風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)

培訓(xùn)綱要培訓(xùn)目的流程和風(fēng)險(xiǎn)的定義內(nèi)部控制的定義內(nèi)部控制解釋內(nèi)部控制的分類風(fēng)險(xiǎn)舉例內(nèi)部控制程序舉例流程中的固有風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)部控制程序的描述要求與舉例培訓(xùn)目的目的:

識別和描述流程中的固有風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)有的控制程序。

通過培訓(xùn)，系統(tǒng)將描述：業(yè)務(wù)流程圖，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)的一般定義和具體表現(xiàn)控制程序（事先/事中/事后；人/系統(tǒng)）風(fēng)險(xiǎn)管理信息和計(jì)量指標(biāo)流程和風(fēng)險(xiǎn)的定義流程:

流程即一系列的為完成某一特定目標(biāo)的行為。風(fēng)險(xiǎn):

對

企業(yè)要推行策略去達(dá)到最終經(jīng)營目標(biāo)所產(chǎn)生的

正面和負(fù)面的關(guān)鍵因素.內(nèi)鍋部嘉控鉤制蹲的慨定壺義釀(域待始續(xù)魄）內(nèi)暈部短控沈制校：內(nèi)校部斷控府制葡是瓶指顫公旋司件的糾內(nèi)純部哭管跟理裕系幼統(tǒng)處，杰包攜括你為彎保濾證女公據(jù)司輩正興常雅經(jīng)經(jīng)營細(xì)所樹采醬取拘的涂一踏系題列雖必欲要白的侵管污理怨措孔施失。有啟效陰的局內(nèi)科部鎖控?cái)D制菌有絮助仆于椒：o防川止獻(xiàn)股狠東趙和厚管局理困層宏意材料派之破外合的注事廢情立發(fā)夸生o保棒證屠內(nèi)過部艱流脹程瞎充妄分纖發(fā)雷揮疼作籌用o提嬌高鋸工忠作綢效迫率均和攻效彩益o提斑高鋸企蝦業(yè)謠整斗體參質(zhì)扁素內(nèi)乘部嶼控旺制河的束定豈義稠（榮續(xù)英）內(nèi)煙部浸控基制廉：內(nèi)候部囑控牌制絮的的肉內(nèi)錯(cuò)容包恭括：公對司租最批高宅管且理偉當(dāng)草局諒用愿來碎授大權(quán)濁與浸指徒揮異進(jìn)雖行屢采繼購?fù)潞褪叭张R常夸費(fèi)金用削開年支驗(yàn)等享經(jīng)喂?fàn)I救活刮動(dòng)居的根各似種箱方午式腸，仙方藝法。核膠算注，帆審戶核氣，斬分霞析仇各絕種在信饒息亡資余料管及遇報(bào)街告溪的凝程副序菜和繭步死驟。為閑對竿公攏司坦經(jīng)旁營星活猛動(dòng)竭進(jìn)鑄行瞇綜金合肉計(jì)紐奉劃孩，尖控憤制系和季評他價(jià)潤而攜制針定跪或結(jié)設(shè)呢置擺的傷各誕種禁規(guī)腰章鼓制焰度繭。公瞞司藍(lán)的垃內(nèi)淚部仆控造制紗制羅度怨可艇將志固巾有導(dǎo)的求商爐業(yè)娛風(fēng)簡險(xiǎn)狂降半低主到霸可裝接螞收匙和賊可候控盼制毫的遠(yuǎn)范休圍專，竹從剛而摧保虎證肌公補(bǔ)司虎正榜常劉而千高蔬效駱的乎運(yùn)脆作憲。內(nèi)詞部蒸控攀制扁的盜解忍釋內(nèi)霜部鼓控簡制宵程財(cái)序勸也樂是流晴程內(nèi)戚部旋控谷制炒程獨(dú)序嚷受人影猛響薄，收而挺非即僅煙僅挨是旨手容冊引和棚表挨格帖，明還吩包籃括金公凍司促中朱各究層我次密的人內(nèi)謀部界控移制愁程仰序敲只惑能叢對非于醉公揪司紐奉的挽管出理剖提預(yù)供合天理肯的禮保捧證，厭而餐非蛇絕南對倒的爐保休證疾。內(nèi)坡部痰控扛制號程援序伍根重?fù)?jù)臨公叉司喬的目膚標(biāo)而響相授應(yīng)賠的申修夏改側(cè)。內(nèi)端部丑控猶制串的館分亮類我鑰們壁對頓于木內(nèi)融部尤控侮制壁分貢類:事梳前策的預(yù)缸防完性商的篩控堅(jiān)制事壞中決的監(jiān)綱督伍性站的慣控航制事淡后屆的檢漂查默性敗的擊控榆制人退工控足制系鞋統(tǒng)控妹制按葉控選制堤時(shí)肝效己分胸為按虎控問制帳的鍬基剃礎(chǔ)上分由為風(fēng)捐險(xiǎn)灶舉歪例風(fēng)確險(xiǎn)礎(chǔ)名頓稱－符徑合箭性稈風(fēng)請險(xiǎn)風(fēng)蒸險(xiǎn)關(guān)所候?qū)俪順I(yè)柱務(wù)損流狗程瓣－自魯營蹈業(yè)單務(wù)一戚般龜定跡義與未組裂織庫規(guī)涼定款的燒政押策袖、槐程誕序修或帝法牛律陣法墳規(guī)縣不符全可跨能微會歡導(dǎo)情致咱較格低剃的濃質(zhì)怪量暖較穗高購的誦生妖產(chǎn)喉成扶本猶，災(zāi)營丑業(yè)哪收畫入坡的渡損晝失涌，再不刪必鉆要跳的久延旦誤洲，英處馳罰錘，冬罰碑款倍等具踐體偷表質(zhì)現(xiàn)公偷司墻沒胞有輕制女定防針頭對筒不激同摟級貸別饒操應(yīng)盤肯手賺可幻玉以敲使桐用家虛揚(yáng)擬滴賬友戶輩中厚資享金膝的白審窄批朽權(quán)執(zhí)限悔。員蒙工碗不啄遵膨照呈公羨司弄既姓有水的戀政絡(luò)策遵、谷制感度訊和客流融程姜進(jìn)暈行擁操洽作芬。操煎盤籠手杰不餅遵奧照污經(jīng)衰理甲的缺指漏令候進(jìn)臣行攤自旨營焦交閃易拼。內(nèi)宵部述控踩制邊程歪序撐舉柔例千（款待歌續(xù)爺）風(fēng)終險(xiǎn)凍名聞稱－符粘合升性控風(fēng)麻險(xiǎn)風(fēng)拴險(xiǎn)焰所換屬剖業(yè)雖務(wù)熔流浩程眾－自迅營甜業(yè)偷務(wù)建柴立育操靈盤弄手奴的瓜的聯(lián)資翻金湖使啟用途范閑圍慶和愁審保批誕權(quán)神限圖很表。（音事海前欠的失預(yù)每防鉛性屆的特控鉆制視、給系插統(tǒng)唇控包制飛）比饞如退：總氧裁規(guī)的絲式審糧批衡權(quán)涌限拌為X孔X焰X元總牛經(jīng)吉理裹審勞批殘權(quán)煮限預(yù)為X劫X意X元部核門羅經(jīng)哲理練審岡批夏權(quán)長限頸為X砌X梢X元操列盤慨手禮的為審匙批伐權(quán)耐限乏為X被X盟X元內(nèi)伍部許控留制胳程擁序杰舉襯例拆（坦續(xù)熔）風(fēng)巷險(xiǎn)賢名肅稱－符蕩合伏性歲風(fēng)筍險(xiǎn)風(fēng)鋤險(xiǎn)楚所們屬饒業(yè)澡務(wù)純流服程永－自酸營擋業(yè)濫務(wù)在自頭營相操束作膏過閘程中黎，架由損部毀門屆管字理厭人穴員柳和厘操軋作奇系枯統(tǒng)偷對聰每確一尾筆謹(jǐn)交鍛易那是惜否陷符處合饒事述先把設(shè)刑定盤的梅權(quán)駱限價(jià)予牌以鐮進(jìn)孫行脖監(jiān)咸控像。（冬事咸中訂的弓監(jiān)陸督埋性遲的前控籃制眨、政人土工童控扶制陶/遺系珠統(tǒng)嫩控罩制朵）由主浪管藥經(jīng)女理枯和扛稽運(yùn)核影審壁計(jì)掌部，勇對眾當(dāng)臥天哀自笨營瘋的猛交弦易矛記戰(zhàn)錄燃和至由鑒系憑統(tǒng)徑產(chǎn)謀生曠的棋交岡易曬明層細(xì)觀進(jìn)剃行政核訪對競，追以頂檢臺查恐是降否盼存罰在倚重威大溝異葡常菊和時(shí)差牽異未事肢項(xiàng)億。（消事歸后豎的箱檢景查服性鄉(xiāng)豐的綢控桶制花、稿人乘工問控氣制艙/伙系發(fā)統(tǒng)趁控色制睜）流面程兵中擱的掉固蹲有訪風(fēng)及險(xiǎn)畜,裕內(nèi)題部告控協(xié)制葛程否序勸的喬描硬述持要陡求幫與怖舉昆例業(yè)續(xù)務(wù)揉流圾程們圖奮，同風(fēng)裂險(xiǎn)披點(diǎn)陣標(biāo)今注風(fēng)賺險(xiǎn)雞的麥一喝般望定斧義慶和議具沒體絡(luò)表奔現(xiàn)控糞制撿程單序警（途事功先象/詢事惰中格/叛事柏后朗；欄人暈/腿系眉統(tǒng)蔬）風(fēng)傍險(xiǎn)換管增理哲信蠻息廣和捉計(jì)陽量摧指弓標(biāo)業(yè)償務(wù)油流休程珠圖證本券丑承泰銷流欄程－項(xiàng)委目勒立縣項(xiàng)床與盼合碎同監(jiān)簽熔訂客墊戶企取業(yè)細(xì)融司資備總到部貓項(xiàng)蹦目破運(yùn)剃作顏小它組財(cái)歷務(wù)珠總躬部U石W模-巾1爐-崇0松0逐1企毒業(yè)換融迅資倍總膝部犬風(fēng)辟險(xiǎn)牢決舍策惰小債組公占司秋風(fēng)筐險(xiǎn)匠控跡制遣委診員仇會提魔出松發(fā)慈行準(zhǔn)股俘票困的矩初煩步卻需宮求與污客倒戶吳接車洽考，全收絡(luò)集躬客散戶疫資竊料根解據(jù)植基矩本艇指件標(biāo)勻進(jìn)梨行表客脆戶吩初倡選是蹦否泄選膨擇將貧客到戶勒資統(tǒng)料膜存雞檔縮慧，龍作琴為享潛北在蹲開逮發(fā)桿對尼象將嗚初孩步版結(jié)晝果祝上昂報(bào)籮風(fēng)島險(xiǎn)哨決榜策潑小扭組存蚊檔客雄戶初賠選報(bào)恨告審償核免決侍定蛇是掘否答確士定攤客境戶正敲式耕成丙立尺項(xiàng)示目瞞小主組何，是并灘與顯客石戶較接弓洽起該草持承吊銷傾意隱向熔書承金銷兔意抓向栽書北初墓稿審冰核熱，贊是栗否飲同餃意審標(biāo)核鴿，巡壽是嚼否奮同耽意正倘式辣與?？徒瓚舳Y簽暗訂旬承喇銷菠意賤向晝書承跡銷僚意摧向環(huán)書存岡檔根盼據(jù)抖承緣瑞銷匯意罪向頓書醫(yī)進(jìn)友行惑實(shí)精地脈調(diào)啄查進(jìn)闖一塞步煌收按集舒客衛(wèi)戶譯資帥料毯，駝并歷歸出入繡客蔬戶收檔忌案存你檔是是否籃，玩修避改結(jié)烤束否是結(jié)可束否否是樣講本A風(fēng)閉險(xiǎn)值點(diǎn)風(fēng)慕險(xiǎn)喬的脆一饞般堆定著義表和坐具估體晃表勤現(xiàn)產(chǎn)飛品示/堆服甘務(wù)共失靜敗爭的雹風(fēng)盤險(xiǎn)潤－恐定唐義贏：那塔些權(quán)有寸缺驚點(diǎn)沒或太性伙能司不隊(duì)好社的然產(chǎn)抵品蹄或怎服蔬務(wù)盆使糧公盆司攤面贏臨桿顧無客狡的購質(zhì)厘量湖投逼訴虛，從保毀修號要曉求混，寇現(xiàn)短場饒修瞧理衰，退采貨沈，嘗產(chǎn)頸品復(fù)賠忙償逮要甲求打，韻起到訴妻，惱和摸營尊業(yè)茄收母入快、盆市燙場少占悉有鏡率訂和概企龍業(yè)兼聲災(zāi)譽(yù)割的廣受特?fù)p億。產(chǎn)悔品族和眼服振務(wù)輕失游敗微的永風(fēng)貫險(xiǎn)錦－撞表處現(xiàn)康：1由浸于墾項(xiàng)路目活中趟，拌人帽員仁、煤技悄術(shù)店、查時(shí)賞間松安量排遇、驕協(xié)許調(diào)免工躺作響等霜操扁作亦失火誤攏，棉造焦成坑項(xiàng)挨目最酒終村沒仁能請完蟲成筑。2由澆于追接土納煩了悶資似質(zhì)歉較珍差銅或侮不授符猜合拒規(guī)早定跑標(biāo)環(huán)準(zhǔn)鏡的斃客沈戶閃，桐造參成仙項(xiàng)勒目釣本服身喘先遷天獵補(bǔ)泛足勺，以屈至拾最皂后浙的嘩項(xiàng)巧目渾失房誠敗假。3由宗于謙項(xiàng)縣目肉的孩失園敗綁令勞公糠司榜陷蠻入乘客樂戶紗的是抱想怨梅、遣投架訴聚甚屬至至是張法肝律參起吃訴獎(jiǎng)，蠶或梁是郵行滑業(yè)監(jiān)酸管困機(jī)只構(gòu)突的六徹捎查幣，艘公虹司小聲碗譽(yù)矮也爐受編損。A風(fēng)嬌險(xiǎn)鋪名加稱－產(chǎn)逗品笑/瘡服臨務(wù)肺失畏敗換風(fēng)療險(xiǎn)風(fēng)緣瑞險(xiǎn)貪所愁屬圖業(yè)逆務(wù)遲流趙程漁－企過業(yè)溫融趣資厲業(yè)端務(wù)控黃制誓程辰序控誕制券舉螺例：建差立肉發(fā)貝行拾人既質(zhì)肝量智評冠價(jià)驚體倡系瓶包身括貼：鴨制倚定卸,潑修凳改抗制岔度冶、擾執(zhí)斥行朗制丟度條和陪監(jiān)窩督基制騙度李，項(xiàng)宜目濤運(yùn)畢作內(nèi)部項(xiàng)賤目弓人恭員根兄據(jù)笨體步系怒填躬制翅“催發(fā)境行蠢人虧評例價(jià)久表共”（絲式事尸前偶的橫預(yù)基防許性彎的戶控串制派、跨人青工帽控邊制小）2項(xiàng)變目渠運(yùn)掉作繼部換的瘦項(xiàng)綁目釋負(fù)謝責(zé)端人對久“風(fēng)發(fā)殊行拖人膊評略價(jià)嬌表驗(yàn)”忽進(jìn)屠行冶一祝級超審鬧核尿，科確臥保晶在蜻重凱大待方夠面滑不歪存掃在明棄顯抄的頁錯(cuò)收誤慶和宿不瘋合宇理河的曉情燥況菌。（牽事沃中弱的尊監(jiān)純督旋性星的舉控簽制是、人螺工劑控熔制）3堪獨(dú)客立受的審向核鍬研杜究惱部對茅編承制需的穿“隱發(fā)季行貴人調(diào)評治價(jià)租表享”念的分指舍標(biāo)傳的才相競關(guān)組性鴨、椒評梳分符的努合右理騾性著進(jìn)何行關(guān)復(fù)扶核喘性進(jìn)偽行其檢域查溪，房誠確歉保駛該堵“泰評瓶價(jià)缺表德”覆真麗實(shí)殖、跨完喬整番、愈全頭面晉的譯反旺映爪該蒸發(fā)倦行攻人秘的捧經(jīng)蠅營謙現(xiàn)愛狀早和服行陷業(yè)裝發(fā)百展歡方向鴨。（仿事歲后涌的榮檢降查獵性但的餡控闊制施、人餃工陶控降制）A風(fēng)險(xiǎn)名稱－產(chǎn)品/服務(wù)失敗風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)所屬業(yè)務(wù)流程－企業(yè)融資業(yè)務(wù)內(nèi)長部箭控森制嚷程躺序攝中零的旨風(fēng)江險(xiǎn)直管絮理染信拾息撇舉丑例港：設(shè)鍛立志“蛇發(fā)鍵行漆人扔評咸價(jià)錫表押”熔（集質(zhì)貞量約優(yōu)暫選章評己分男表勞）寒，慚分裳為雄三弱級變指權(quán)標(biāo)煉如胃：錦經(jīng)閣營踩指郊標(biāo)毒（頃一諷級錫）刷，別核衫心量技在術(shù)寄(凝二像級具）站，哭專赴有榨性崇與驢保英密集性漿（黎三偷級達(dá)）屋進(jìn)攏行謎評潑判夏。內(nèi)月部肌控街制拘程偵序胖中香的符風(fēng)悅險(xiǎn)退計(jì)擱量案指亞標(biāo)設(shè)舉跳例隸：以枯專蓄用得性龍和餅保朗密賤性留為賤例鉆：★自悲主攝開擴(kuò)發(fā)況國旱際涉性磁專即利蔑技盲術(shù)專的邪，螺4宅分占；★自遣主份開懲發(fā)速國唐內(nèi)截專獻(xiàn)利昏技格術(shù)愧、譽(yù)或獵聯(lián)食合宵開掉發(fā)階國俗際屯性關(guān)專槳利稈技勤術(shù)什的偶，劍3盯分勢；★購按買級國診際雞性受專桂利屆技減術(shù)恥、才或腥聯(lián)顯合斧開倡發(fā)姐國奔內(nèi)