會計電算化實驗報告九

南國商學(xué)院本科實驗報告專用紙課程名稱會計電算化成績評定實驗項目名稱應(yīng)收款系統(tǒng)指導(dǎo)教師丘曉平實驗項目編號實驗九實驗項目種類考證明驗地址實410學(xué)生姓名小仙女學(xué)號100000000系會計學(xué)專業(yè)注會實驗時間2017年5月15日上午一．實驗?zāi)康暮鸵螅?、掌握用友軟件中有關(guān)應(yīng)收款系統(tǒng)的有關(guān)內(nèi)容。2、掌握應(yīng)收款系統(tǒng)初始化、平時業(yè)務(wù)辦理及月底辦理的操作。二．實驗原理和主要內(nèi)容：1、應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置2、應(yīng)收款系統(tǒng)平時業(yè)務(wù)辦理3、應(yīng)收款月底辦理4、應(yīng)收款數(shù)據(jù)查問三．實驗步驟：準(zhǔn)備工作：趙六身份進(jìn)入公司應(yīng)用平臺，啟用應(yīng)收款管理模塊（設(shè)置→基本信息→系統(tǒng)啟用），啟用時間為2016年4月1日。基礎(chǔ)檔案設(shè)置：①改正會計科目（設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財務(wù)→會計科目）：應(yīng)收賬款受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)；預(yù)收賬款設(shè)置為客戶來往核算，受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)。增添會計科目：銀行存款/中國工商銀行（100203）。②設(shè)置本單位開戶銀行：（設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→收付結(jié)算→本單位開戶銀行）③設(shè)置付款條件：（設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→收付結(jié)算→付款條件）④設(shè)置計量單位：（設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→存貨→計量單位）分組：增添兩個分組計量單位組編碼：1計量單位組名稱：基本計量單位計量單位組類型：無換算率計量單位組編碼：2計量單位組名稱：其余計量單位計量單位組類型：固定換算率單位：1組：計量單位編碼：11計量單位名稱：臺計量單位編碼：12計量單位名稱：個組：計量單位編碼：21計量單位名稱：公斤此為主計量單位計量單位編碼：22計量單位名稱：噸此為輔計量單位換算率：1000⑤設(shè)置存貨分類：電腦0104筆錄本電腦⑥設(shè)置存貨檔案：（設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→存貨→存貨檔案）分別增添P3電腦和P4電腦，存貨屬性：內(nèi)銷。應(yīng)收款管理：初始設(shè)置（1）選項設(shè)置：壞賬辦理方式：應(yīng)收余額百分比法2）基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目：1122應(yīng)收賬款預(yù)收科目：2203預(yù)收賬款銷售收入科目：600104主營業(yè)務(wù)收入/筆錄本電腦銷售退回科目：600104主營業(yè)務(wù)收入/筆錄本電腦單據(jù)利息科目：660301財務(wù)花費/利息收入單據(jù)花費科目：660303財務(wù)花費/手續(xù)費控制科目和產(chǎn)品科目均不用設(shè)置（3）結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算1001現(xiàn)金支票1001轉(zhuǎn)賬支票100203（中國工商銀行）電匯100203（4）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間、報警級別設(shè)置：提取比率：0.5%壞賬準(zhǔn)備期初余額：0壞賬準(zhǔn)備科目：壞賬準(zhǔn)備1231壞賬準(zhǔn)備對方科目：財產(chǎn)減值損失6701賬期內(nèi)賬齡區(qū)間：報警級別：（5）錄入期初余額：以發(fā)票的形式錄入各單位的余額應(yīng)收賬款—北京市百貨公司2016

年

3

月

10日

P3

電腦

12臺含稅單價

5,270(

銷售一部

)國際貿(mào)易中心

2016

年

3

月

15日

P3

電腦

8臺含稅單價

5,800(

銷售一部

)上海新世界中心

2016

年

3

月

20日

P4

電腦

8臺含稅單價

12,345(

銷售二部

)2.平時業(yè)務(wù)①2016年4月30日，銷售一部銷售給北京市百貨公司P4電腦5臺,銷售種類為“零售”，含稅單價

12,260(

票號：

YS0001)。②

2016

年4月

30日，收到北京市百貨公司轉(zhuǎn)賬支票（支票票號：

ZZR101），金額：85,000

元；收款單號：

SK0001。2016年4月30日，對收到的85,000元進(jìn)行核銷,先核銷2013年3月銷售P3電腦的貨款,余款核銷P4電腦銷售款.④2016年4月30日收到上海新世界中心預(yù)支款100,000(轉(zhuǎn)賬支票,支票票號：ZZR102；預(yù)支款票號：YF0001)。⑤2016年4月30日將上海新世界中心的預(yù)支款100,000經(jīng)過轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)辦理(預(yù)收沖應(yīng)收),沖銷部分所欠款項。（預(yù)支款票號：YF0001；應(yīng)收票號：YS9001)⑥經(jīng)過轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)辦理(應(yīng)收沖應(yīng)收)將國際貿(mào)易中心所有應(yīng)收款（應(yīng)收票號：YS9002）轉(zhuǎn)入北京市百貨公司。期末辦理將國際貿(mào)易中心應(yīng)收款轉(zhuǎn)入北京市百貨公司的轉(zhuǎn)賬操作撤消.②將應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行4月結(jié)賬辦理四．實驗結(jié)果：經(jīng)過本章的學(xué)習(xí)，我熟習(xí)了應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)的操作流程，理解了應(yīng)收賬款初始化的工作內(nèi)容，依據(jù)實驗步驟指導(dǎo)書的步驟說明，我也認(rèn)識了應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)的主要功能及其與ERP其余系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)關(guān)系，同時掌握了怎樣利用應(yīng)收賬款系統(tǒng)進(jìn)行公司應(yīng)收賬款的平時辦理。五．實驗領(lǐng)會：（一）填空：1、轉(zhuǎn)賬辦理包含：應(yīng)收沖對付、（應(yīng)收沖應(yīng)收）、（預(yù)收沖應(yīng)收）、（紅票對沖）。2、系統(tǒng)供給的對應(yīng)收款已確立為壞賬后又被回收的業(yè)務(wù)辦理功能稱為（壞賬回收）。3、系統(tǒng)供給的計提壞賬的方法主要有銷售收入百分比法、（應(yīng)收賬款余額百分比法）、（賬齡剖析法）。（二）簡答：1、怎樣改正已審查的單據(jù)？答：用帳套主管的身份進(jìn)去，登入總賬，點擊審查，選擇該張憑據(jù)，撤消審查，再用制單人身份進(jìn)入，改正憑據(jù)。2、請寫出以下改正步驟：①改正剛錄入且已制單的銷售發(fā)票的有關(guān)金額；②改正所自動產(chǎn)生的轉(zhuǎn)賬憑據(jù)。答：①在應(yīng)