案制度，對(duì)公司各項(xiàng)支出進(jìn)行預(yù)算和控制，杜絕違規(guī)行為的發(fā)生；完善應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)對(duì)壞賬的追收。4.結(jié)語(yǔ)建設(shè)公司財(cái)務(wù)管理制度，不僅有利于推進(jìn)公司的規(guī)范化、專(zhuān)業(yè)化履行職責(zé)，提高財(cái)務(wù)管理效率和協(xié)調(diào)能力