財(cái)務(wù)管理資料2023年-貸款新規(guī)

?主要合適的內(nèi)容?信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)?貸款新規(guī)下的基本信貸流程第一章信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)A一、信貸的含義；＞二、信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)；＞三、信貸管理基本原則＞四、信貸的基本要素。一、信貸的含義A信貸：債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按約定期限償還，并支付給貸出者一定利息的信用活動(dòng)。?信貸業(yè)務(wù)：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)利用自身資金實(shí)力或信譽(yù)為客戶(hù)提供資金融通，并以客戶(hù)支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件，對(duì)客戶(hù)提供的各類(lèi)信用的總稱(chēng)?；痉诸?lèi)（一）?按會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分：＞表內(nèi)信貸業(yè)務(wù):主要包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)等；＞表外信貸業(yè)務(wù):主要包括商業(yè)匯票的承兌、擔(dān)保、信用證等。＞基本分類(lèi)（二）?按期限劃分：＞短期信貸業(yè)務(wù)：期限在1年以?xún)?nèi)（含1年）；＞中期信貸業(yè)務(wù)：期限在1年至5年之間（含5年）；＞長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)：期限在5年以上。＞基本分類(lèi)（三）?按擔(dān)保方式劃分：＞信用信貸業(yè)務(wù)；＞擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)：1、保證；一般保證，連帶保證2、抵押；3、質(zhì)押。?基本分類(lèi)（四）?按性質(zhì)和用途劃分：＞固定資產(chǎn)貸款；＞流動(dòng)資金貸款；＞循環(huán)額度貸款；＞消費(fèi)貸款；＞基本分類(lèi)（五）（2）審查人員無(wú)最終決策權(quán)（3）審查人員應(yīng)真正成為信貸專(zhuān)家（4）集體審議機(jī)制（貸審會(huì)）（5）按程序?qū)徟?借款人主體資格及基本情況審查>⑴借款人主體資格及經(jīng)營(yíng)資格的合法性，貸款用途是否在其營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。>⑵借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。>⑶借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序。>⑷借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。3、信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查（1）借款用途及本次項(xiàng)目是否合法合規(guī)，是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策、國(guó)家貨幣信貸政策等。（2）借款本次項(xiàng)目是否按規(guī)定的程序獲得審批。（3）客戶(hù)準(zhǔn)入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶(hù)、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策。（4）借款人的信用等級(jí)評(píng)定、授信額度核定、定價(jià)、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度。4、財(cái)務(wù)因素審查?通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢(shì)分析及同業(yè)對(duì)比分析等手段判斷客戶(hù)的真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，并盡量通過(guò)收集必要的信息，查證客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性。5、非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)相關(guān)技術(shù)分析、客戶(hù)核心競(jìng)爭(zhēng)相關(guān)能力分析等。6、擔(dān)保審查對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。7、充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)⑴分析、揭示借款人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等；⑵提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。貸款審批要素授信對(duì)象貸款用途貸款品種貸款金額貸款期限貸款幣種貸款利率擔(dān)保方式發(fā)放條件與支付方式還款計(jì)劃安排貸后管理要求等貸款合同管理＞貸款合同的定義貸款合同一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與自然人、法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權(quán)利義務(wù)的書(shū)面法律文件。＞貸款合同的合適的內(nèi)容當(dāng)事人的名稱(chēng)（姓名）和住所；貸款種類(lèi)；幣種；貸款用途；貸款金額；貸款利率；貸款期限（或還款期限）；還款方式；借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)；擔(dān)保方式；違約責(zé)任；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。＞貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷對(duì)借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件未明確約定罰息的計(jì)算方式方法?協(xié)議承諾原則在貸款合同中的體現(xiàn)要求借款人通過(guò)簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾.申貸材料信息的真實(shí)有效.貸款的真實(shí)用途.貸款資金的支付方式.各方的權(quán)利和義務(wù)2.貸款發(fā)放與支付實(shí)貸實(shí)付＞所謂“實(shí)貸實(shí)付”，是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款本次項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款相關(guān)需求，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金以受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)手的支付過(guò)程貸放分控＞“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。核心要義＞ （-）滿足有效信貸相關(guān)需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的＞ （二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求＞ （三）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段＞ （四）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制＞ （五）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)＞受托支付自主支付＞固貸標(biāo)準(zhǔn)（例子）＞流貸標(biāo)準(zhǔn)＞個(gè)貸標(biāo)準(zhǔn)貸后管理的主要合適的內(nèi)容＞貸后檢查＞貸款質(zhì)量分類(lèi)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警＞貸款本息到期收回＞不良貸款管理貸后檢查＞借款人第一還款來(lái)源借款人經(jīng)營(yíng)情況是否真實(shí)、正常＞借款人第二還款來(lái)源檢查借款人抵押擔(dān)保情況是否足值、有效＞撰寫(xiě)貸后檢查報(bào)告，將檢查情況記錄在案＞貸后管理＞賬戶(hù)管理＞固定資產(chǎn)貸款賬戶(hù)管理＞《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三十四條：”合同約定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的,貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資本次項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求?！保颈敬雾?xiàng)目融資業(yè)務(wù)賬戶(hù)管理＞《本次項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》第十七條：“貸款人應(yīng)當(dāng)與借款人約定專(zhuān)門(mén)的本次項(xiàng)目收入賬戶(hù)，并要求所有本次項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù)，并按照事先約定的條件和方式對(duì)外支付。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)本次項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施?！保玖鲃?dòng)資金貸款賬戶(hù)管理＞《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十一條：“貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶(hù)的監(jiān)控。不良貸款管理＞專(zhuān)人、專(zhuān)崗，及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施＞借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的＞貸款展期貸后檢查發(fā)現(xiàn)：＞購(gòu)銷(xiāo)合同、訂單減少，應(yīng)收賬款增多＞存貨中存在積壓現(xiàn)象，呈逐年遞增態(tài)勢(shì)＞與員工交談發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部人員尤其高管人員變動(dòng)較大＞對(duì)抵押物（機(jī)器設(shè)備）管理不善，市場(chǎng)估值變動(dòng)較大＞預(yù)期盈利下降＞公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)前景不樂(lè)觀＞負(fù)債水平較高風(fēng)險(xiǎn)處置措施：＞停止授信＞加強(qiáng)抵押物管理，確保足值、有效＞壓縮并逐步收回貸款＞成功收回貸款本息，避免風(fēng)險(xiǎn)＞法律責(zé)任＞基本涵義：因違反了合同義務(wù)、法定義務(wù)，或不當(dāng)行使法律權(quán)利、權(quán)力所產(chǎn)生的,由行為人承擔(dān)的不利后果。邏輯：存在法律義務(wù)；行為人沒(méi)有按法律義務(wù)的規(guī)定進(jìn)行行為，包括作為和不作為；行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不利的后果。目的：保障法律的可執(zhí)行性，法律責(zé)任通常具有懲罰、救濟(jì)、預(yù)防三大功能。根據(jù)追究責(zé)任的目的：補(bǔ)償性責(zé)任和懲罰性責(zé)任通常劃分：民事責(zé)任、刑事責(zé)任、行政責(zé)任、違憲責(zé)任和國(guó)家賠償責(zé)任，金融市場(chǎng)上最常見(jiàn)的是民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任三大法律責(zé)任＞心態(tài)決定命運(yùn)，成功在于覺(jué)悟；＞生命是一種過(guò)程，享受每天每時(shí)每刻；＞相關(guān)能力比薪水重要，在職業(yè)生涯的初始階段，投資自己比得到更加重要;＞有的時(shí)候情商比智商重要，學(xué)會(huì)做人的數(shù)智，成為一個(gè)受上司喜歡，受同事歡迎，受銀行重用的人；＞你的夢(mèng)想有多大，你的成功就有多大?按貸款自主權(quán)劃分：＞自營(yíng)貸款＞委托貸款＞基本分類(lèi)（六）?按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分：＞正常＞關(guān)注＞次級(jí)＞可疑＞損失＞三、信貸管理基本原則＞安全性原則＞流動(dòng)性原則＞效益型原則＞四、信貸基本要素＞對(duì)象個(gè)人公司金額銀行向客戶(hù)提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額期限主要指貸款期限或銀行承擔(dān)債務(wù)的期限。在遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定和銀行信貸政策等規(guī)章制度的原則下，由銀行與客戶(hù)協(xié)商確定。利率目前銀行發(fā)放貸款的利率和表外業(yè)務(wù)的費(fèi)率統(tǒng)一執(zhí)行銀行有關(guān)規(guī)定。用途不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途。銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)尤其要注意用途是否合法、真實(shí)以及是否真正用于指定用途。?擔(dān)保擔(dān)保是指借款人還款或履行責(zé)任的第二來(lái)源。客戶(hù)提供的擔(dān)保方式包括第三方保證、抵押、質(zhì)押等。第二章貸款新規(guī)下的基本信貸流程貸款新規(guī)——“三個(gè)辦法一個(gè)指引”?“三個(gè)辦法一個(gè)指引”概念：?《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》?《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》?《個(gè)人貸款管理暫行辦法》?《本次項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》起草動(dòng)因＞1、貸款挪用現(xiàn)象普遍＞2、銀行過(guò)度授信＞3、合同管理形同虛設(shè)＞4、貸后管理軟弱無(wú)力＞5、“四假”騙貸現(xiàn)象普遍（例子）＞貸款新規(guī)的核心要義＞全流程管理原則＞誠(chéng)信申貸原則＞協(xié)議承諾原則＞貸放分控原則＞實(shí)貸實(shí)付原則＞貸后管理原則＞罰則約束原則＞全流程管理原則＞固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款及個(gè)人貸款，均經(jīng)過(guò)從借款人申請(qǐng)貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過(guò)程。全流程貸款管理強(qiáng)調(diào)要將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個(gè)環(huán)節(jié)。＞誠(chéng)信申貸原則＞一方面，借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，按照貸款人要求的具體方式和合適的內(nèi)容提供貸款申請(qǐng)材料，并且承諾所提供材料是真實(shí)、完整、有效的＞另一方面，借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來(lái)源明確合法等。＞協(xié)議承諾原則＞“協(xié)議承諾''原則要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過(guò)簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方式方法律關(guān)系，追究各方式方法律責(zé)任。貸放分控原則＞“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變我國(guó)銀行業(yè)傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端,以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控的要義是貸款審批通過(guò)不等于放款。＞實(shí)貸實(shí)付原則＞實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款本次項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款相關(guān)需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。＞貸后管理原則＞貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開(kāi)展的所有信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸后管理方式的同時(shí)，突出強(qiáng)調(diào)以下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對(duì)借款人賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對(duì)貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。＞風(fēng)險(xiǎn)管理＞信貸風(fēng)險(xiǎn)＞在金融領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)理解為未來(lái)產(chǎn)生損失或收益的可能性或不確定性。信貸風(fēng)險(xiǎn)：銀行在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于受到各種內(nèi)外部不確定因素的影響，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。?八大風(fēng)險(xiǎn)?信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人不履行契約、合同所規(guī)定的義務(wù)，無(wú)力償還或不愿償還貸款本息而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?操作風(fēng)險(xiǎn)?流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)?聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?法律風(fēng)險(xiǎn)?戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?信貸管理的主要策略?預(yù)防策略:信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防策略是指商業(yè)銀行通過(guò)完善的信貸制度、科學(xué)的信貸流程、規(guī)范的信貸管理，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或控制風(fēng)險(xiǎn)的策略。?信貸風(fēng)險(xiǎn)分散策略是指通過(guò)多樣化的貸款組合來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方式方法。?商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。?保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移?非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移?擔(dān)保?補(bǔ)償策略:指事前（損失發(fā)生以前）的價(jià)格補(bǔ)償，對(duì)于那些無(wú)法通過(guò)分散或轉(zhuǎn)嫁等方式方法進(jìn)行管理，而且又無(wú)法規(guī)避、不得不承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，貸款人可以采取在交易價(jià)格上加進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)因素，即風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。?風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)主要方面就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合理定價(jià)>《貸款通則》規(guī)定的貸款流程貸款申請(qǐng)f對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估f貸款調(diào)查一貸款審批f簽訂借款合同f貸款發(fā)放一貸后檢查f貸款歸還>貸款新規(guī)的貸款流程貸款申請(qǐng)f受理與調(diào)查一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)一貸款審批一合同簽訂一貸款發(fā)放一貸款支付一貸后管理一回收與處置?貸款申請(qǐng)指借款人根據(jù)自身資金相關(guān)需求，向貸款人提出貸款請(qǐng)求，并提供貸款人要求的必要材料，貸款人根據(jù)借款人申請(qǐng)、相關(guān)資料及掌握的信息，對(duì)借款人是否符合國(guó)家法規(guī)和銀行授信政策的資格要求與基本條件作出判斷，并據(jù)以決定是否受理貸款申請(qǐng)的過(guò)程。?貸 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明看合法借款人信

用記岐良

好要求盡職調(diào)查盡職調(diào)查定義及意義盡職調(diào)查法規(guī)要求貸前調(diào)查失真的原因及原則貸款調(diào)查經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)貸款資料的收集怎樣撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告盡職調(diào)查是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道盡可能地獲取、核實(shí)、分析研究有關(guān)借款人及有關(guān)信貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保等方面的情況，揭示和評(píng)估信貸業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出應(yīng)對(duì)措施，為貸款決策提供依據(jù)。盡職調(diào)查——法規(guī)要求基本要求：勤勉盡責(zé)地履行調(diào)查義務(wù)，盡可能掌握借款人及業(yè)務(wù)的各方面情況，揭示分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。盡職調(diào)查必須遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，通過(guò)各種途徑開(kāi)展調(diào)查工作，全面掌握客戶(hù)及本次項(xiàng)目信息。工作成果是否合格也應(yīng)以此標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量。貸前調(diào)查失真的原因及原則一、外勤變內(nèi)勤，放貸不調(diào)查，以聽(tīng)取客戶(hù)告知信息為準(zhǔn)；二、感情和關(guān)系代替調(diào)查；三、模糊調(diào)查，流于形式，收集的資料表面化。貸前調(diào)查的原則雙人原則實(shí)地原則貸款調(diào)查經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),由人看事.由外看內(nèi).由負(fù)看正.由繁看簡(jiǎn).由實(shí)看虛.由動(dòng)看靜貸款資料的收集（-）客戶(hù)申請(qǐng)：主要包括客戶(hù)基本情況、借款金額、期限、用途、擔(dān)保、還款來(lái)源及還款還息方式等合適的內(nèi)容。（-）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、有權(quán)部門(mén)頒發(fā)的貸款卡、基本信用信息報(bào)告；（三）公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、開(kāi)戶(hù)許可證、稅務(wù)登記證（國(guó)、地）等；（四）法定代表人、股東、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人身份證證明及必要的個(gè)人信息，簡(jiǎn)歷;股東會(huì)決議;對(duì)委托辦理業(yè)務(wù)的，須提交書(shū)面授權(quán)委托書(shū)；預(yù)留客戶(hù)公章與法定代表人、股東、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本，調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)督簽；（五）近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶(hù)，提交自成立以來(lái)年度報(bào)表；根據(jù)法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告；（六）要求客戶(hù)提供不動(dòng)產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票復(fù)印件，價(jià)值評(píng)估報(bào)告書(shū)；（七）年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來(lái)源與使用計(jì)劃、購(gòu)銷(xiāo)合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書(shū)、招投標(biāo)協(xié)議等；（八）對(duì)于本次項(xiàng)目建設(shè)，還須有各類(lèi)合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計(jì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、本次項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、營(yíng)運(yùn)計(jì)劃及還款計(jì)劃等。（九）國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門(mén)的許可證、核準(zhǔn)書(shū)或備案文件；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門(mén)出具的環(huán)保許可證明；上述資料如需留存復(fù)印件，應(yīng)由客戶(hù)經(jīng)理將復(fù)印件與原件核實(shí)后加蓋“與原件核對(duì)無(wú)誤”專(zhuān)用章并簽名確認(rèn)。怎樣撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告一、實(shí)事求是不夸張二、條理清晰不雜亂三、分析透徹不含糊四、文從字順無(wú)病語(yǔ)?一、企業(yè)基本情況>主要包括企業(yè)名稱(chēng)、法人代表、企業(yè)性質(zhì)(國(guó)有、集體、股份、私營(yíng)等)、法定地址、注冊(cè)資金總額、股東出資情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過(guò)程、老企業(yè)名稱(chēng)、收購(gòu)(拍買(mǎi)、轉(zhuǎn)讓)總價(jià)格、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說(shuō)明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。>法人代表簡(jiǎn)歷。>二、經(jīng)營(yíng)情況(1)走訪主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)車(chē)間，初步判斷客戶(hù)的生產(chǎn)相關(guān)能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況如何；(2)觀察固定資產(chǎn)、存貨的存放地，判斷“賬實(shí)”是否相符，保管措施是否得當(dāng)以及抵質(zhì)押物狀況；與相關(guān)人員交流，了解：(1)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及遠(yuǎn)景規(guī)劃，包括銷(xiāo)售及利潤(rùn)變化情況及原因；(2)資產(chǎn)負(fù)債變化情況及原因，主要包括存貨的變化情況,應(yīng)收、應(yīng)付賬款變化情況，投資情況，新上本次項(xiàng)目或技改進(jìn)展情況；(3)設(shè)備、相關(guān)技術(shù)先進(jìn)程度、相關(guān)技術(shù)人員的數(shù)量及專(zhuān)長(zhǎng)、產(chǎn)品知名度及行業(yè)地位；(4)主要銷(xiāo)售對(duì)象，是否建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系；主要原材料供應(yīng)商，對(duì)供應(yīng)商的依賴(lài)程度，供應(yīng)是否有保證；(5)對(duì)能源的消耗，對(duì)環(huán)境的影響。(6)整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理制度如何；(7)水電費(fèi)，代發(fā)工資本次項(xiàng)目情況(本次項(xiàng)目貸款、固定資產(chǎn)貸款)鋼鐵、電解鋁本次項(xiàng)目，最低資本金比例為40%；水泥本次項(xiàng)目，最低資本金比例為35%；煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機(jī)場(chǎng)、港口、沿海及內(nèi)河航運(yùn)本次項(xiàng)目，最低資本金比例為30%；鐵路、公路、城市軌道交通、化肥本次項(xiàng)目，最低資本金比例為25%；保障性住房和普通商品住房本次項(xiàng)目的最低資本金比例為20%,其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)本次項(xiàng)目的最低資本金比例為30%；其他本次項(xiàng)目的最低資本金比例為20%。/望聞問(wèn)切/三、財(cái)務(wù)分析/1、核報(bào)表/2、看提留/3、對(duì)往來(lái)/4、盤(pán)實(shí)物/三、財(cái)務(wù)分析1、短期償債相關(guān)能力①流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額X100%②速動(dòng)比率二(流動(dòng)資產(chǎn)總額?存貨?預(yù)付賬款?待攤費(fèi)用)/流動(dòng)負(fù)債X100%,磔③現(xiàn)金比率=(現(xiàn)金+銀行存款+短期投資)/流動(dòng)負(fù)債2.長(zhǎng)期償債相關(guān)能力①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額X100%②利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用2、營(yíng)運(yùn)相關(guān)能力①存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本/平均存貨其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）/2②應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款平均值其中：應(yīng)收賬款平均值=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/23、盈利相關(guān)能力①營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入②資產(chǎn)利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額/平均資產(chǎn)總額）X100%③銷(xiāo)售利潤(rùn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入④資本金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資本金總額現(xiàn)金流量分析包括經(jīng)營(yíng)、籌資、投資三種活動(dòng)現(xiàn)金流量。四、擔(dān)保分析保證貸款1.股東保證：個(gè)人資產(chǎn)>2.公司保證：主要包括以下合適的內(nèi)容：保證人同意承擔(dān)連帶保證責(zé)任的合法有效的證明文件。保證人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份有效證明或法定代表人授權(quán)委托書(shū)。近三年度財(cái)務(wù)報(bào)告和近期財(cái)務(wù)報(bào)告、貸款卡、開(kāi)戶(hù)許可證、信用報(bào)告和資產(chǎn)狀況證明文件，寫(xiě)清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償相關(guān)能力、擔(dān)保人的資金來(lái)源等。?抵押貸款>寫(xiě)清抵押物的名稱(chēng)、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)相關(guān)能力等；>拍照>五、借款用途>客戶(hù)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否存在擠占挪用信貸資金的可能。流動(dòng)資金貸款相關(guān)需求量的測(cè)算參考六、企業(yè)資信1.戰(zhàn)略型客戶(hù)關(guān)系2.發(fā)展型客戶(hù)關(guān)系3.臨時(shí)型客戶(hù)關(guān)系4.退